Корпоративная информационная система

Модуль тесно связан с модулями "Управление запасами", "Управление реализацией" и "Управление закупками": например, всегда есть возможность определить, для производства чего потребовался тот или иной материал и по какому заказу производится данное изделие.

Товарный календарь с точностью до дня позволяет определить потребности в материалах, готовой продукции, полуфабрикатах на различных уровнях (реализация, склады, производство), покрытие этих потребностей за счет закупок материалов, наличия на складах и собственного производства на основе плановых и фактических данных, а также оценить дефицит или излишек материалов в натуральном выражении.

Учет фактических затрат

Модуль предназначен для отражения фактического выпуска готовой продукции и незавершенного производства в периоде, получения сведений о прямых затратах и калькуляции себестоимости продукции.

Модуль автоматизирует выполнение следующих функций:

• отражения сведений о фактическом выпуске готовой продукции и объемах незавершенного производства в периоде;
• сбор сведений о фактических прямых затратах;
• отнесение затрат на готовую продукцию и незавершенное производство;
• распределение накладных расходов;
• калькуляция себестоимости продукции.

Модуль тесно связан с подсистемой "Бухгалтерский учет", где происходит отражение всех затрат предприятия.

 

 

 

 

 

Бухгалтерский и налоговый учет

 

Все операции хозяйственной деятельности предприятия получают свое отражение в бухгалтерском учете. Высокая степень сложности бухгалтерского учета, выраженная в многовариантности проводок, многоступенчатости аналитики и т.п., требует достаточно гибкой и настраиваемой системы. При этом чем больше становится предприятие, тем важнее становится возможность масштабирования информационной системы и распределения функций между сотрудниками.

 

Подсистема рассчитана на работу во всех отделах бухгалтерии предприятия и охватывает основные участки бухгалтерского учета:

• главный бухгалтер;
• учет операций по банку;
• учет операций по кассе;
• учет операций по взаимозачетам;
• учет операций с ценными бумагами;
• учет расчетов с поставщиками;
• учет расчетов с покупателями и заказчиками;
• учет расчетов с дебиторами и кредиторами;
• учет расчетов с подотчетными лицами;
• учет материалов;
• учет основных средств и нематериальных активов;
• учет операций по зарплате
• учет операций по затратам;
• учет прочих операций;
• книги покупок и продаж;
• налоговый учет.

 

Ниже описаны несколько наиболее интересных модулей бухгалтерского учета.

Главный бухгалтер

Модуль предназначен для сбора и обобщения данных обо всех хозяйственных операциях, совершаемых на предприятии, получения сведений по операциям в любых разрезах и за различный период времени. Удобен для работы главного бухгалтера и его заместителей, для чего предоставляются следующие функциональные возможности:

• режимы быстрого анализа всех бухгалтерских счетов с возможностью "спуститься" (навигация) до каждого документа и проводки по выбранному счету;
• возможность установки закрытого для изменений периода, в т.ч. частичное закрытие периода;
• организация валютного учета с вводом сумм, выраженных в различных валютах, и с возможностью автоматического пересчета курсовой разницы;
• формирование бланков бухгалтерской отчетности и различных справок.

 

Этот модуль связан со всеми другими модулями подсистемы "Бухгалтерский учет".

Основные средства и нематериальные активы

Модуль предназначен для ведения аналитического учета основных средств и нематериальных активов и отражения операций по ним на бухгалтерских счетах.

Модуль автоматизирует выполнение следующих функций:

• пообъектный учет основных средств и нематериальных активов (по первоначальной и остаточной стоимостям);
• учет основных средств и нематериальных активов по фактически ответственному работнику или их местонахождению;
• учет движения (поступления, выбытия), изменения состояния ОС и НМА и отражение в главной книге;
• начисление амортизации на основные средства или нематериальные активы и др.

 

Модуль "Учет ОС и НМА" позволяет также вести учет ОС в целях налогообложения прибыли (согласно главы 25 Налогового Кодекса РФ).

