История SWOT-анализа

Объем выполненных работ но договорам с внутренним заказчиком (ООО УК «Трансюжстрой») 90% от общего объема.

Кроме того, силами ООО «КавказСпецСтрой» выполнены строительно-монтажные работы по  договору №10/0911 от 10.02.2013г. с ООО «Трансмагистралькомплект» на объекте:

• «Строительство второго пути на участке Ельмут-Пролетарская».

4.1. Планирование производственной  деятельности Общества

Планирование производственной деятельности Общества осуществляется с применением  специализированного программного обеспечения «Spider project» в целях:

а) планирования сроков производства работ и бюджета освоения денежных средств объектов Общества

б) формирования прогнозов  по утвержденным показателям (срокам и  стоимости) с учетом хода реализации строительства транспортных объектов Общества.

По итогам девяти месяцев 2013г. плановые задачи, поставленные перед  Обществом по строительно-монтажным  работам, в основном выполнены. При  этом собственными силами выполнено 100% планового задания.

Строительно-монтажные работы выполнялись субподрядным способом и собственными силами. Получена прибыль  от СМР в размере - 4410 тыс. рублей.

 Накладные, в том  числе управленческие расходы,  в отчетном периоде составили  16 258 тыс. рублей. Наибольшую долю  в управленческих расходах занимают  расходы:

• оплата труда - 34%;
• аренда помещения, имущества, коммунальные услуги - 16%;
• налоги - 23%;

Все указанные затраты  являются производственно необходимыми, непроизводительных расходов у предприятия - нет. План накладных расходов предприятия, с учетом управленческих, формируется  согласно утвержденной смете. 

 В отчетном периоде  строительно-монтажные работы выполнялись  в основном собственными силами (72% общего объема).

      Доля давальческих  материалов также значительно  снижена (3% к прошлому году),  в связи с отказом от услуг  субподрядчиков и выполнением  основных видов работ собственными  силами.

 

 

 4.2.  Инвестиционно - инновационная деятельность Общества

 

Инвестиционная деятельность Общества сводится к приобретению  за счет прибыли оборудования и иных основных средств, не являющихся недвижимым имуществом. Инновационная деятельность Общества сводится к использованию  новых материалов, машин и механизмов, которые в основном взяты в  аренду у специализированных предприятий.

4.3.  Управление качеством  на предприятии

 

         В ООО «КавказСпецСтрой» применяется система управления качеством соответствующая системе менеджмента качества применительно к строительству, монтажу, реконструкции, капитальному ремонту объектов инфраструктуры железнодорожного транспорта и других объектов.

Система основана на процессном подходе, приведенной в ГОСТ Р ИСО 9000-2008. Предприятие прошло сертификацию в Органе по сертификации ООО «Юг-Тест» с получением  сертификата соответствия № РОСС RU ФК 04 К00016.

         В организации разработана и внедрена документация, необходимая для осуществления деятельности, в том числе внешние и внутренние документы, необходимые для управления деятельностью ООО «КавказСпецСтрой» (Законы РФ, ГОСТы, ОСТы, ТУ, технологические инструкции, рецептуры, должностные инструкции, приказы, протоколы).   

5.  Анализ финансово-хозяйственной  деятельности общества за  девять  месяцев 2013г. 

 

   Анализ финансовых  результатов деятельности ООО «КавказСпецСтрой» в отчетном периоде показал:

Совокупные активы общества по состоянию на 01.07.2013г. составляют

265 764 тыс. руб., в т.ч.:

• Основные средства – 9 989 тыс. рублей;
• Денежные средства – 64 862 тыс. рублей;
• Дебиторская задолженность – 144 321 тыс. рублей.

Собственный капитал общества на 31.12.2012г. равен 3 428 тыс. руб.

Валовая выручка за 1-ое полугодие 2013г. составила 236 528 тыс. рублей, в т.ч.:

• по строительной деятельности 236 096 тыс. руб.;
• по прочей деятельности:  432 тыс. руб.

Рентабельность затрат по итогам  анализируемого периода  равна 0,8%. Этот показатель определяет долю прибыли от продаж в объеме затрат предприятия.

