Проблемы и перспективы банковских систем зарубежных государств

В России 30-х годов XVIII века государственные банки («Медный», «Вспомогательный для дворянства», «Ассигнационный» и т.д.) занимались долгосрочным кредитованием. Создание коммерческих банков началось с 60-х годов XIX века. К 1914 году существовало более 50 банков, количество их отделений возросло с 40 до 822. Распространились ссуды под ценные бумаги. Ощущалась постоянная конкуренция. Небольшое количество коммерческих банков объяснялось политикой государства: финансовая поддержка банков, жесткое регулирование акционерного учредительства.

В XX веке выявилось неравномерное развитие отдельных государств. Ведущее положение  заняли США. Для стабилизации банковской деятельности были созданы международные банки: в 1930 году - Банк международных расчетов, в 1945 - Международный банк реконструкции и развития, в 1947 - Валютный фонд.

Во Франции  в 80-е годы была проведена реорганизация  банков с целью устранения прежней  стабилизации. Для поощрения конкуренции осуществлялось «сближении» операций банков и финансовых компаний. С целью повышения конкурентоспособности был введен статус универсального рынка.

В Германии в 40-х годах на базе филиалов образовали 30 региональных банков. Операции ограничивались пределами земель. После легализации  гроссбанков региональных банков стало 9.

В Советском  Союзе с 30-х годов создавалась  система специализированных банков, состоявшая из Сбербанка, Внешторгбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка, Стройбанка. Каждый из них представлял собой  сложную централизованную систему  с разветвленной сетью коммерческих банков.

С 80-х  годов часть государственных  специализированных банков преобразовалась в коммерческие банки.[3,17]

 

 

2. Коммерческие банки как звено  банковской системы

 

2.   Виды и основные функции коммерческих банков

 

     Коммерческие банки можно классифицировать по различным признакам.

По форме собственности, то есть  в зависимости от принадлежности капитала, выделяют следующие банки.

1. Государственные банки – это когда капитал коммерческого банка

принадлежит государству.

 Различают  два их вида:

1. центральные банки;
2. государственные коммерческие банки.

Центральные банки многих стран являются государственными банками, их капитал принадлежит  государству, что позволяет им осуществлять свою политику и операции  в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли.

Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области  кредитования хозяйства, оказывают  влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через  них и на экономическое состояние  клиентуры. Они обслуживают важнейшие  отрасли хозяйства, определяющие положение  страны в системе международных  экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие  банки встречаются достаточно редко.

2. Акционерные банки – самая распространенная форма собственности

банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки  подразделяются на:

1. открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим;
2. закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основным учредительским документом подобных банков выступает Устав. В нем фиксируется организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения.
3. Кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки и поэтому они встречаются в банковской практике довольно редко.
4. Муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребности города в банковских услугах.
5. Смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности.
6. Совместные банки, или банки с  участием иностранного капитала, то есть их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран. [3,7]

Коммерческий  банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью  получения прибыли. Сущность коммерческого  банка проявляется в его функциях:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
• посредничество в кредите;
• создание кредитных денег;
• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
• организация выпуска и размещения ценных бумаг;
• оказание консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью  банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в  капитал.

Посредничество  в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Коммерческие банки аккумулируют денежные средства и предоставляют их предприятиям, населению, государству.

Создание  кредитных денег. Особая функция  банков — создание кредитных денег  в виде банковских депозитов, которые  используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих  клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных  денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников  в платежах, банки выполняют для  своих клиентов операции, связанные  с проведением расчетов и платежей.

Выполняя  функцию - организация выпуска и  размещения ценных бумаг (акций, облигаций), банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.[4,18]

 

2.   Организационные и правые основы деятельности

 

Банк  как специфическое предприятие  имеет свою организационную основу. 

Обязательными требованиями для организации коммерческих банков являются: признание банка как юридического лица, ответственность акционеров в пределах купленных акций, наличие пакета акций и создания Совета директоров.

Учредителями  коммерческого банка могут быть юридические и физические лица Российской Федерации, заинтересованные в его  создании и готовые принять участие  в формировании его уставного  капитала. При этом учредители —  юридические лица должны иметь устойчивое финансовое положение, достаточное  наличие собственных средств  для внесения их в уставный капитал  банка и не иметь задолженности  по платежам в бюджет всех уровней. Учредитель банка— физическое лицо —  не должно иметь судимостей, а свои доходы подтвердить налоговыми декларациями. В структуре рыночного хозяйства  РФ кредитные организации (банки) выступают  как хозяйственные общества.

