Отчет по практике Белатусбанк

Валютообменные операции по поручению клиентов.

Банк осуществляет сделки по покупке-продаже иностранной валюты. Продавцами и покупателями валюты в установленном законодательством порядке могут выступать как резиденты, так и нерезиденты.  
Проводятся сделки купли-продажи иностранной валюты у клиентов, имеющих валютные счета в АСБ "Беларусбанк". 

Международные расчеты.

Международные платежи во все страны мира исполняются посредством международной системы межбанковских коммуникаций S.W.I.F.T. Этот комплекс программных средств позволяет обеспечить оперативность проведения операций, их надежность, а также сохранность финансовой информации. Банк осуществляет: 

·  Операции с дорожными чеками компании "AMERICAN EXPRESS". 

·  Операции с коммерческими чеками зарубежных банков: "Дойче Банк", Германия; "Банкерст Траст Компани", США; Банк "Господарки Живностевы" (BGZ), Польша. 

Документарные операции.

Документарный аккредитив: 

·  экспортные аккредитивы (авизование, исполнение, подтверждение подлинности; прием, проверка документов по аккредитиву, отсылка их экспресс-почтой в инобанк, оплата); 

·  импортные аккредитивы (открытие, исполнение, подтверждение подлинности; прием, проверка документов, оплата). 

Инкассо. Проверка и отсылка документов по экспорту, выдача по импорту, оплата. 

Корреспондентские отношения. Банк строит свои отношения с 250 иностранными банками и осуществляет для клиентов открытие и ведение корреспондентских счетов в белорусских рублях и иностранной валюте. 

При прохождении практики, было выяснено, что для того чтобы улучшить свое положение банк активно использует новые банковские технологии. Таковыми являются операции с пластиковыми карточками и чеками.

Банк предлагает все преимущества автоматизированной системы распределения и выплаты денежных поступлений (заработная плата, премии, стипендии, материальная помощь и пр.): 

·  выдачу платежных карточек EUROCARD/MASTERCARD - MASS, GOLD, BUSINESS, MAESTRO/CIRRUS;

·  выдачу наличных по карте;

·  безналичные расчеты в предприятиях торговли и сервиса; 

·  начисление на остаток средств на карточном счете; 

·  организация выдачи зарплаты сотрудникам предприятия клиента; 

·  предоставление кредитного лимита; 

·  установку и обслуживание банкомата. 

Пластиковые карточки позволяют избавиться от проблемы конвертации валют во время пребывания за рубежом, беспокойства за сохранность наличных средств. Вы можете рассчитываться с банком после проведения платежей за рубежом по результатам конкретных операций. 

Чеки

Осуществление операций по покупке и продаже дорожных чеков клиентам банка.

Преимущества банка: 

а) дорожные чеки можно приобрести практически на всей территории Республики Беларусь в учреждениях банка; 

б) в момент продажи дорожных чеков оказываются консультационные услуги клиентам по использованию чеков в расчетах, а также по возмещению их стоимости.

Осуществление операций по оплате и продаже коммерческих чеков клиентам банка (коммерческие чеки Deutsche Bank в долларах США, немецких марках и ЕВРО, Bankers Trust Company в долларах США).  
Ответственность работников   операционного отдела, обменных пунктов валюты и операционных передвижных касс велика, т.к. они имеют дело не только с документами, но и с наличными деньгами. Для обеспечения безопасности, как самих этих работников, так и банка в целом был создан отдел безопасности. В его компетенцию входят:

- Вопросы экономической безопасности (предотвращение возникновения преступных намерений к овладению денежными средствами, ценностями, оказание помощи в возврате кредитов, определение целесообразности проведения отдельных банковских операций, выдачи кредитов заемщикам и другие).

- Охрана филиала и организация пропускного режима в соответствии с решением руководителя филиала и на основании лицензии на данный вид деятельности.

-Осуществление мер по обеспечению сохранности денежных средств и ценностей, банкоматов.

-Вопросы режима и служебного делопроизводства, в т ч. сохранения коммерческой тайны. - Обеспечение необходимого уровня безопасности компьютерных систем.

