Анализ доходов и расходов Сбербанка

Анализ доходов и расходов Сбербанка

Операционный доход до создания резервов, заработанный Сбербанком в 2012 году, составил 873,9 млрд руб. против 732,5 млрд руб. по итогам 2011 года. Чистые процентные доходы и чистый комиссионный доход также превышают значения предыдущего года. Чистые процентные доходы выросли на 20,7% до 694,9 млрд руб. Рост обеспечен увеличением объема процентных доходов.

Процентные доходы возросли на 30,6% главным образом за счет доходов по кредитам юридическим и физическим лицам и составили 1 094,0 млрд руб.:

• Более половины процентных доходов Сбербанк получает по кредитам юридическим лицам. Их объем составил 634,6 млрд руб., увеличившись за год на 29,9% за счет роста кредитного портфеля (+16,2%).
• Процентные доходы от кредитования физических лиц составили 326,0 млрд руб., увеличились за год на 51,3% также за счет роста кредитного портфеля (+42,3%).
• Процентные доходы от вложений в ценные бумаги составили 102,0 млрд руб. Указанные доходы увеличились незначительно (на 1,5%) при росте портфеля ценных бумаг Банка на 15,4%. Это связано с тем, что для повышения надежности вложений и увеличения доли ценных бумаг, принимаемых Банком России в обеспечение при рефинансировании, Сбербанк в течение года приобретал суверенные облигации и облигации первоклассных корпоративных эмитентов. Доходность этих активов на рынке в 2012 году снизилась.
• Прочие процентные доходы (от продажи страховых продуктов, от размещения средств в банках, доходы прошлых лет, штрафы, пени) составили 31,4 млрд руб.

Процентные расходы увеличились на 52,3%, или на 137,0 млрд руб., и составили 399,1 млрд руб. Расходы возросли по всем статьям:

• Процентные расходы по средствам физических лиц увеличились на 20,9% и составили 226,6 млрд руб. Расходы возросли как за счет роста объема вкладов (+13,9%), так и за счет повышения процентных ставок по вкладам в течение года.
• Процентные расходы по средствам юридических лиц возросли в 2,1 раза до 92,5 млрд руб. за счет увеличения объема привлеченных средств (в 1,3 раза), роста доли срочных депозитов в их структуре, а также повышения уровня процентных ставок.
• Процентные расходы по средствам кредитных организаций составили 70,2 млрд руб. Их объем увеличился в 2,5 раза главным образом за счет привлеченных средств Банка России.
• Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам выросли в 3 раза и составили 9,8 млрд руб. Рост связан со значительным увеличением средств, привлеченных в сберегательные сертификаты Сбербанка.

Чистый доход Сбербанка от операций с финансовыми активами и ценными бумагами за год увеличился на 5,2 млрд руб. и составил 11,4 млрд руб. Наибольший объем доходов приходится на производные финансовые инструменты, акции и корпоративные облигации.

Чистый доход Сбербанка от операций с иностранной валютой сократился на 3,5 млрд руб. до 5,6 млрд руб. под влиянием полученной отрицательной переоценки иностранной валюты.

Чистые комиссионные доходы Сбербанка увеличились на 15,3%, или на 19,2 млрд руб., до 144,7 млрд руб.:

• Комиссионные доходы выросли на 25,6 млрд руб., из которых 65% обеспечено ростом доходов по операциям с банковскими картами. Наиболее заметно комиссионные доходы увеличились по эквайрингу, банковским гарантиям, расчетным операциям, сократились – по операциям с иностранной валютой.
• Комиссионные расходы выросли на 6,4 млрд руб. в основном за счет роста объемов операций с банковскими картами. В частности, увеличился объем платежей в пользу платежных систем.

Расходы на резервы в 2012 году составили 1,8 млрд руб. против дохода от восстановления резервов в размере 11,2 млрд руб. в 2011 году. Динамика этой статьи обусловлена в основном резервами по ссудам.

За 2012 год Сбербанк произвел расходы на формирование резервов по ссудам в размере 2,9 млрд руб. Годом ранее был получен доход от восстановления резервов по ссудам в размере 16,4 млрд руб. Операционные расходы Банка возросли на 18,7% или на 62,5 млрд руб. до 397,4 млрд руб.

Статьи, наиболее сильно повлиявшие на рост операционных расходов:

• запланированный рост расходов на содержание персонала (+18,9 млрд руб.);
• административно-хозяйственные расходы, сопровождающие развитие бизнеса (+28,7 млрд руб.), и амортизация (+8,2 млрд руб.);
• рост расходов от реализации собственных прав требования (+10,6 млрд руб.).

Заработанная Сбербанком в 2012 году прибыль превышает результат 2011 года. Прибыль до налогообложения составила 474,7 млрд руб. (2011 год: 408,9 млрд руб.). Прибыль после налогообложения составила 346,2 млрд руб. (2011 год: 310,5 млрд руб.).