Электронные банковские услуги

2.3. Сравнительная  оценка дебетовых и кредитных  карт

Главное отличие дебетовых  карт от кредитных с точки зрения покупателя заключается в том, что  дебетовая карта не предоставляет кредита. При наличии же кредитной карты открывается специальный счет, и его дебетование по торговой операции происходит примерно в тот же срок, что и дебетование текущего счета покупателя по торговой операции с помощью дебетовой карты. Но владелец кредитной карты не обязан платить сразу после дебетования счета по кредитной карте. Вместо этого ему раз в месяц посылается выписка со счета, и он должен оплатить всю сумму или оговоренную часть представленной к оплате суммы до конца данного месяца. Это дает ему до 56 дней бесплатного кредита, если он оплачивает долг полностью, или кредит на несколько месяцев, если он выплачивает минимальную комиссию, устанавливаемую компанией, выпускающей кредитные карты, при открытии счета. Кредитная карта предоставляет владельцу кредит на сумму в установленных пределах, в то время как дебетовая карта может быть использована ее владельцем для покупок на сумму в пределах остатка на его текущем счете.

Продавец при операциях  по дебетовым и кредитным картам выполняет практически одинаковые процедуры, если у него имеется электронный терминал, который записывает операции при установленной в нем карте, или он выдает бумажный ваучер (расписку), который должен подписать покупатель. Операции по кредитным картам могут выполняться как электронным путем, так и на бумажных документах.

С точки зрения продавца дебетовые и кредитные карты сходны по своим преимуществам. В обоих случаях эти карты:

1. Позволяют розничному  торговцу получить быструю оплату;

2. Позволяют уменьшить  сумму используемой наличности и тем самым повысить безопасность работы;

3. Способствуют увеличению  объема продаж;

4. Экономят время по сравнению  с чеками (если у торговца имеются  средства электронной записи  операций);

5. Предусматривают санкционирование  торговых операций на суммы сверх установленного предела для данного магазина, т.е. здесь нет ограничений, присущих использованию чековых гарантийных карточек;

6. Требуют более низких банковских  комиссионных, чем операции с  чеками;

7. Снижают объем бумажной работы.

 

Заключение

В настоящее время преимущества внедрения российских банков на рынок телекоммуникационных финансовых услуг можно разделить на две группы: "имиджевые", способствующие поддержанию солидной репутации банка, и "реально доходные", увеличивающие количество клиентов и денежный оборот банка.

Внедрение в Интернет дает значительное "паблисити" банку. Тесно взаимодействуя с иностранными партнерами, российские банкиры поняли, что визитная карточка крупной фирмы  без указания адреса информационного  узла Интернет за границей давно стала "несолидной".

Начав свою работу на электронном  рынке раньше других, банк приобретает  значительный опыт в информационных технологиях и, в дальнейшем, будет  считаться наиболее авторитетным и  влиятельным на других электронных  рынках.

Внедрение в Интернет дает банку возможность усовершенствовать работу электронных систем обслуживания клиентов, предоставляя клиенту дополнительные удобства в управлении своим счетом. Для получения необходимой информации или проведения той или иной операции, клиенту достаточно нажать на соответствующую клавишу.

Реальной доходности и рентабельности электронных розничных  банковских услуг в условиях России достигли многие крупные коммерческие банки. Электронные системы расчетов в будущем дадут хорошие "дивиденды" банкам, оказавшимся пионерами на рынке электронных розничных услуг, сумевшим уменьшить уровень своих операционных расходов, существенно уменьшить себестоимость денежного обращения.

 

Задача

Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал 150 карт с кредитным лимитом 5.000$ и 50 “золотых” карт с лимитом 20.000$. Годовая плата за карты составляет 25$ и 50$ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период – 30 дней . В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 330 дней, при этом сумма кредита составляла 2.000$ по обычной карте и 10.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 15.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом.

Для банка В эти  же показатели следующие: 300 карт по 3.000$ и 40 с лимитом 15.000$. Годовая плата 20$ и 50$. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период – 25 дней . В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течении 325 дней, при этом сумма кредита составляла 2.500$ по обычной карте и 8.000$ по “золотой”. Оборот по картам составил 15.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен рассчитывать исходя из 1.5%. Итак, каковы же преимущества внедрения.

Результаты расчетов приведены в таблице.

 