- Вопросы технической укрепленности зданий, пунктов обмена валюты и касс вне кассового узла.

 - Контроль за наличием и состоянием вооружения и др.

 

 

 

 

3 Финансовые результаты деятельности  АСБ “Беларусбанк”

 

 

Финансовое состояние банка отражается в балансе банка, представляющего собой перечень активов, пассивов и акционерного капитала, находящегося в собственности банка в любой момент времени. Финансовый отчет готовят специалисты финансово-экономического отдела. В банковском деле к активам баланса относят наличные денежные средства в хранилищах и депозиты в других кредитных учреждениях, государственные и корпоративные  ценные бумаги, приобретаемые на открытом рынке, активные операции и финансовая аренда, второстепенные активы. Пассивы включают две группы - депозиты, принадлежащие различным субъектам хозяйствования, и межбанковские заимствования на рынке капитала. 
Основные позиции финансового состояния банка, отраженные в балансе банка:

Таблица 6 – Бухгалтерский баланс АСБ «Беларусбанк»

 

№  п/п	Наименование статьи	Символ	2012 г.	2011 г.
1	2	3	4	5
1	АКТИВЫ
2	Денежные средства	1101	1688980,1	921491,4
3	Драгоценные металлы и драгоценные камни	1102	10218,3	892,5
4	Средства в Национальном банке	1103	18255297,4	13993477,3
5	Средства в банках	1104	10308140,3	3735140,7
6	Ценные бумаги	1105	10235857,1	6040337,8
7	Кредиты клиентам	1106	77995546,6	51646601,9
8	Производные финансовые активы	1107	3766159,1	1854550,4
9	Долгосрочные финансовые вложения	1108	319268,8	229096,9
10	Основные средства и нематериальные активы	1109	2353860,7	1017713,1
11	Имущество, предназначенное для продажи	1110	292,0	508,4
12	Прочие активы	1111	605577,0	305733,6
13	ИТОГО активы	11	125539197,4	79745544,0
14	ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
15	Средства Национального банка	1201	5476809,8	11779011,7
16	Средства банков	1202	14451850,5	10151882,6
17	Средства клиентов	1203	73745138,7	45568908,4
18	Ценные бумаги, выпущенные банком	1204	10780155,4	6516817,3
19	Производные финансовые обязательства	1205	-	-
20	Прочие обязательства	1206	793621,0	292495,0
21	ВСЕГО обязательства	120	105247575,4	74309115,0
22	КАПИТАЛ
23	Уставный фонд	1211	16187552,6	3287552,6
24	Эмиссионный доход	1212	-	-
25	Резервный фонд	1213	811446,0	368263,0
26	Фонд переоценки статей баланса	1214	1178705,5	386973,9
27	Накопленная прибыль	1215	2113917,9	1393639,5
28	ВСЕГО капитал	121	20291622,0	5436429,0
29	ИТОГО обязательства и капитал	12	125539197,4	79745544,0

 

 

 

При рассмотрении баланса необходимо обратить внимание на пассивы, акционерный капитал и активы банка. Пассивы и акционерный капитал – это совокупные ресурсы банка, которые обеспечивают необходимую финансовую устойчивость банка на финансовом рынке. Активы банка представляют собой совокупность денежных средств, которые составляют основу для получения доходов.Активы банка. Наличность и депозиты ни счетах “ностро” являются самыми ликвидными средствами и составляют первую строчку в отчете о финансовом состоянии банка. Данная статья баланса включает денежную наличность в хранилищах банка, депозиты, помещенные в других банках, в том числе в банках-корреспондентах. наличную денежную массу в процессе инкассации, резервы на счетах в Национальном банке Республики Беларусь и др. Как правило, банки стараются не иметь значительные наличные денежные средства в хранилищах, так как наличные денежные средства в хранилище (в том числе и в валюте иностранных государств не приносят доход банку, поскольку прямо не участвуют в процессе проведения активных операции банка.  
Работая в банке мы увидели что, банк сохранял финансовую устойчивость и надежность, адекватно реагировал на изменения, происходящие в экономике и денежно-кредитной сфере.