Учет материалов

Модуль предназначен для автоматизации учета остатков и движения материалов, товаров в ходе хозяйственной деятельности предприятия, а также для отражения этих операций на бухгалтерских счетах.

Модуль автоматизирует выполнение следующих функций:

• учет материальных ценностей, находящихся на складах и в эксплуатации;
• контроль и регистрация документов по движению материалов;
• фиксирование операций прихода, расхода на складе и внутреннего перемещения между складами и МОЛ, списания МЦ и отражение на соответствующих бухгалтерских счетах;
• ведение учета в соответствии с принятой ценовой политикой (FIFO, средневзвешенной цене, по цене прихода);
• подготовка проведения инвентаризации по объектам учета (МОЛ, подразделение, группа, вид товара).

 

Налоговый учет

В КАС "Бизнес Люкс" налоговый учет построен на основе бухгалтерского учета: данные бухгалтерского учета с необходимыми корректировками используются при ведении налогового учета. Это позволяет максимально приблизить налоговый и бухгалтерский учет.

Модуль автоматизирует выполнение следующих функций:

• учет доходов в налоговом учете согласно требованиям главы 25 НК РФ;
• учет расходов в налоговом учете согласно требованиям главы 25 НК РФ;
• определение разниц, возникающих в оценке активов и обязательств в бухгалтерском и налоговом учете согласно требований ПБУ 18/02;
• автоматическое формирование декларации по налогу на прибыль и различных аналитических ведомостей (регистры).

 

Управление материальными ресурсами

Хозяйственная деятельность производственного или торгового предприятия тесно связана с процессами управления его материальными потоками. В управлении материальными ресурсами участвуют подразделения предприятия, обеспечивающие материально-сырьевыми ресурсами производство (отдел снабжения) и различные службы, занятые реализацией товаров, учетом остатков и контролем движения материальных ценностей МЦ. Рациональное управление материальными ресурсами, минимизация складских запасов является залогом эффективной деятельности предприятия.

Подсистема "Управление материальными ресурсами" предназначена для учета всех видов материальных ценностей (от сырья и материалов, до готовой продукции) на всех стадиях производства (поступление на склад, перемещение в производстве и т.д.). Данные о движении материальных ценностей регистрируются оперативно и передаются в подсистемы "Бухгалтерский учет" и "Управление расчетами по договорам".

Управление запасами

Модуль предназначен для ведения складского учета материальных ценностей (МЦ), учета фактического движения материалов, сырья и т.д.

Модуль автоматизирует выполнение следующих функций:

• оперативный учет остатков и движения МЦ в различных разрезах (по материально-ответственным лицам, складам, зонам хранения, местам хранения, подразделениям, группам и конкретной номенклатуре МЦ и т.д.);
• ведение учета в соответствии с принятой ценовой политикой: FIFO, средней цене, без учета по ценам;
• контроль целевого расходования получаемых подразделениями МЦ и недопущение сверхнормативного расхода;
• автоматическое списание спецодежды работников;
• поддержка оптимального количества складских запасов, в т.ч. выявление неликвидов;
• формирование потребностей подразделений в материальных ценностях, контроль за их выполнением;
• управление качеством продукции путем учета характеристик используемого сырья и материалов в разрезе партий.

Модуль позволяет вести различные справочники: номенклатура МЦ, виды товаров, склады, материально-ответственные лица, места хранения номенклатуры и т.д. Возможна индивидуальная настройка реквизитов в карточках складского учета (срок годности, полка, место, вид тары, вес тары и т.д.).

В модуле реализована технология быстрой идентификации материальных ценностей RapID, позволяющая оперативно производить поиск необходимой номенклатуры МЦ по штрихкоду.

