Анализ кредитных операций банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Марта 2013 в 08:47, дипломная работа

Краткое описание

Итак, целью данного исследования является оценка качества менеджмента коммерческого банка по управлению кредитным риском на примере ОАО КБ «Приморье». Поставленная цель предполагает решение следующих задач:
- изучение структуры управления банка, порядка формирования уставного капитала банка, соблюдения законодательства при создании банка;
- рассмотреть банковские операции, выполняемые ОАО АКБ «Приморье»;
- произвести анализ баланса банка «Приморье»;
- дать определение понятию кредит, рассмотреть разновидности кредитов, правовое обеспечение и регулирование кредитной деятельности;
- рассмотреть деятельность ОАО КБ «Приморье» на рынке кредитования;
- проанализировать менеджмент, как функцию управления кредитной деятельностью на примере банка «Приморье»;
- рассмотреть кредитный портфель ОАО КБ «Приморье», произвести анализ динамики и структуры кредитных вложений банка;
- провести коэффициентный анализ кредитных вложений банка.

Содержание

Введение 3
1 Организация и анализ деятельности исследуемого банка 6
1.1 Общие характеристики КБ «Приморье» 6
1.2 Банковские операции ОАО АКБ «Приморье» 7
1.3 Анализ баланса банка «Приморье» 17
2 Деятельность ОАО КБ «Приморье» на рынке кредитования 25
2.1 Кредит, разновидности, правовое обеспечение и регулирование
кредитной деятельности 25
2.2 Анализ динамики и структуры кредитных вложений банка 27
2.3 Анализ структуры кредитных вложений банка 33
2.4 Коэффициентный анализ кредитных вложений банка 41
3 Анализ деятельности менеджмента банка «Приморье» по управлению
кредитным риском 45
3.1 Менеджмент как функция управления кредитной деятельности
на примере банка «Приморье» 45
3.2 Оценка менеджмента банка «Приморье» по управлению
кредитным риском 60
Заключение 64
Список использованных источников 68
Приложение А Бухгалтерские балансы ОАО КБ «Приморье» на 01.01.2007, 01.01.2008, 01.01.2009 гг. 72
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках ОАО КБ «Приморье» по со стоянию на 01.01.2008, 01.012009 77
Приложение В Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета ОАО КБ «Приморье» по состоянию на 01.01.2008, 01.012009, 01.01.2010 гг. 113

Скачать полностью (274.26 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

диплом испр 2.doc

— 2.61 Мб (Скачать документ)

Приложение А Бухгалтерские балансы ОАО КБ «Приморье» на 01.01.2007, 01.01.2008, 01.01.2009 гг.

Акционерный коммерческий банк "Приморье" (открытое акционерное общество)

Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года

Регистрационный номер: 3001

БИК-код: 40502795

Адрес: 690990, г. Владивосток, ул. Светланская, 47

тыс. рублей

NN	Наименование статей бухгалтерского баланса	Данные на отчётную дату	Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
I. Активы
1	Денежные средства	850 383	689 090
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	372 795	811 471
2.1	Обязательные резервы	9 807	94 926
3	Средства в кредитных организациях	379 665	538 295
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	59 069	399 104
5	Чистая ссудная задолженность	5 978 749	6 111 797
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	277 639	357 780
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	44	44
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	160 215	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	449 955	440 253
9	Прочие активы	79 923	69 271
10	Всего активов	8 608 393	9 417 061
II. Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	120 300	0
12	Средства кредитных организаций	34 537	517 694
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	6 370 071	6 988 099
13.1	Вклады физических лиц	3 015 502	3 168 861
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0
15	Выпущенные долговые обязательства	318 970	161 415
16	Прочие обязательства	128 196	77 937
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	48 614	46 532
18	Всего обязательств	7 020 688	7 791 677
III. Источники собственных средств
19	Средства акционеров (участников)	250 000	250 000
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
21	Эмиссионный доход	313 996	313 996
22	Резервный фонд	12 500	12 500
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-62 562	0
24	Переоценка основных средств	331 712	331 841
25	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	717 176	326 980
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	24 883	390 067
27	Всего источников собственных средств	1 587 705	1 625 384
IV. Внебалансовые обязательства
28	Безотзывные обязательства кредитной организации	595 252	973 360
29	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	268 479	411 715

Акционерный коммерческий банк "Приморье" (открытое акционерное общество)
Бухгалтерский баланс на 1 января 2008 года
Регистрационный номер: 3001
БИК-код: 40502795
Адрес: 690990, г.Владивосток, ул. Светланская 47
тыс. рублей

NN	Наименование статей бухгалтерского баланса	Данные на отчётную дату	Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
I Активы
1	Денежные средства	689 090	623 499
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	811 471	870 175
2.1	Обязательные резервы	94 926	112 380
3	Средства в кредитных организациях	538 295	286 906
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	399 104	261 231
5	Чистая ссудная задолженность	6 111 797	5 571 430
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	301 723	93 536
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	56 057	55 406
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	440 253	440 342
9	Требования по получению процентов	1 865	102
10	Прочие активы	57 855	179 142
11	Всего активов	9 407 510	8 381 769
II Пассивы
12	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13	Средства кредитных организаций	517 694	561 879
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	6 988 099	6 054 532
14.1	Вклады физических лиц	3 168 861	2 512 422
15	Выпущенные долговые обязательства	161 415	205 777
16	Обязательства по уплате процентов	43 811	44 001
17	Прочие обязательства	39 624	12 615
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	46 532	29 172
19	Всего обязательств	7 797 175	6 907 976
III Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	250 000	250 000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	250 000	250 000
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22	Эмиссионный доход	313 996	313 996
23	Переоценка основных средств	331 841	331 841
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	9 551	48 027
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	333 982	325 618
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	390 067	300 365
27	Всего источников собственных средств	1 610 335	1 473 793
28	Всего пассивов	9 407 510	8 381 769
IV Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	973 360	758 422
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	411 715	129 667
V Счета доверительного управления
Активные счета
1	Касса	0	0
2	Ценные бумаги в управлении	1 018	3 314
3	Драгоценные металлы	0	0
4	Кредиты предоставленные	0	0
5	Средства, использованные на другие цели	0	0
6	Расчеты по доверительному управлению	0	0
7	Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	4	12
8	Текущие счета	2 747	644
9	Расходы по доверительному управлению	0	0
10	Убыток по доверительному управлению	0	0
Пассивные счета
11	Капитал в управлении	3 600	3 600
12	Расчеты по доверительному управлению	0	0
13	Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
14	Доходы от доверительного управления	0	0
15	Прибыль по доверительному управлению	169	370

