Анализ доходов бюджета г. Уссурийска

Доходы бюджета г. Уссурийска  за 2010 г. (план) и 2011 г. (план).

Показатель	2010 год	2011 год	Т
Доходы
1. собственные доходы:	1553656,00	1650000,00	96344	106,2
-налоговые доходы	1173300,00	1249800,00	76500	106,5
В том числе:
- НДФЛ	775000,00	800000,00	25000	103,2
- ЕНВД	185000,00	208800,00	23800	112,98
- Местные налоги	213330,00	241000,00	27670
2.Неналоговые доходы	380356,00	400200,00	19844	105,2
В том числе:
- Доходы от использования имущества	145800,00	144800,00	1000	99,3
- Доходы от реализации имущества и продажи земельных участков	128000,00	151400,00	23400
-Прочие неналоговые	106556,00	104000,00	2556
3.Безвозмездные поступления от  других бюджетов бюджетной системы  Российской Федерации	1045027,68	527915,14	517113	50,5
Всего доходов:	2598683,68	2177915,14	420769	83,8
Расходы
ОБЩЕГОСУДАР-СТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	305334,08	269963,09	35371	88,4
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	166,1	166,1	0	100,0
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬ-НОСТЬ	48909,78	47748,58	1161,2	97,6
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	27685,2	29075	1389,8	105,0
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	956598,53	463576,84	493022	48,5
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ	13465	6387,2	7077,8	47,4
ОБРАЗОВАНИЕ	938745,1	1029840,3	91095,2	109,7
КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ	120689,62	104564,6	16125	86,6
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ	258335,56	218540,7	39794,9	84,6
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	29102,07	28178,13	923,94	96,8
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И  СПОРТ	46383,14	49243,3	2860,16	106,2
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	10959,8	10131,3	828,5	92,4
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА	500	500	0	100
Всего расходов	2756873,98	2257915,14	498959	81,9
Дефицит	158190,3	80000,00	78190,3	50,6

 

Анализ  доходов бюджета г. Уссурийска (по плану)

Проект доходов местного бюджета на 2010 и 2011 год подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации. Установлен перечень главных администраторов доходов местного бюджета и перечень главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета, а также перечень закрепляемых за ними доходов и источников финансирования дефицита местного бюджета по кодам бюджетной классификации в соответствии с действующим законодательством.

В 2011 году доходы бюджета  Уссурийского городского округа планируются  в объеме 2177915,14 тыс. руб., в отличие от 2010 года по плану который составлял 2598683,68 тыс.руб.

В структуре доходов бюджета  Уссурийского городского округа планируется  поступление налоговых доходов  в сумме 1249800 тыс. руб. (57,4 % от общей  суммы доходов), неналоговых доходов 400200 тыс. руб. (18,4% от общей суммы доходов) и безвозмездных поступлений  из вышестоящего бюджета 527915,14 тыс. руб. (24,2 % от общей суммы доходов).

Доход города на плановый 2010 год и 2011 год, представлено на графике №1.

 

График №1- Доход  г. Уссурийск на плановый 2010 год и 2011 год.

Собственные доходы бюджета  Уссурийского городского округа планируются в сумме 1650000 тыс. руб. По сравнению с планом на 2010 год собственные доходы в 2011 году увеличатся на 96344 тыс. рублей или на 6,2%.

 

 

Поступление собственных  доходов в местный бюджет указанно на графике №2.

По своей величине наибольший удельный вес в собственных доходах  местного бюджета занимает налог  на доходы физических лиц. По плану  поступления НДФЛ в 2011 году составят 800000 тыс. рублей или 48,5% от общей суммы собственных доходов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ  расходов бюджета г. Уссурийска (по плану)

Проведем сравнительный  анализ расходной части бюджета  города на плановый 2010 год и 2011 год. Рассмотрим таблицу №1.

Плановый  бюджет г. Уссурийска	2010г		2011г
	Сумма, мил.руб.	Удельный  вес,%	Сумма, мил.руб.	Удельный  вес,%
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ	305 334,08	11,08	269 963,09	11,96
НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА	166,10	0,01	166,10	0,01
НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ	48 909,78	1,77	47 748,58	2,11
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА	27 685,20	1,00	29 075,00	1,29
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО	956 598,53	34,70	463 576,84	20,53
ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ	13 465,00	0,49	6 387,20	0,28
ОБРАЗОВАНИЕ	938 745,10	34,05	1 029 840,30	45,61
КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ	120 689,62	4,38	104 564,60	4,63
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ	258 335,56	9,37	218 540,70	9,68
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА	29 102,07	1,06	28 178,13	1,25
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И  СПОРТ	46 383,14	1,68	49 243,30	2,18
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ	10 959,80	0,40	10 131,30	0,45
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА	500,00	0,02	500,00	0,02
ВСЕГО	2 756 873,98		2 257 915,14

 

Таблица №1 – Расходы  бюджета г. Уссурийска на плановый период 2010 и 2011 годов.

При рассмотрении классификации расходов, можно сказать, что наибольший удельный вес занимает ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО. В 2010 году доля расходования этих средств должна была составить 34,70%. Если говорить о динамике этого показателя, то уже в следующем году (2011) он  уменьшается на 14,17%. А также уменьшилось в денежном эквиваленте, т.е. на 493 021,69тыс.руб. меньшего отношению к 2010 г.

В диаграмме 1 и 2, можно наглядно увидеть, как происходит изменение  этого показателя.

Диаграмма 1. Динамика ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА в абсолютном выражении.

 

Диаграмма 2. Динамика ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА в относительном выражении.

Это свидетельствует о том, что финансирование жилищно-коммунального значительно уменьшилось в г. Уссурийске.

Вторым разделом, доля которого по плану в 2010 году составляет34,05% от общей суммы расходов, является образование. В динамике мы видим, что этот показатель в процентном соотношении увеличивается, что в 2011 году сумма расходов составит 1 029 840,30рублей, и увеличиться по отношению к запланированному в 2010 году на 91095,2 тыс. рублей, что существенно заметно в процентном соотношении на 11,56%.

Общегосударственные вопросы занимают третье место в распределении бюджетных средств на 2010 год. Планируется, что сумма составит305 334,08 тыс. руб., но в 2011 она уменьшится до 269 963,09 тыс. руб. что составит 11,96%.

Рассмотрим диаграммы 3, 4 и 5. Мы видим, что такой показатель, как здравоохранение, с 2010 год по 2011 год уменьшится на сумму  39794,86 тыс. руб. Также прогноз по разделу культура, кинематографическая деятельность, расход  уменьшиться на 16 125,02 мил.руб. В процентном соотношении данный показатель растёт.

Диаграмма 3. Доля расходов Бюджета города на 2010 год.

Диаграмма 4. Доля расходов Бюджета города на 2011 год.

 

Следующим разделом, удельный вес которого  растет  в общем  объеме расходов, является НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, в 2010 году составит 1,77 %. В динамике этот показатель возрастает, к 2011 году он увеличился на 0,34%. В денежном выражении это показатель упал.

Раздел социальная политика имеет немаловажное значение, но его  финансирование занимает незначительную долю в общем объеме расходов. Спрогнозировано, что в 2010 году поступлений из бюджета  будет на сумму29 102,07руб., к 2011 году эта  сумма уменьшится на 923 тыс. руб.

Менее финансируемые разделы  бюджета г. Уссурийска, удельный вес  которых от 0,02-1,29% в общем объеме расходов занимают остальные расходы.