Прибыль от продаж по балансу    - 2 030 тыс. руб.

Чистая прибыль отчетного  периода – 1 446 тыс. руб.

Дебиторская задолженность  ООО «КавказСпецСтрой» по состоянию на 01.10.2013г. составила 144 321 тыс. руб. но сравнению с данными на начало периода 353 433 тыс. руб. уменьшилась на 59,7 %.

Кредиторская задолженность  на 01.10.2013 года составила 262 336 тыс. руб., снижение по отношению к началу периода  составляет 39,6 %.

Соотношение дебиторской  и кредиторской задолженности характеризует  баланс дебиторской и кредиторской задолженности общества. Этот коэффициент  по состоянию на 0110.2013г. равен 0,55.

Дефицит в покрытии обязательств общества всеми оборотными средствами (КЗ-ДЗ-ЗМ-ОГП-ДС) составляет 7 253 тыс. руб. (на 01.01.2013г. - 9 943 тыс. руб.) Дефицит в  покрытии обязательств общества быстро-ликвидными оборотными средствами (ДЗ и ДС) составляет – 53 153 тыс. руб. (на 01.01.2013г. 64 464 тыс. руб.).

Запасы материалов на 01.10.2013г. по балансу составляют 46 592 тыс. руб. Снижение уровня запасов к началу отчетного периода составило 15%,  8226 тыс. руб. в абсолютных величинах. Анализ запасов приведен в  Таблице 10.

  Общество просроченной  дебиторской, кредиторской задолженности  не имеет.

В   2013 году отмечается незначительное финансовое оздоровление. Но Общество по-прежнему является финансово неустойчивым. Это подтверждается анализом показателей, характеризующих финансовую устойчивость и платежеспособность. Собственных оборотных средств в Обществе недостаточно для обеспечения стабильных условий хозяйственной деятельности.

                                                                    

                                                                   01.01.2013           01.10.2013

Показатели

Коэффициент текущей ликвидности

(стр. 290/690) Норматив не  менее 2 0,98 0,98

Коэффициент абсолютной ликвидности

(стр.2 50 + стр. 260/стр. 690) 0,04 0,25

Норматив не менее 0,2

Коэффициент критической  ликвидности (стр. 0,85 0,8

250 + стр. 260 + стр. 240/690)

Норматив 0,5-1,0

 

Доля краткосрочной кредиторской задолженности на 01.10.2013 г. в имуществе  Общества составляет 70,9%. Общество вынуждено  покрывать свои потребности в  оборотных средствах преимущественно  за счет роста кредиторской задолженности. При отсутствии собственных оборотных  средств оно использует средства своих кредиторов. Коэффициент задолженности (все долговые обязательства/собственный  капитал) составляет 1 (норматив 0,7). Это  означает, что Общество зависимо от внешних источников финансирования.

Низкие коэффициенты платежеспособности свидетельствует о том, что ООО «КавказСпецСтрой» испытывает недостаток денежных средств.

Анализ деятельности Общества позволил выделить основные причины неустойчивого финансового положения:

1. Несвоевременное и некачественное исполнение проектировщиками своих обязательств по обеспечению объектов проектно-сметной и исходно-разрешительной документацией до начала строительства и в ходе строительства;
2. Удорожание стоимости сырья и материалов не принимаемые заказчиком;

Превышение прочих расходов установленных лимитов, ввиду территориальной удаленности объектов. Вместе с тем разворачивающиеся кризисные явления в экономике обусловили изменение структуры Производственной программы в разрезе заказчиков и покупателей строительных услуг Общества, 100% строительно-монтажных работ сегодня выполняются по договорам с внутренними заказчиками холдинга. Поиск новых партнеров (заказчиков) - сторонних, не связанных с ОАО «РЖД» организаций, является основной стратегической задачей для Общества. Одним из направлений стратегического развития Общества является построение информационной технологии на базе современного программно-аппаратного комплекса, включающего телекоммуникационные средства связи, многомашинные комплексы, развитую архитектуру «клиент-сервер», применение высокоскоростных корпоративных вычислительных сетей.