Акционерный коммерческий банк Приморье (открытое акционерное общество)

Бухгалтерский баланс на 1 января 2007 года

Регистрационный номер: 3001

БИК-код: 40502795

Адрес: 690091, г.Владивосток, ул. Светланская,47

тыс. рублей

NN	Наименование статей бухгалтерского баланса	Данные на отчётную дату	Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
I Активы
1	Денежные средства	623 499	500 190
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	870 175	667 853
2.1	Обязательные резервы	112 380	134 781
3	Средства в кредитных организациях	286 906	198 852
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	261 231	91 091
5	Чистая ссудная задолженность	5 571 430	4 720 918
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	93 536	195 561
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	55 406	73
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	440 342	95 382
9	Требования по получению процентов	102	59
10	Прочие активы	179 142	82 515
11	Всего активов	8 381 769	6 552 494
II Пассивы
12	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13	Средства кредитных организаций	561 879	314 975
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	6 054 532	4 768 845
14.1	Вклады физических лиц	1 784 484	1 142 393
15	Выпущенные долговые обязательства	205 777	360 861
16	Обязательства по уплате процентов	44 001	32 857
17	Прочие обязательства	12 615	14 954
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	29 172	33 848
19	Всего обязательств	6 907 976	5 526 340
III Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	250 000	250 000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	250 000	250 000
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22	Эмиссионный доход	313 996	313 996
23	Переоценка основных средств	331 841	171
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	48 027	37 906
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	325 618	317 033
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	300 365	182 860
27	Всего источников собственных средств	1 473 793	1 026 154
28	Всего пассивов	8 381 769	6 552 494
IV Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	758 422	602 445
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	129 667	40 142
V Счета доверительного управления
Активные счета
1	Касса	0	0
2	Ценные бумаги в управлении	3 314	0
3	Драгоценные металлы	0	0
4	Кредиты предоставленные	0	0
5	Средства, использованные на другие цели	0	0
6	Расчеты по доверительному управлению	0	0
7	Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	12	0
8	Текущие счета	644	0
9	Расходы по доверительному управлению	0	0
10	Убыток по доверительному управлению	0	0
Пассивные счета
11	Капитал в управлении	3 600	0
12	Расчеты по доверительному управлению	0	0
13	Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
14	Доходы от доверительного управления	0	0
15	Прибыль по доверительному управлению	370	0

Приложение Б Отчеты о прибылях и убытках ОАО КБ

«Приморье» на 01.01.2008, 01.01.2009, 01.01.2010 гг.