Собственный капитал банка, включающий в себя уставный фонд, нераспределенную прибыль, фонды и резервы, увеличился в 2,3 раза, объем привлеченных средств в абсолютной сумме - в 3,5 раза. Показатель достаточности капитала составил 15,7% при норме 10%, коэффициент ликвидности - 1,3 при норме 1,0. 

Структура и динамика ресурсной базы, расширение источников ее формирования в полной мере отражают общую стратегию, направленную на обеспечение финансовой стабильности банка. 

В основе этой стратегии по-прежнему заложены следующие принципы: 

·  приоритет интересов клиентов; 

·  активное участие в поддержке местных производителей;

·  освоение новых банковских продуктов и технологий; 

·  совершенствование качества оказываемых услуг; 

·  работа в едином коллективе, связанном общностью корпоративных целей, верностью традициям. 

Ежегодно экспертами международного рейтингового агентства проводится анализ работы банка и присваивается международный рейтинг. 

Рейтинговая компания FITCH Ratings (FITCH IBCA, DUFF & PHELPS) присвоила АСБ "Беларусбанк" следующие рейтинговые оценки: 

·  внутристрановой эмитентный рейтинг - IC-D; 

·  рейтинг по краткосрочным обязательствам в национальной валюте - LC-2; 

·  общий по краткосрочным обязательствам - С; 

·  рейтинг по долгосрочным обязательствам - СС; 

·  индивидуальный рейтинг - Е; 

·  рейтинг поддержки - 4Т. 

Обслуживая большой круг корпоративных клиентов, АСБ делает все возможное, чтобы надежно и эффективно управлять средствами каждого из них. Главное направление работы АСБ "Беларусбанк" - комплексное обслуживание. Мы считаем, что услуги, предоставляемые банком, должны быть прежде всего доступными, удобными и необходимыми. Мы стараемся сделать общение клиента с банком более удобным и оперативным. Для постоянных клиентов по многим видам операций предусмотрена система индивидуальных тарифов.

При прохождении практики было отмечено, что выполняя роль системообразующего банка, АСБ "Беларусбанк" в своей кредитной политике центральное место отводит развитию бизнеса и участию в реализации государственных проектов. В 2012 году кредитные вложения банка увеличились в 3,4 раза, в том числе в промышленность - в 6,3 раза, в строительство - в 1,6 раза, торговлю и общественное питание - в 1,2 раза. 

Для структуры кредитного портфеля АСБ "Беларусбанк" характерна значительная доля кредитов крупным и средним корпоративным клиентам, в число которых входят крупные экспортеры и импортеры, что соответствует стратегическим целям банка. В число постоянных клиентов банка, с которыми сложились устойчивые взаимовыгодные кредитные отношения, входят такие крупнейшие отечественные предприятия, как ПО "Беларуськалий", Белорусский металлургический завод, ПО "Нафтан", ПО "Полимир", ЗАО "Атлант" и многие другие. 

 

 
Рис. 2. Динамика структуры кредитного портфеля, млрд руб.

 

 
 
Рис. 3. Структура кредитных вложений юридическим лицам   
по видам деятельности, %

 

  

Организация и развитие бизнеса с финансовыми институтами является одним из традиционных направлений деятельности АСБ "Беларусбанк". В 2012 году продолжало укрепляться сотрудничество с отечественными и международными финансовыми структурами, что способствовало активизации деятельности банка на финансовых рынках, расширению международного бизнеса, а также совершенствованию качества обслуживания клиентов. 

Взвешенная политика в финансовых взаимоотношениях позволила банку не только сохранить, но и приумножить клиентскую базу, упрочить свою репутацию устойчивого финансового института и делового партнера.

Одним из направлений деятельности в области сотрудничества с международными финансовыми институтами является оперативное и качественное оказание услуг в области международных расчетов через разветвленную сеть банков-корреспондентов и корреспондентских счетов. 

Установлены корреспондентские отношения более чем с 430 банками мира. Банк имеет 122 корреспондентских счета "НОСТРО" (в 29 видах иностранных валют), открытых в 55 банках-корреспондентах 20 стран мира.