Как хозяйственные  общества банки могут создаваться  на основе любой формы собственности  и в любой организационно-правовой форме. Основным типом по форме собственности  выступают акционерные банки. В  РФ банки могут создаваться на основе любой формы собственности  в виде обществ с ограниченной (ст. 87-94 ГК РФ) и дополнительной (ст. 95 ГК РФ) ответственностью и акционерных (открытых и закрытых) обществ (ст.96-104 ГК РФ, «Закон об акционерных обществах». [18]

Общество  с ограниченной ответственностью учреждается  одним или несколькими лицами, уставный капитал разделен на доли, определенные учредительными документами; участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его  обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных  ими вкладов. Общество с дополнительной ответственностью учреждается также  одним или несколькими лицами, уставный капитал формируется за счет внесения вкладов его участников. Учредительными документами таких  банков выступают учредительский договор  и устав.

Уставный  капитал кредитной организации  составляется из величины вкладов ее участников (учредителей). Вкладом в  уставный капитал кредитной организации  могут быть: наличные и безналичные  деньги; ценные бумаги; иные вещи или  имущественные права; иные права, имеющие  денежную оценку.

Однако  применительно к кредитным организациям в отношении имущества, которое  может быть вкладом в уставный капитал, имеется ряд требований. Эти требования можно разделить  на три группы :

1)  количественные  – требования к минимальному  размеру уставного капитала (для  вновь создаваемых кредитных  организаций минимальный размер  уставного капитала составляет  приблизительно 5 млн евро. Минимальный  размер уставного капитала создаваемой  дочерней кредитной организации  иностранного банка должен быть  не менее суммы, эквивалентной  десяти миллионам евро. Для небанковских  кредитных организаций минимальный  размер уставного капитала составляет  сумму не менее 500 000 евро. Оплата  уставного капитала производится  в рублях РФ по курсу ЦБ  РФ);

2)  качественные  – требования, относящиеся к составу  уставного капитала (уставный капитал  кредитной организации может  быть сформирован только за  счет определенного рода средств,  большую часть уставного капитала  банка должны составлять денежные средства, при этом имеет значение источник денежных средств)

Не могут  быть использованы для формирования уставного капитала коммерческого  банка: привлеченные денежные средства, средства федерального бюджета, средства государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся  в ведении федеральных органов  государственной власти.

3)  процедурные  – это требования к формированию  уставного капитала кредитной  организации (необходимость соблюдения  определенной процедуры внесения  средств – соблюдение сроков  внесения, необходимость соблюдать  антимонопольные правила, невозможность  выхода учредителей из состава  участников кредитной организации  в течение первых 3 лет со дня  его регистрации, отсутствие невыполненных  обязательств перед федеральным  бюджетом, бюджетами субъектов РФ  и местными бюджетами за последние  3 года).

Важным  моментом при создании организации  является и ее наименование. При  выборе наименования организации важен  не только творческий подход, но и чтобы  выбранное наименование не противоречило  законам.

В соответствие с п. 1 ст. 1473 ГК РФ за любой коммерческой организацией закрепляется такое понятие  как «фирменное наименование», которое  прописывается в его учредительных  документах. В процессе регистрации  компании, фирменное наименование обязательно  включается в Единый государственный  реестр юридических лиц.

В соответствие с п. 2 ст. 1473 Гражданского кодекса  РФ (ГК РФ) фирменное наименование коммерческой организации обязательно должно содержать в себе: указание на его  организационно-правовую форму (например,ООО, ЗАО, ОАО); собственно наименование юридического лица.

В п. 1 ст. 1474 ГК РФ подчеркивается значимость фирменного наименования организации, как средства индивидуализации фирмы. Организация обладает исключительным правом на свое фирменное наименование и может использовать его любым, не противоречащим Закону способом, например, указывать на вывесках, бланках, в счетах и иной документации, в объявлениях и рекламе, на товарах или их упаковках.

Открытие  банка (учреждение нового юридического лица) - это сложный процесс, требующий  выполнения множества официальных  процедур и получения разрешений.

Для учреждения банка необходимы следующие условия и выполнение действий: заявление учредителей на разрешение открыть банк;  специальное разрешение уполномоченных органов на возможность открытия банка; разрешение центрального банка; регистрация учредительных документов и лицензия центрального банка на ведение операций банком. Документально представляются обязательные условия об операциях, о величине капитала, численности населения, одобрительной резолюции солидных лиц, экономическое обоснование, деловой план, устав банка, структура банка, сведения о достаточности капитала и перспективах получения прибыли, о компетенции руководящего состава и их профессиональной пригодности.

Основанием  для начала деятельности коммерческого банка является получение лицензии на осуществление банковских операций после регистрации его в Книге государственной регистрации. Новый банк, получив статус юридического лица, заявляет о своих операциях в пределах лицензии.

Наиболее  типичным для стран с рыночной экономикой выступают акционерно-коммерческие банки, которые сами отличаются по типам.

Высшим  органом акционерно-коммерческого  банка является общее собрание акционеров. В их полномочия входят изменения устава, капитала. избрание Правления, Совета банка, утверждение годового отчета, распределение дохода банка.