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2008 г.
Наименование кредитной организации: акционерный коммерческий банк "Приморье" (открытое акционерное общество)
Регистрационный номер: 3001
Код формы 0409102 Квартальная тыс. руб.
Наименование статей	Символы	Суммы в рублях от операций:		Всего
Наименование статей	Символы	в рублях	в ин. валюте и драг. металлах	Всего
ДОХОДЫ
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)
Минфину России	11101
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления	11102	135	0	135
Государственным внебюджетным фондам РФ	11103
Внебюджетным фондам субъектов Рф и органов местного самоуправления	11104
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности	11105
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	11106	1 291	0	1 291
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	11107
Финансовым организациям находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	11108
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	11109	82 174	0	82 174
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	11110
Негосударственным финансовым организациям	11111	3 585	0	3 585
Негосударственным коммерческим организациям	11112	669 587	0	669 587
Негосударственным некомерческим организациям	11113	3 824	0	3 824
Индивидуальным предпринимателям	11114	33 345	0	33 345
Гражданам (физическим лицам)	11115	37 125	573	37 698
Юридическим лицам-нерезидентам	11116
Физическим лицам-нерезидентам	11117
Кредитным организациям	11118	5 953	2 153	8 106
Банкам-нерезидентам	11119
2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)
Минфином России	11201
Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления	11202
Государственными внебюджетными фондами РФ	11203
Внебюджетными фондами субъектов Рф и органов местного самоуправления	11204
Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности	11205
Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности	11206
Некомерческими организациями, находящимися в федеральной собственности	11207
Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности	11208
Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности	11209
Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности	11210
Негосударственными финансовыми организациями	11211
Негосударственными коммерческими организациями	11212	40	0	40
Негосударственными некомерческими организациями	11213
Индивидуальными предпринимателями	11214	1	0	1
Гражданами (физическими лицами)	11215	88	0	88
Юридическими лицами-нерезидентами	11216
Физическими лицами-нерезидентами	11217
Кредитными организациями	11218
Банками-нерезидентами	11219
3. Полученные просроченные проценты от:
Минфина России	11301
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления	11302
Государственных внебюджетных фондов РФ	11303
Внебюджетных фондов субъектов Рф и органов местного самоуправления	11304
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	11305
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	11306
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	11307
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11308
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11309
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11310
Негосударственных финансовых организаций	11311	7	0	7
Негосударственных коммерческих организаций	11312	636	0	636
Негосударственных некоммерческих организаций	11313
Индивидуальных предпринимателей	11314	31	0	31
Граждан (физических лиц)	11315	886	0	886
Юридических лиц-нерезидентов	11316
Физических лиц-нерезидентов	11317
Кредитных организаций	11318
Банков-нерезидентов	11319
4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств
Минфина России	11401
Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления	11402
Государственных внебюджетных фондов РФ	11403
Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления	11404
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	11405
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	11406
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	11407
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11408
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11409
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11410
Негосударственных финансовых организаций	11411	108	0	108
Негосударственных коммерческих организаций	11412
Негосударственных некоммерческих организаций	11413
Юридических лиц-нерезидентов	11414
Кредитных организаций	11415
Банков-нерезидентов	11416
5. Проценты, полученные по открытым счетам
В Банке России	11501
В кредитных организациях	11502	0	37	37
В банках-нерезидентах	11503	0	50	50
6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам
В Банке России	11601	445	0	445
В кредитных организациях	11602
В банках-нерезидентах	11603	0	1 206	1 206
Итого по подразделу	11000	839 261	4 019	843 280
2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)
1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства
Российской Федерации	12101	25 046	0	25 046
Субъектов РФ и органов местного самоуправления	12102	8 446	0	8 446
Кредитных организаций	12103
Прочие долговые обязательства	12104	169	0	169
Иностранных государств	12105
Иностранных государств	12106
Прочие долговые обязательства нерезидентов	12107
2. Процентный доход по векселям
Органов федеральной власти	12201
Органы власти субъектов РФ и органов местного самоуправления	12202
Кредитных организаций	12203
Прочим векселям	12204
Органов государственной власти иностранных государств	12205
Органов местной власти иностранных государств	12206
Банков-нерезидентов	12207
Прочим векселям нерезидентов	12208
3. Дисконтный доход по векселям
Органов федеральной власти	12301
Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления	12302
Кредитных организаций	12303
Прочим векселям	12304
Органов государственной власти иностранных государств	12305
Органов местной власти иностранных государств	12306
Банков-нерезидентов	12307
Прочим векселям нерезидентов	12308
4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг
Российской Федерации	12401	1 477	0	1 477
Субъектов РФ и органов местного самоуправления	12402	8 722	0	8 722
Кредитных организаций	12403	542	0	542
Прочих ценных бумаг	12404	14 851	0	14 851
Иностранных государств	12405
Банков-нерезидентов	12406
Прочих ценных бумаг нерезидентов	12407
5. Дивиденды, полученные от вложений в акции
Кредитных организаций	12501
Прочие акции	12502	711	0	711
Банков-нерезидентов	12503
Прочие акции нерезидентов	12504
6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами
Доходы от переоценки ценных бумаг	12601	12 454	0	12 454
Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами	12605	780	0	780
Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами	12606
Итого по подразделу	12000	73 198	0	73 198
3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)
1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте	13101	179 521	12 715	192 236
2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте
Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте	13201	290 301	0	290 301
Итого по подразделу	13000	469 822	12 715	482 537
4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка)
1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности
Дочерних и зависимых кредитных организаций	14101
Дочерних и зависимых организаций	14102
Дочерних и зависимых банков-нерезидентов	14103
Дочерних и зависимых организаций-нерезидентов	14104
2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале
Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью	14201
Организаций	14202
Неакционерных банков-нерезидентов	14203
Организаций-нерезидентов	14204
Своих филиалов, находящихся в другой стране	14205
Итого по подразделу	14000	0	0	0
6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка)
1. Штрафы, пени, неустойки полученные по
Кредитным операциям	16101	122	0	122
Расчетным операциям	16104	20	1	21
Другим операциям	16105	57	0	57
Итого по подразделу	16000	199	1	200
7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка)
1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов
На возможные потери	17101	4 645 142	0	4 645 142
По другим операциям	17103
2. Комиссия полученная
По кассовым операциям	17201	194 105	6 342	200 447
По операциям инкассации	17202
По расчетным операциям	17203	227 438	18 452	245 890
По выданным гарантиям	17204	11 002	0	11 002
По другим операциям	17205	10 841	196	11 037
3. Другие полученные доходы
От выбытия (реализации) имущества кредитной организации	17301	447	0	447
От списания кредиторской задолженности	17302
От клиентов в возмещение кредитным организациям телеграфных и других расходов	17303	2 172	750	2 922
От доставки банковских документов (кроме инкассации)	17304
От операций с драгоценными металлами	17305
От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей	17306	166	0	166
От сдачи имущества в аренду	17307	110	0	110
От проведения факторинговых, форфейтинговых операций	17308
От оказания услуг финансовой аренды (лизинга)	17309
От проведения операций по доверительному управлению имуществом	17310	153	0	153
От проведения операций с опционами	17311
От проведения форвардных операций	17312
От проведения фьючерсных операций	17313
От проведения операций СВОП	17314
Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году	17315
Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	17316	250	0	250
Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг	17317	9 544	12	9 556
Другие доходы	17318	2 670	170	2 840
Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль	17323
Итого по подразделу	17000	5 104 040	25 922	5 129 962
Всего доходов	10000	6 486 520	42 657	6 529 177
РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные)
Банку России	21101
Кредитным организациям	21102	25 234	2 207	27 441