Показатель	Банк А	Банк В
Исходные данные
Количество обычных карт	150	300
Лимит обычной карты	$ 5,000	$ 3,000
Годовая плата за обычную карту	$ 25	$ 20
Средняя сумма кредита по обычной  карте	$ 2,000	$ 2,500
Количество "золотых" карт	50	40
Лимит "золотой" карты	$ 20,000	$ 15,000
Годовая плата за "золотую" карту	$ 50	$ 50
Средняя сумма кредита по "золотой" карте	$ 10,000	$ 8,000
Процент за пользование кредитов	25,00%	24,00%
Льготный период (дней)	30	25
Среднее время пользования кредитом (дней)	330	325
База, дней	360	360
Оборот по картам	$ 15,000,000	$ 15,000,000
Плата за информационный обмен	1,50%	1,50%
Плата за кредитные ресурсы	7,00%	7,50%
Доля платы за кредитные ресурсы  в общей сумме расходов по картам	32%	35%
Промежуточные данные
Общий лимит по эмитированным картам	$ 1,750,000	$ 1,500,000
Общий кредитный портфель по картам	$ 800,000	$ 1,070,00
Дни, за которые начисляются % по кредиту	300	300
Доходы
Плата за информационные обмен	$ 225,000	$ 225,000
Годовая плата за обычные карты	$ 3,750	$ 6,000
Годовая плата за "золотые" карты	$ 2,500	$ 2,000
% по кредиту	$ 166,667	$ 214,000
Итого доходы	$ 397,917	$ 447,000
Плата за кредитные ресурсы
Вариант А (перестраховочный)	$ 122,500	$ 112,500
Вариант Б ( фантастический)	$ 112,292	$ 101,563
Вариант В (оптимальный)	$ 51,333	$ 72,448
Вариант Г (рекомендуемый)	$ 56,000	$ 80,250
Расходы
Вариант А (перестраховочный)	$ 382,813	$ 321,429
Вариант Б ( фантастический)	$ 350,913	$ 290,180
Вариант В (оптимальный)	$ 160,416	$ 206,994
Вариант Г (рекомендуемый)	$ 175,000	$ 229,286
Прибыль
Вариант А (перестраховочный)	$ 15,104	$ 125,571
Вариант Б ( фантастический)	$ 47,004	$ 156,820
Вариант В (оптимальный)	$ 237,501	$ 240,006
Вариант Г (рекомендуемый)	$ 222,917	$ 217,714
Прибыльность к лимиту по карте
Вариант А (перестраховочный)	0,86%	8,37%
Вариант Б ( фантастический)	2,69%	10,45%
Вариант В (оптимальный)	13,57%	16,00%
Вариант Г (рекомендуемый)	12,74%	14,51%
Прибыльность к кредитному портфелю
Вариант А (перестраховочный)	1,89%	11,74%
Вариант Б ( фантастический)	5,88%	14,66%
Вариант В (оптимальный)	29,69%	22.43%
Вариант Г (рекомендуемый)	27,86%	20,35%

 

Расчет промежуточных  данных.

Общий лимит по эмитированным картам

, где

CL – общий лимит по картам;

- количество золотых карт;

- количество обычных карт;

- кредитный лимит по «золотой»  карте;

- кредитный лимит по обычной  карте.

Банк А.                                            Банк В.

         

 

Общий кредитный портфель по картам

, где

CP – средний объем кредитного портфеля;

- количество золотых карт;

- количество обычных карт;

- средний кредит по «золотой»  карте;

- средний кредит по обычной  карте.

Банк А.                                              Банк В.

       

Определим доходы.

Плата за информационный обмен

Банк А.                                    Банк В.

      

Доход от ежегодной платы  за кредитные карты равна количеству эмитированных карточек, умноженному  на годовую плату за соответствующую  карточку. Исчисляется для каждого  вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

 

Годовая плата за обычные карты

Банк А.                                        Банк В.

                            

Годовая плата за «золотые» карты

Банк А.                                     Банк В.

                          

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется  по формуле:

, где

II – процентный доход;

СР – средний объем  кредитного портфеля, вычисляется как  сумма кредитов, предоставленных  по обычным и золотым картам;

МС - % по кредиту;

- время пользования кредитом. Время пользования кредитом для  целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период % не начисляются.

- базовый год. Базовый год  равен 360 дней.

Банк А.                                                  Банк В.

          

Определим расходы.

Рассчитаем плату за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько  вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карты утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

- базовый год.

Банк А.                                                  Банк В.

       

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней, для банка Б – это 325 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

CL – общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

- среднее время пользования кредитом;

- базовый год.

Банк А.                                               Банк В.

    

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам. Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита. В условиях ликвидного рынка достаточно реалистичный вариант. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

СР - средний объем  кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

- среднее время пользования  кредитом;

- базовый год.

Банк А.                                               Банк В.

         

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае плата за кредитные ресурсы будет исчисляться по формуле:

, где

СР - средний объем  кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

- базовый год.

Банк А.                                             Банк В.

       

Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные  ресурсы на их долю в общей сумме расходов.

Вариант А (перестраховочный).

Банк А.                                                Банк В.

                                

Вариант Б (фантастический).

Банк А.                                                 Банк В.

                                

Вариант В (оптимальный).

Банк А.                                                 Банк В.

                                  

Вариант Г (рекомендуемый).

Банк А.                                                  Банк В.

                                  

Прибыль.

Вариант А (перестраховочный).

Банк А.                                          Банк В.

                   

Вариант Б (фантастический).

Банк А. Банк В.

                   

Вариант В (оптимальный).

Банк А.                                           Банк В.

                   

Вариант Г (рекомендуемый).

Банк А.                                                  Банк В.

                    

Прибыльность будем  определят как отношение прибыли  к общему лимиту по карточкам и  среднему кредитному портфелю. Следует  заметить, что для вариантов А  и Б наиболее корректной будет  прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г – прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

 

Прибыльность  к лимиту по карте.

Вариант А (перестраховочный).

Банк А.                                                     Банк В.