Общество в своей деятельности придерживается положений Кодекса  корпоративного поведения.

Основными принципами корпоративного управления в Обществе являются:

• обеспечение стабильного финансового развития и прибыльного функционирования ООО «КавказСпецСтрой»;
• исполнение   целей и задач, предусмотренных уставом Общества и поставленных перед компанией ООО  УК «Трансюжстрой»;
• обеспечение соблюдения законодательства Российской Федерации в процессе деятельности ООО «КавказСпецСтрой»;
• обеспечение защиты прав и охраняемых законом интересов ООО «КавказСпецСтрой» и его участников;
• развитие отношений между  органами управления и контроля Управляющей компании и Общества;
• повышение эффективности взаимодействия с другими участниками холдинга по всем направлениям их деятельности;
• развитие взаимодействия ООО «КавказСпецСтрой» с подразделениями ОАО «РЖД», в лице Северо-Кавказской  железной дороги, органами власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления.

В своей деятельности ООО «КавказСпецСтрой» стремится развивать корпоративные отношения в соответствии с вышеуказанными принципами, которые реализуются путем:

• планирования и обеспечения скоординированной совместной производственно-технологической деятельности ООО «Кавказ-Трансюжстрой» в системе холдинга УК Трансюжстрой»;
• корпоративного планирования и реализации финансового и коммерческого взаимодействия ООО «КавказСпецСтрой» и других участников холдинга;
• координации кадровой политики в отношении органов управления и контроля;
• определения позиции ООО «КавказСпецСтрой» в соответствии с Уставом Общества, его внутренними документами и распоряжениями Управляющей компании  «Трансюжстрой» обязательными для всех членов холдинга;
• оптимизации информационных потоков между ООО «КавказСпецСтрой» Управляющей компанией «Трансюжстрой».

В 2013 году продолжается работа по совершенствованию структуры  Общества, кадровой и социальной политики.

         Списочная численность работников, с учетом работников, с которыми  заключены договоры гражданско-правового  характера,  составила – 324 человека, из которых 54 занимают административно-управленческие должности (руководителей и специалистов), в том числе 11 – линейный персонал. Рабочие от общего числа работников Общества составляют 75,9%.

           По квалификации в целом все  работники, включая административно-управленческий аппарат и высококвалифицированных рабочих, соответствуют предъявляемым требованиям, что напрямую влияет на качество выполняемых работ. Около трети кадровых работников Общества – это люди, чей опыт железнодорожного строительства насчитывает более десятка лет, а средний стаж работников составляет 22 года.

Текучесть кадров по Обществу за отчетный период составляет – 3,7 %.  

 Кадровая политика  Общества направлена на сохранение, укрепление и развитие кадрового потенциала, на создание квалифицированного и высокопроизводительного сплоченного коллектива, способного своевременно реагировать на происходящие изменения с учетом Стратегии развития Управляющей компании «Трансюжстрой» и управления его персоналом.

Основными задачами кадровой политики Общества являются:

• разработка общих принципов кадровой политики, определение приоритетов целей;
• планирование потребности в персонале, формирование и своевременная корректировка структуры и штата, создание резерва кадров;
• создание и поддержка системы кадровой информации;
• обеспечение эффективной системы мотивации и стимулирования труда работников;
• обеспечение программы развития персонала, профориентация и адаптация работников, планирование индивидуального продвижения, формирование эффективной команды единомышленников, профессиональная подготовка, повышение квалификации и переподготовка кадров;

• анализ соответствия кадровой политики Общества и оценки кадрового потенциала.

В интересах нормативного обеспечения кадровой работы в Обществе действуют основные нормативные документы по кадровой работе:

• Положение о кадровой работе;
• Должностные инструкции работников;
• Регламент изучения кандидатов и оформления на работу;
• Положение об аттестации работников;
• Положение о формировании и подготовке резерва кадров.

Определены и закреплены в нормативных документах Общества:

• система назначения, заключения трудовых договоров, перемещения и увольнения сотрудников;
• порядок структурных изменений (создания, объединения, ликвидации и реорганизации);
• порядок представления и утверждения штатного расписания и изменений к нему.