Функции финансового менеджмента в коммерческом банке

 

Спекулятивные операции

 

Репорт – представляет собой срочную сделку, при которой владелец ценных бумаг или валюты продает их банку на бирже с обязательством последующего выкупа через определенный срок по новой более высокой цене. Разница между продажной и покупной ценой составляет фактическую плату за кредит. Эта разница также называется «репорт». Репорт направлен на повышение ценных бумаг и валюты.

Депорт представляет собой срочную сделку, противоположную репорту. Депорт заключается на бирже в расчёте на понижение курса ценных бумаг или валюты с целью получения прибыли в виде курсовой разницы.

Операция с курсовыми разницами. На валютном счете хозяйствующего субъекта ведется в валюте и рублях, то есть в пересчете валюты на рубли по курсу ЦБ на день совершения операций. Итог за отчетный срок может быть положительным и отрицательным.

Своп – валютная операция по обмену между двумя субъектами обязательствами или активами с целью улучшения их структуры, снижения рисков и затрат. Наиболее распространены валютный своп и процентный своп.

Валютный арбитраж – это операция по купле-продаже валюты с последующей обратной сделкой в целях получения прибыли от разницы валютных курсов. Валютный арбитраж бывает временной, пространственный, простой и сложный.

Процентный арбитраж – сделка, сочетающая в себе валютную (конверсионную) и депозитную операции, направленную на регулирование предприятиями валютной структуры своих краткосрочных активов и пассивов с целью получения прибыли за счет разницы в процентных ставках по различным валютам.

Валютная спекуляция – операция с целью получения прибыли от изменения валютных курсов во времени или на различных рынках, связанная с преднамеренным принятием валютного риска.

Лидз энд лэгз – это вид валютных операций, связанных с манипулированием сроками расчётов (ускорение или затягивание) с целью получения финансовых и других выгод. Лидз энд лэгз оформляется как договоренность сторон по контракту путем изменения сроков и условий платежа. Основными формами лидз энд лэгз являются:

1) Долгосрочная оплата  товаров и услуг или задержка  платежей;

2) Отсрочка (коммерческой  операции или ее оформление  в кредит;

3) Ускорение (замедление) репатриации  прибылей, выплаты процентов, дивидендов  или погашение кредитов. Репатриация  – перевод из-за рубежа в страну-эмитент;

4) Регулирование получателем  иностранных валютных средств  сроков конверсии выручки в  национальную валюту и манипулирование  условиями операций по страхованию  валютных рисков.

 

Сохранение способности капитала приносить высокий доход

 

Тезаврация драгоценных металлов, прежде всего золота и серебра – это один из способов накопления денежных сбережений, то есть аккумуляция капитала. Тезаврация золота – это его накопление владельцами в виде сокровища или страховых фондов.

Страхование – это отношения по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формулируемых из уплаченных или страховых взносов.

Хеджирование – страхование валютных рисков; страхование рисков от неблагоприятных изменений цен на любые товарно-материальные ценности по контрактам и коммерческим операциям, предусматривающим поставки товаров в будущих периодах.

Ипотека – это залог недвижимости для обеспечения денежного требования кредитора к должнику.

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Итак, в своей работе я определил сущность финансового менеджмента в банке, его цели и задачи, а так же функции. Так же в своей работе я рассмотрел систему управления финансами на примере «Альфа-банка».

Из всего выше изложенного можно сделать следующие выводы:

Банковский менеджмент можно разделить на две категории: управления персоналом и собственно финансовый менеджмент. Финансовый менеджмент решает следующие задачи:

Управление активами и пассивами

Управление ликвидностью

Управление собственным капиталом

Управление заемным капиталом

Управление банковскими рисками

Управление кредитным портфелем

Организация внутрибанковского контроля

Финансовый менеджмент является одним из ключевых звеньев управления любым коммерческим банком. Система российского финансового менеджмента заимствована с зарубежных схем, при этом система прошла определенную адаптацию под российскую действительность.

Финансовый менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После достижения цели стратегия как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Тактика — это конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

 

 

1.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности.

2. Инструкция ЦБ РФ № 110-И "Об обязательных нормативах банков"

3. Джеймс С. Ванхорн, Джон М. Вахович «Основы финансового менеджмента» 2007 год

4. Финансовый менеджмент: Учебное пособие для вузов

   5. Барабанов А.И. Гаврилова А.Н. Сысоева Е.Ф. 2006

6. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. 2009, 8-е изд.,

7. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. — 6-е изд. — М.: Изд-во «Перспектива», 2008.

8.Лаврушин О.И., Валенцева Н.И., Банковские риски. - М.: КНОРУС, 2007.

9.Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2006.