Банкам-нерезидентам	21103
Другим кредиторам	21104
2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам
Банку России	21201
Кредитным организациям	21202
Банкам-нерезидентам	21203
Другим кредиторам	21204
3. Уплаченные просроченные проценты
Банку России	21301
Кредитным организациям	21302
Банкам-нерезидентам	21303
Другим кредиторам	21304
Итого по подразделу	21000	25 234	2 207	27 441
2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные по открытым счетам-клиентам
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности	22101
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	22102	118	0	118
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	22103
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22104
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22105	169	0	169
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22106	66	0	66
Негосударственным финансовым организациям	22107	476	0	476
Негосударственным коммерческим организациям	22108	25 980	0	25 980
Негосударственным некоммерческим организациям	22109	1 151	0	1 151
Кредитным организациям	22110	4 595	0	4 595
Банкам-нерезидентам	22111
Индивидуальным предпринимателям	22112	607	0	607
Индивидуальным предпринимателям-нерезидентам	22113
Юридическим лицам-нерезидентам	22114
2. Проценты, уплаченные по депозитам
Минфину России	22201
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления	22202
Государственным внебюджетным фондам РФ	22203
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления	22204
Финансовым организациям, находящимися в федеральной собственности	22205
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	22206	362	0	362
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	22207
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22208
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22209	691	0	691
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22210
Негосударственным финансовым организациями	22211	4 700	0	4 700
Негосударственным коммерческим организациям	22212	40 974	0	40 974
Негосударственным некоммерческим организациям	22213	546	0	546
Юридическим лицам-нерезидентам	22214
Кредитным организациям	22215	69	0	69
Банкам-нерезидентам	22216
3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам
Минфину России	22301
Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления	22302
Государственным внебюджетным фондам РФ	22303
Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления	22304
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности	22305
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	22306
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	22307
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22308
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22309
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	22310
Негосударственным финансовым организациям	22311
Негосударственным коммерческим организациям	22312
Негосударственным некоммерческим организациям	22313
Юридическим лицам-нерезидентам	22314
Кредитным организациям	22315
Банкам-нерезидентам	22316
Итого по подразделу	22000	80 504	0	80 504
3. Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлеченных средств
Гражданам (физическим лицам)	23101	151 048	7 945	158 993
Физическим лицам-нерезидентам	23103	10	55	65
Итого по подразделу	23000	151 058	8 000	159 058
4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы по выпущенным ценным бумагам
Процентный расход по облигациям	24101
Процентный расход по депозитным сертификатам	24102
Процентный расход по сберегательным сертификатам	24103
Процентный расход по векселям	24104	676	13 702	14 378
Дискотный расход по векселям	24105
Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами	24107
2. Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами
Расходы от переоценки ценных бумаг	24201	15 757	0	15 757
Расходы по другим операциям с ценными бумагами	24203
Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг	24205	12 199	0	12 199
Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги)	24206	41	0	41
Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги	24207
Итого по подразделу	24000	28 673	13 702	42 375
5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте	25101	19 492	1	19 493
2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте
Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте	25201	291 463	0	291 463
Итого по подразделу	25000	310 955	1	310 956
6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы на содержание аппарата
Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда	26101	248 765	0	248 765
Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фонда специального назначения	26102
Начисления на заработную плату- взносы в государственные и внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации	26103	47 501	0	47 501
Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации	26104
Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий)	26105	1 034	0	1 034
Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации	26106	24	0	24
Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами	26107
на компенсации работникам, кроме заработной платы	26108
Прочие расходы	26109	279	0	279
2. Социально-бытовые расходы
Финансирование других социальных нужд	26214
Итого по подразделу	26000	297 603	0	297 603
8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка)
1. Штрафы, пени, неустойки уплаченные за:
Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов	28101
Неправильное списание или зачисление средств по счетам их владельцев	28102
Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев	28103
Нарушение очередности платежей	28104
Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам	28105
Нарушение кредитных и депозитных договоров	28106
Нарушение расчетов с бюджетом	28107	1	0	1
в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц	28108
Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды	28109	4	0	4
Нарушение нормативов обязательных резервов	28110
Другие нарушения	28111	32	0	32
из них: нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России	28112
Итого по подразделу	28000	37	0	37
9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка)
1. Отчисления в фонды и резервы
На возможные потери по ссудам	29101	4 693 817	0	4 693 817
По другим операциям	29103
2. Комиссия уплаченная
По кассовым операциям	29201	3	3 449	3 452
По операциям инкассации	29202	13 361	0	13 361
По расчетным операциям	29203	35 049	15 279	50 328
По полученным гарантиям, поручительствам	29204
По другим операциям	29205	576	1 041	1 617
3. Другие операционные расходы
Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги	29301	16 298	1 753	18 051
Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета	29302	3 233	352	3 585
Расходы по совершению расчетных операций	29303
Расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты	29304	4 800	0	4 800
Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи	29306	14 884	1 788	16 672
Амортизационные отчисления по: основным средствам	29307	29 506	0	29 506
основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)	29312
нематериальным активам	29314
Типографские и канцелярские расходы	29315	2 396	0	2 396
Расходы на ремонт (кроме автотранспорта)	29316	13 607	0	13 607
Содержание зданий и сооружений	29317	5 138	0	5 138
Расходы по охране	29318	16 583	0	16 583
Расходы на форменную и специальную одежду	29319	99	0	99
Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации	29320	15 112	0	15 112
Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации	29321	767	0	767
Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации	29322	3 165	95	3 260
Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации иными нормативами правовыми актами: на рекламу	29323
на представительские расходы	29324	1	0	1
на командировочные расходы	29325	217	0	217
Расходы по пуско-наладочным работам	29326
Уплаченная госпошлина	29327	235	0	235
Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей	29328	184	0	184
Прочие расходы	29329	20 955	941	21 896
4. Другие произведенные расходы
По выбытию (реализации) и списанию имущества	29401	512	0	512
из них: по выбытию (реализации) не полностью амортизированных основных средств	29417	507	0	507
По списанию дебиторской задолженности	29402
По доставке банковских документов	29403
По операциям с драгоценными металлами	29404
По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам	29405	112	0	112
Арендная плата	29406	45 303	0	45 303
По факторинговым, форфейтинговым операциям	29407
По операциям доверительного управления имуществом	29409
По проведению операций с опционами	29410
По форвардным операциям	29411
По фьючерсным операциям	29412
По операциям СВОП	29413
Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году	29414
Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	29415	663	0	663
Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы	29416	37 032	0	37 032
Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда	29418
Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации	29419	6	11	17
Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанным с деятельностью кредитной организации	29420
Расходы по аудиторским проверкам	29421	1 318	0	1 318
Расходы по публикации отчетности	29422	130	0	130
Другие расходы	29423	31 435	38	31 473
Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет	29425
Итого по подразделу	29000	5 006 497	24 747	5 031 244
Всего расходов	20000	5 900 561	48 657	5 949 218
3.РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Сумма списанная со сч. № 70502 и отнесенная непосредственно на убытки	35001
Итого результат по отчету
- Прибыль (символ 10000 минус символ 20000)	33001			579 959
- Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001)	33002