Модуль тесно связан с модулем "Учет материалов" подсистемы "Бухгалтерский и налоговый учет", где автоматически генерируются документы о приходе, расходе, внутреннем перемещении и списании материалов. Также модуль передает сведения о фактическом расходе и приходе МЦ соответственно в модули "Управление реализацией" и "Управление закупками" подсистемы "Управление расчетами по договорам", при этом документы для прихода и расхода МЦ на склад формируются в соответствии с заказами из этих модулей. Также модуль связан с подсистемой "Управление производством", откуда, например, поступают потребности в материальных ресурсах.

Управление транспортом

Для предприятий, занимающихся перевозками, как для собственных нужд, так и по заказам, особенно важным является организация четкого и оперативного учета всех элементов транспортных затрат.

В состав подсистемы "Управление транспортом" входят модули "Учет путевых листов" и "Управление ремонтами транспортных средств", позволяющие автоматизировать все основные функции подразделений, занимающихся управлением транспортом: ведение нормативно-справочной базы по транспортным средствам; ведение номенклатуры узлов транспортных средств; учет замен и ремонтов узлов; учет пробега транспортных средств, отработанного времени и грузооборота с разбивкой по водителям, транспортным средствам и заказчикам.

Учет путевых листов

Модуль предназначен для учета пробега транспортных средств, отработанного времени и грузооборота с разбивкой по водителям, ТС и заказчикам.

Модуль автоматизирует выполнение следующих функций:

• выписка путевых листов (в т.ч. потоковая);
• обработка путевых листов с использованием технологии идентификации по штрихкоду RapID;
• учет пробега транспортных средств, прицепов, пробега (износа) прикрепленных агрегатов, в км и/или моточасах;
• учет грузооборота в тоннокилометрах;
• учет отработанного времени водителей;
• учет прихода и расхода ГСМ в различных разрезах (водители, ТС, виды работ и т.д.);
• начисление задолженности потребителям автоуслуг;
• ведение журнала путевых листов.

Модуль связан с модулем "Учет материалов" подсистемы "Бухгалтерский учет", где автоматически генерируются документы по списанию расхода ГСМ с транспортных средств.

Управление ремонтами транспортных средств

Модуль предназначен для автоматизации учета движения узлов транспортных средств, замен и ремонтов узлов на транспортном средстве.

Модуль позволяет автоматизировать следующие функции:

• ведение номенклатуры узлов транспортных средств (перечень видов сменяемых узлов по каждой марке ТС и т.д.);
• учет замен и ремонтов узлов на транспортном средстве;
• анализ состояния транспортных средств и узлов
• и  т.д.

 

Формирование отчетности по МСФО

Актуальность перехода российского бизнеса на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) связана с необходимостью привлечения инвестиций в дальнейшее развитие. Такой переход может стать важным шагом на пути обеспечения открытости и прозрачности деятельности компаний, повышения их конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности. Отчетность, составленная по международным стандартам, позволяет получить более объективную оценку финансового состояния и эффективности системы управления компанией в целом.

Подсистема "Формирование отчетности по МСФО" предусматривает возможность создания в КАС "Бизнес Люкс" счетов международного формата, учитывает особенности ведения учета основных средств и нематериальных активов по МСФО, а также позволяет автоматически формировать отчетность по МСФО и корректировочную таблицу, отражающую все произведенные изменения по МСФО за любой период времени.

Подсистема "Формирование отчетности по МСФО" тесно связана с подсистемой "Бухгалтерский учет". В частности, если учетная политика предприятия требует ведения оперативного учета по МСФО, то все необходимые документы по МСФО формируются автоматически, на основании уже созданных в системе бухгалтерских документов. Если же такой оперативности не требуется, то все изменения по МСФО вносятся с определенной периодичностью (например, один раз в месяц) с помощью механизма трансформации.

В состав подсистемы "Формирование отчетности по МСФО" КАС "Бизнес Люкс" входят модули "Трансформация в МСФО" и "Учет ОС и НМА в МСФО".

Трансформация в МСФО

Трансформация – способ, при котором по мере необходимости вносятся корректировочные записи, позволяющие устранить различия между российскими стандартами бухгалтерской отчетности и международными (т.е. метод последующей корректировки).