Типовая структура бизнес-плана

(проведение анализа рынков сырья, основные поставщики и программы поставки сырья, электроэнергия, вода и другие компоненты                                                                             ( рекламная кампания, построение дистрибьютивной сети и т.д.)

 

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ПРОГНОЗЫ

A.  График финансирования и платежей

• Срок внесения авансового платежа
• Сроки страховых и комиссионных выплат
• График возврата основного долга и выплаты процентов по нему
2. Расчет себестоимости единицы продукции и смета затрат
3. Расшифровка статей доходов от продаж (с указанием объема реализации по каждому виду выпускаемой продукции помесячно); учесть сезонные колебания, при их наличии.
4. Прогноз отчета о прибылях и убытках. Дается комментарий по крупным статьям затрат, учитываются сезонные колебания на цену и на объемы реализации готовой продукции и закупки сырья
5. Прогноз движения денежных средств.
6. Анализ проекта с помощью простых методов финансовой оценки
• Простой срок окупаемости проекта
• Простая норма прибыли (по каждому году реализации проекта и за весь проект в целом)
• Анализ показателей рентабельности, ликвидности и оборачиваемости
7. Анализ с помощью методов дисконтирования
• Чистая текущая стоимость проекта (NPV)
• Внутренняя норма рентабельности (IRR)
• Дисконтированный срок окупаемости проекта
8. Анализ в условиях неопределенности
• Анализ чувствительности (анализ устойчивости проекта при снижении объемов производства, цены реализации, увеличения суммы затрат)
• Анализ безубыточности (определение точки безубыточности в натуральном и денежном выражении в расчете за год)
9. Дополнительные источники средств для погашения кредита (на случай, если проект не будет иметь успеха).
10. Перечень банковских продуктов, необходимых компании (перспективы развития взаимовыгодного сотрудничества).

 

8. РИСКИ И ФАКТОРЫ, СНИЖАЮЩИЕ РИСК (Риск ресурсов, маркетинговый риск, управленческий риск, операционно-производственный риск, отраслевой риск, правовой риск, страновой и региональный риск, риск завершения проекта и др.)

A.   Основные факторы риска

2. Предположительный характер и диапазон изменений
3. Предполагаемые мероприятия по снижению и управлению рисков

9. СОЦИАЛЬНЫЙ АСПЕКТ

• Характеристика социально-культурного и демографического положения в регионе

• Влияние проекта на занятость населения, повышение квалификации, образование и т.п.

10. ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ

А. Влияние проекта на состояние окружающий среды и план мероприятий по уменьшению вредного воздействия:

• определение и краткое изложение всех предполагаемых эффектов неблагоприятного воздействия на окружающую среду;
• описание технических аспектов каждого мероприятия, включая негативный эффект, против которого оно направлено;
• график реализации природоохранных мероприятий в рамках проекта;
• включение в общую стоимость проекта примерных смет и перечня источников финансирования, как первичных вложений, так и текущих расходов, связанных с реализацией мероприятий по ограничению отрицательного воздействия;

В. Соответствие технологии проекта международным стандартам и нормативам по воздействию на окружающую среду.

 

11. ПРИЛОЖЕНИЯ

В приложения включаются документы, которые могут служить подтверждением или более подробным объяснением сведений, представленных в бизнес-плане. К таковым могут относиться следующие:

• биографии руководителей предприятия или проекта, подтверждающие их компетенцию и опыт работы;
• результаты маркетинговых исследований;
• заключения аудиторов;
• фотографии или видео ролик образцов продукции;
• подробные технические характеристики продукции;
• план предприятия;
• гарантийные письма или контракты с поставщиками и потребителями продукции;
• договоры аренды, найма, лицензионные соглашения;
• заключения служб государственного надзора по вопросам экологии и безопасности;
• статьи из журналов и газет о деятельности предприятия;

 

Прогноз отчета о прибыли, тыс.тенге                                                                                         

Курс $1= ____ тенге

ПРОГНОЗ

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Доход  от реализации продукции и оказания услуг

Себестоимость реализованной продукции и оказанных  услуг

Валовая прибыль

Доходы от финансирования

Прочие доходы

Расходы на реализацию продукции и оказание услуг

Административные расходы

Расходы на финансирование

Прочие расходы

Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия

Прибыль (убыток)  за период от продолжаемой деятельности

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

Прибыль (убыток) до налогообложения

Расходы по корпоративному подоходному налогу

Итоговая прибыль (убыток) за период до вычета доли меньшинства

Доля меньшинства

Итоговая прибыль (убыток) за период

Прибыль на акцию

КОЭФФИЦИЕНТЫ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

Валовой прибыли

Чистой прибыли

 

 

Прогноз движения денЕГ, тыс.тенге

Статьи

ПРОГНОЗ

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2013

2014

2015

2016

I. Денежная наличность на начало отчетного периода

II. Движение денежных средств от операционной деятельности

Поступление денежных средств

доход (выручка) от реализации продукции (работ,  услуг)

авансы полученные

дивиденды

прочие поступления

Выбытие денежных средств

расчеты с поставщиками и подрядчиками

авансы выданные

расчеты по заработной плате

выплаты по налогам и обязательным платежам в бюджет

оплата вознаграждения по займам

прочие выплаты

Денежные потоки от операционной деятельности (+/-)

III. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

Поступление денежных средств

от реализации основных средств

от реализации нематериальных активов

от реализации финансовых активов

фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы

прочие поступления

Выбытие денежных средств

приобретение основных средств

приобретение нематериальных активов

приобретение финансовых активов

предоставление займов другим организациям

фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы

прочие выплаты

Денежные потоки от инвестиционной деятельности (+/-)

IV. Движение денежных средств от финансовой деятельности

Поступление денежных средств

эмиссия акций и других ценных бумаг

получение банковских кредитов

получение вознаграждения по финансируемой аренде

прочие поступления

Выбытие денежных средств

погашение банковских кредитов

приобретение собственных акций

выплата дивидендов

прочие выплаты

Денежные потоки от финансовой деятельности (+/-)

V. Денежные потоки за период, всего (+/-)

VI. Денежная наличность на конец отчетного периода

Коэффициент текущей ликвидности

NPV

IRR

Ставка дисконтирования

 

Ставя свою подпись, Я гарантирую достоверность предоставленной информации.

 

Руководитель:    ___________________________ (ФИО, подпись)

 

Бухгалтер:   ____________________________ (ФИО, подпись)

 

М.П.