СПРАВКА
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль	31005	526 676
б) убытки	32005
2. Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчетный период с прибылью	31003	2
3. Сумма полученной ими прибыли	31004	53 283
4. Количество филиалов кредитных организаций, закончивших отчетный период с убытками	32003
5. Сумма допущенного ими убытка	32004

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2009 г.
Наименование кредитной организации: акционерный коммерческий банк "Приморье" (открытое акционерное общество)
Регистрационный номер: 3001
Код формы 0409102 Квартальная тыс. руб.
Наименование статей	Символы	Суммы в рублях от операций:		Всего
Наименование статей	Символы	в рублях	в ин. валюте и драг. металлах	Всего
Глава I. ДОХОДЫ
А. От банковских операций и других сделок
Раздел 1. Процентные доходы
1. По предоставленным кредитам
Минфину России	11101
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11102
Государственным внебюджетным фондам Российской Федерации	11103
Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11104
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности	11105
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	11106	769		769
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	11107
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	11108
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	11109	44 150		44 150
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	11110
Негосударственным финансовым организациям	11111	11 634		11 634
Негосударственным коммерческим организациям	11112	661 836	38 702	700 538
Негосударственным некоммерческим организациям	11113	5 407		5 407
Индивидуальным предпринимателям	11114	27 460		27 460
Гражданам (физическим лицам)	11115	39 022	1 895	40 917
Юридическим лицам-нерезидентам	11116
Физическим лицам-нерезидентам	11117
Кредитным организациям	11118	11 003	423	11 426
Банкам-нерезидентам	11119
Итого по символам 11101-11119	11100	801 281	41 020	842 301
2. По прочим размещенным средствам в:
Минфине России	11201
Финансовых органах субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11202
Государственных внебюджетных фондах Российской Федерации	11203
Внебюджетных фондах субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11204
Финансовых организациях, находящихся в федеральной собственности	11205
Коммерческих организациях, находящихся в федеральной собственности	11206
Некоммерческих организациях, находящихся в федеральной собственности	11207
Финансовых организациях, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11208
Коммерческих организациях, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11209
Некоммерческими организациях, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	11210
Негосударственных финансовых организациях	11211	88		88
Негосударственных коммерческих организациях	11212
Негосударственных некоммерческих организациях	11213
Юридических лицах-нерезидентах	11214
Кредитных организациях	11215	107		107
Банках-нерезидентах	11216
В Банке России	11217
Итого по символам 11201-11217	11200	195		195
3. По денежным средствам на счетах
В Банке России	11301
В кредитных организациях	11302	17		17
В банках-нерезидентах	11303	103		103
Итого по символам 11301-11303	11300	120		120
4. По депозитам размещенным
В Банке России	11401	4 708		4 708
В кредитных организациях	11402
В банках-нерезидентах	11403	267		267
Итого по символам 11401-11403	11400	4 975		4 975
5. По вложениям в долговые обязательства (кроме векселей)
Российской Федерации	11501	29 911		29 911
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11502	2 029		2 029
Банка России	11503	1 194		1 194
Кредитных организаций	11504	4 235		4 235
Прочие долговые обязательства	11505	2 119		2 119
Иностранных государств	11506
Банков-нерезидентов	11507
Прочие долговые обязательства нерезидентов	11508
Итого по символам 11501-11508	11500	39 488		39 488
6. По учтенным векселям
Органов федеральной власти	11601
Органов власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	11602
Кредитных организаций	11603
Векселям прочих резидентов	11604
Органов государственной власти иностранных государств	11605
Органов местной власти иностранных государств	11606
Банков-нерезидентов	11607
Векселям прочих нерезидентов	11608
Итого по символам 11601-11608	11600
Итого по разделу 1	11000	846 059	41 020	887 079
Раздел 2. Другие доходы от банковских операций и других сделок
1. Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов
Вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов	12101	11 193	483	11 676
Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание	12102	345 438	13 471	358 909
Итого по символам 12101-12102	12100	356 631	13 954	370 585
2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах
Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах	12201	229 720		229 720
Итого по символу 12201	12200	229 720		229 720
3. Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств
Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств	12301	9 597		9 597
Итого по символу 12301	12300	9 597		9 597
4. Доходы от проведения других сделок
От погашения и реализации приобретенных прав требования	12401
От операций по доверительному управлению имуществом	12402	7		7
От операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями	12403
От предоставления в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей	12404	2 910		2 910
От операций финансовой аренды (лизинга)	12405
От оказания консультационных и информационных услуг	12406	97		97
Итого по символам 12401-12406	12400	3 014		3 014
Итого по разделу 2	12000	598 962	13 954	612 916
Итого по группе доходов А "От банковских операций и других сделок"(1-2 разделы)	10001	1 445 021	54 974	1 499 995
Б. Операционные доходы
Раздел 3. Доходы от операций с ценными бумагами кроме процентов, дивидендов и переоценки
1. Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами
Российской Федерации	13101	69		69
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	13102	122		122
Банка России	13103
Кредитных организаций	13104	1 863		1 863
Прочих ценных бумаг	13105	8 005		8 005
Иностранных государств	13106
Банков-нерезидентов	13107
Прочих ценных бумаг нерезидентов	13108
Итого по символам 13101-13108	13100	10 059		10 059
2. Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами
Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами	13201	10		10
Итого по символу 13201	13200	10		10
Итого по разделу 3	13000	10 069		10 069
Раздел 4. Доходы от участия в капитале других организаций
1. Дивиденды от вложений в акции
Кредитных организаций	14101	5		5
Других организаций	14102	242		242
Банков-нерезидентов	14103
Других организаций-нерезидентов	14104
Итого по символам 14101-14104	14100	247		247
2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и зависимых обществ
Кредитных организаций	14201
Других организаций	14202
Банков-нерезидентов	14203
Других организаций-нерезидентов	14204
Итого по символам 14201-14204	14200
3. Доходы от участия в хозяйственных обществах (кроме акционерных)
Кредитных организациях	14301
Банках-нерезидентах	14302
Других организациях	14303
Других организациях-нерезидентах	14304
Итого по символам 14301-14304	14300
4. Доходы от участия в дочерних и зависимых хозяйственных обществах (кроме акционерных)
Кредитных организациях	14401
Банках-нерезидентах	14402
Других организациях	14403
Других организациях-нерезидентах	14404
Итого по символам 14401-14404	14400
Итого по разделу 4	14000	247		247
Раздел 5. Положительная переоценка
1. Положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов
Ценных бумаг (балансовый счет № 70602, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70702)	15101	4 933		4 933
Средств в иностранной валюте (балансовый счет № 70603, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70703)	15102	770 863		770 863
Драгоценных металлов (балансовый счет № 70604 при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70704)	15103
Итого по символам 15101-15103	15100	775 796		775 796
2. Доходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (балансовый счет № 70605, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70705):
От изменения курса ценной бумаги	15201
От изменения валютного курса	15202	953		953
От изменения индекса цен	15203
От изменения других переменных	15204
Итого по символам 15201-15204	15200	953		953
Итого по разделу 5	15000	776 749		776 749
Раздел 6. Другие операционные доходы
1. Доходы от расчетных (беспоставочных) срочных сделок
От изменения ставки процента	16101
От изменения курса ценной бумаги	16102
От изменения валютного курса	16103
От изменения индекса цен	16104
От изменения других переменных	16105
Итого по символам 16101-16105	16100
2. Комиссионные вознаграждения
За проведение операций с валютными ценностями	16201	106 387	1 442	107 829
От оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам	16202	122		122
По другим операциям	16203	102 812	10 013	112 825
Итого по символам 16201-16203	16200	209 321	11 455	220 776
3. Другие операционные доходы
От сдачи имущества в аренду	16301	59		59
От выбытия (реализации) имущества	16302	28		28
От дооценки основных средств после их уценки	16303
От передачи активов в доверительное управление	16304
От восстановления сумм резервов на возможные потери	16305	5 215 749		5 215 749
Прочие операционные доходы	16306	5		5
Итого по символам 16301-16306	16300	5 215 841		5 215 841
Итого по разделу 6	16000	5 425 162	11 455	5 436 617
Итого по группе доходов Б "Операционные доходы" (3-6 разделы)	10002	6 212 227	11 455	6 223 682
В. Прочие доходы
Раздел 7. Прочие доходы
1. Штрафы, пени, неустойки
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	17101	1 874		1 874
По другим банковским операциям и сделкам	17102	110		110
По прочим (хозяйственным) операциям	17103	13		13
Итого по символам 17101-17103	17100	1 997		1 997
2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	17201	38		38
По другим банковским операциям и сделкам	17202	179	120	299
По прочим (хозяйственным) операциям	17203	35	2	37
Итого по символам 17201-17203	17200	252	122	374
3. Другие доходы, относимые к прочим
От безвозмездно полученного имущества	17301
Поступления в возмещение причененных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков	17302	564		564
От оприходования излишков:
материальных ценностей	17303
денежной наличности	17304	26		26
От списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности	17305	53		53
Другие доходы	17306	8 543	586	9 129
Итого по символам 17301-17306	17300	9 186	586	9 772
Итого по разделу 7	17000	11 435	708	12 143
Итого по группе доходов В "Прочие доходы"	10003	11 435	708	12 143
Всего по Главе I "Доходы"(разделы 1-7)	10000	7 668 683	67 137	7 735 820
Глава II. РАСХОДЫ
А. По банковским операциям и другим сделкам
Раздел 1. Процентные расходы
1. По полученным кредитам от:
Банка России	21101	2 005		2 005
Кредитных организаций	21102	18 951	1 462	20 413
Банков-нерезидентов	21103		1	1
Других кредиторов	21104
Итого по символам 21101-21104	21100	20 956	1 463	22 419
2. По денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	21201
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	21202	193		193
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	21203
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21204
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21205	1 420		1 420
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21206
Негосударственных финансовых организаций	21207	1 482		1 482
Негосударственных коммерческих организаций	21208	27 421	2	27 423
Негосударственных некоммерческих организаций	21209	1 951		1 951
Кредитных организаций	21210	2 766		2 766
Банков-нерезидентов	21211
Индивидуальных предпринимателей	21212	544		544
Индивидуальных предпринимателей-нерезидентов	21213
Юридических лиц-нерезидентов	21214
Итого по символам 21201-21214	21200	35 777	2	35 779
3. По депозитам юридических лиц
Минфина России	21301
Финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	21302
Государственных внебюджетных фондов Российской Федерации	21303
Внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	21304
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	21305
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	21306
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	21307
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21308
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21309	162		162
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21310
Негосударственных финансовых организаций	21311	9 438		9 438
Негосударственных коммерческих организаций	21312	35 012	4 737	39 749
Негосударственных некоммерческих организаций	21313	400		400
Юридических лиц - нерезидентов	21314		2 570	2 570
Кредитных организаций	21315	227		227
Банков-нерезидентов	21316	84	1 677	1 761
Банка России	21317
Итого по символам 21301-21317	21300	45 323	8 984	54 307
4. По прочим привлеченным средствам юридических лиц
Минфина России	21401
Финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	21402
Государственных внебюджетных фондов Российской Федерации	21403
Внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	21404
Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности	21405
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	21406
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности	21407
Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21408
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21409
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности	21410
Негосударственных финансовых организаций	21411	28		28
Негосударственных коммерческих организаций	21412	222		222
Негосударственных некоммерческих организаций	21413
Юридических лиц - нерезидентов	21414
Кредитных организаций	21415	214		214
Банков-нерезидентов	21416		264	264
Банка России	21417
Итого по символам 21401-21417	21400	464	264	728
5. По денежным средствам на банковских счетах клиентов - физических лиц
Граждан Российской Федерации	21501	1 547		1 547
Нерезидентов	21502	1		1
Итого по символам 21501-21502	21500	1 548		1 548
6. По депозитам клиентов - физических лиц
Граждан Российской Федерации	21601	193 800	431	194 231
Нерезидентов	21602	186		186
Итого по символам 21601-21602	21600	193 986	431	194 417
7. По прочим привлеченным средствам клиентов - физических лиц
Граждан Российской Федерации	21701	1		1
Нерезидентов	21702
Итого по символам 21701-21702	21700	1		1
8. По выпущенным долговым обязательствам
По облигациям	21801
По депозитным сертификатам	21802
По сберегательным сертификатам	21803
По векселям	21804	16 115		16 115
Итого по символам 21801-21804	21800	16 115		16 115
Итого по разделу 1	21000	314 170	11 144	325 314
Раздел 2. Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам
1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах
Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах	22101	95 566		95 566
Итого по символу 22101	22100	95 566		95 566
2. Расходы по проведению других сделок
Погашению и реализации приобретенных прав требования	22201
Доверительному управлению имуществом	22202
Операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями	22203
Итого по символам 22201-22203	22200
Итого по разделу 2	22000	95 566		95 566
Итого по группе расходов А "От банковских операций и других сделок" (разделы 1-2)	20001	409 736	11 144	420 880
Б. Операционные расходы
Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бумагами кроме процентов и переоценки
1.Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами
Российской Федерации	23101	15 145		15 145
Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	23102	995		995
Банка России	23103	6		6
Кредитных организаций	23104	3 574		3 574
Прочих ценных бумаг	23105	17 259		17 259
Иностранных государств	23106
Банков-нерезидентов	23107
Прочих ценных бумаг нерезидентов	23108
Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги)	23109	8		8
Итого по символам 23101- 23109	23100	36 987		36 987
2. Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами
Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами	23201
Итого по символу 23201	23200
Итого по разделу 3	23000	36 987		36 987
Раздел 4. Отрицательная переоценка
1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов
Ценных бумаг (балансовый счет № 70607, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70707)	24101	12 499		12 499
Средств в иностранной валюте (балансовый счет № 70608, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70708)	24102	752 217		752 217
Драгоценных металлов (балансовый счет № 70609, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70709)	24103
Итого по символам 24101 - 24103	24100	764 716		764 716
2.Расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (балансовый счет № 70610, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70710):
От изменения курса ценной бумаги	24201
От изменения валютного курса	24202	32 495		32 495
От изменения индекса цен	24203
От изменения других переменных	24204
Итого по символам 24201-24204	24200	32 495		32 495
Итого по разделу 4	24000	797 211		797 211
Раздел 5. Другие операционные расходы
1. Расходы по расчетным (беспоставочным) срочным сделкам
От изменения ставки процента	25101
От изменения курса ценной бумаги	25102
От изменения валютного курса	25103
От изменения индекса цен	25104
От изменения других переменных	25105
Итого по символам 25101-25105	25100
2. Комиссионные сборы
За проведение операций с валютными ценностями	25201		5 747	5 747
За расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов	25202	51 224	1 011	52 235
За услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем	25203	5 638	12 162	17 800
За полученные гарантии и поручительства	25204
За оказание посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам	25205	167		167
По другим операциям	25206	1 346	211	1 557
Итого по символам 25201-25206	25200	58 375	19 131	77 506
3. Другие операционные расходы
От передачи активов в доверительное управление	25301
Отчисления в резервы на возможные потери	25302	5 436 958		5 436 958
Прочие операционные расходы	25303	110	3	113
Итого по символам 25301-25303	25300	5 437 068	3	5 437 071
Итого по разделу 5	25000	5 495 443	19 134	5 514 577
Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации
1. Расходы на содержание персонала
Расходы на оплату труда, включая премии и компенсации	26101	301 503		301 503
Налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации	26102	57 023		57 023
Расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда)	26103
Другие расходы на содержание персонала	26104	2 567		2 567
Итого по символам 26101-26104	26100	361 093		361 093
2. Амортизация
По основным средствам	26201	34 986		34 986
По основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг)	26202
По нематериальным активам	26203
Итого по символам 26201-26203	26200	34 986		34 986
3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) имущества и его выбытием
Расходы по ремонту основных средств и другого имущества	26301	25 825		25 825
Расходы на содержание основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы)	26302	16 105		16 105
Арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу	26303	69 364		69 364
Плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности	26304	1 883		1 883
По списанию стоимости материальных запасов	26305	23 487		23 487
По уценке основных средств	26306
По выбытию (реализации) имущества	26307	1 072		1 072
Итого по символам 26301-26307	26300	137 736		137 736
4. Организационные и управленческие расходы
Подготовка и переподготовка кадров	26401	1 492		1 492
Служебные командировки	26402	3 196	33	3 229
Охрана	26403	19 386		19 386
Реклама	26404	16 570		16 570
Представительские расходы	26405	25		25
Услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем	26406	16 761	3 199	19 960
Судебные и арбитражные издержки	26407	1		1
Аудит	26408	1 694		1 694
Публикация отчетности	26409	43		43
Страхование	26410	16 455		16 455
Налоги и сборы, относимые на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации	26411	44 014		44 014
Другие организационные и управленческие расходы	26412	19 609	270	19 879
Итого по символам 26401-26412	26400	139 246	3 502	142 748
Итого по разделу 6	26000	673 061	3 502	676 563
Итого по группе расходов Б "Операционные расходы" (3-6 разделы)	20002	7 002 702	22 636	7 025 338
В. Прочие расходы
Раздел 7. Прочие расходы
1. Штрафы, пени, неустойки
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	27101
По другим банковским операциям и сделкам	27102
По прочим (хозяйственным) операциям	27103	186		186
Итого по символам 27101-27103	27100	186		186
2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств	27201
По другим банковским операциям и сделкам	27202	319		319
По прочим (хозяйственным) операциям	27203	336	150	486
Итого по символам 27201-27203	27200	655	150	805
3. Другие расходы, относимые к прочим
Платежи в возмещение причиненных убытков	27301
От списания недостач материальных ценностей	27302
От списания недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам	27303	37		37
От списания активов (требований) и не взысканной дебиторской задолженности	27304
Расходы на благотворительность и другие аналогичные расходы	27305	2 106		2 106
Расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных аналогичных мероприятий	27306	1 308		1 308
Расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности	27307
Другие расходы	27308	5 729		5 729
Итого по символам 27301-27308	27300	9 180		9 180
Итого по разделу 7	27000	10 021	150	10 171
Итого по группе расходов В "Прочие расходы" (раздел 7)	20003	10 021	150	10 171
Раздел 8. Превышение использованной прибыли над фактически полученной либо при фактически полученном убытке
1. Превышение использованной прибыли над фактически полученной либо при фактически полученном убытке
Суммы, списанные со счета № 705 и отнесенные на убытки (в течение года отражается в корреспонденции со счетом 70501, при составлении годового бухгалтерского отчета - со счетом 70502)	28101
Итого по символу 28101	28100
Итого по разделу 8	28000
Всего по Главе "Расходы" (разделы 1-8)	20000	7 422 459	33 930	7 456 389
III. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ
Итого результат по отчету
Прибыль (символ 10000 минус символ 20000)	33001			279 431
Убыток (символ 20000 минус символ 10000)	33002			0

СПРАВКА
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
а) прибыль	31005	186 535
б) убыток	32005
2. Количество филиалов кредитной организаций, закончивших отчетный период с прибылью	31003	2
3. Сумма полученной ими прибыли	31004	92 896
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками	32003
5. Сумма допущенного ими убытка	32004
СПРАВОЧНО:
1. Расходы по развитию бизнеса, всего,
в том числе:
1.1. расходы на оплату труда, включая премии и компенсации (часть символа 26101)
1.2. налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации (часть символа 26102)
1.3. расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) (часть символа 26103)
1.4. другие расходы на содержание персонала (часть символа 26104)
1.5. амортизация основных средств (часть символа 26201)
1.6. амортизация основных средств, полученных в финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202)
1.7. амортизация нематериальных активов (часть символа 26203)
1.8. расходы по ремонту основных средств и другого имущества (часть символа 26301)
1.9. расходы по содержанию основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) (часть символа 26302)
1.10. расходы по арендной плате по арендованным основным средствам и другому имуществу (часть символа 26303)
1.11. расходы по списанию стоимости материальных запасов (часть символа 26305)
1.12. расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть символа 26401)
1.13. расходы по служебным командировкам (часть символа 26402)
1.14. расходы по охране (часть символа 26403)
1.15. расходы по рекламе (часть символа 26404)
1.16. представительские расходы (часть символа 26405)
1.17. расходы за услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем (часть символа 26406)
1.18. расходы по страхованию (часть символа 26410)
1.19. другие организационные и управленческие расходы (часть символа 26412)

Информация о работе Анализ кредитных операций банка