Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Ноября 2013 в 12:09, доклад
Источниками финансирования дефицита бюджета в 2013 годах определены как:
разница между полученными и погашенными кредитами от кредитных организаций бюджетов субъектов РФ в валюте РФ, в сумме 3608,4 млн.руб.;
разница между полученными и погашенными кредитами от других бюджетов бюджетной системы РФ бюджетам субъектов РФ в валюте РФ в суммах -186,3 млн.руб.;
возвраты бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов субъектов РФ в валюте РФ в суммах 52,3 млн.руб.;
На 2014 год безвозмездные поступления спрогнозированы в размере 6824624,6 тыс.руб., соответственно, что ниже уровня 2012 года на36,6%.
Общий объем принимаемых на 2013 год расходных обязательств областного бюджета сократится относительно плановых показателей 2012 года на 1,0% и составляет38943,9 млн.руб.(38 943 900 тыс. руб.) На 2014 г. расходы запланированы в размере 39334,3 млн.руб.(39 334 300 тыс.руб)
Структура расходов областного бюджета, определенная законопроектом на 2013 год, представлена на рис.5.
Рис.5. Структура расходов, определенная законопроектом на 2013 год
В качестве приоритетов бюджетных расходов определены социально-культурный и экономический блоки. В 2013, 2014 годах доли расходов на указанные цели в общем объеме принятых расходных обязательств областного бюджета составят 85,4% и 86,0% соответственно. Через систему межбюджетных трансфертов в 2013 году в местные бюджеты будет направлено 8,7% общих расходов, что в суммовом выражении составит 3379,2 млн.руб. (3379200 тыс. руб.)
Проектом областного бюджета по разделу «Общегосударственные вопросы» предусматриваются бюджетные ассигнования в сумме 759627,2 тыс. руб. или 1,95% от общего объема расходов областного бюджета на 2013 год.
Объем расходов на «Общегосударственные вопросы» на 2014 год оценивается в сумме 708598,9 тыс. руб. (снижение расходов к уровню 2013 года – на 6,7 %). Наибольший объем бюджетных ассигнований предусмотрен на 2013 год в связи проведением выборов в Законодательное Собрание Владимирской области шестого созыва и выборов Губернатора Владимирской области1. На эти цели в областном бюджете предусмотрено 60000,0 тыс.руб.
По разделу«Национальная оборона» В 2013 году на эти цели предусмотрено 14555,1 тыс.руб. или на 4% выше уровня 2012 года, в 2014 году – 14962,4 тыс.руб.
Расходные обязательства областного бюджета по разделу«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на 2013 год запланированы в объеме 169463,5 тыс.руб., что на 10,1% к уровню 2012 года.
Расходные обязательства областного бюджета по разделу «Национальная экономика» на 2013 год запланированы в объеме 7736444,5 тыс.руб., что больше на 14,9% по сравнению с 2012 годом. На 2014 год предусмотрены к выделению из областного бюджета средства в сумме 8188564,6 тыс.руб.
На решение вопросов в сфере охраны окружающей средыв 2013 году предлагается направить 65580,4 тыс.руб. или на 1,0% меньшеуточненных плановых назначений 2012 года. Расход на 2014 год спроектирован в сумме 60436,3 тыс.руб. соответственно.
Бюджетные проектировки по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» в 2013 году предусмотрены в сумме 967 286,5 тыс.руб., что на 22,2% меньше расходов, запланированных на 2012 год. На 2014-2015 годы расходы по данному разделу предусмотрены в сумме 931 819,5 тыс.руб. и 911 821,9 тыс.руб. соответственно.
Информация
о расходах в 2013 году по разделу «Жилищно-коммунальное
хозяйство» в разрезе подразделов
бюджетной классификации
Рис.6. Информация о расходах в 2013 году по разделу«Жилищно-коммунальное хозяйство» в разрезе подразделов, тыс.руб.
Расходы областного бюджета на образование в 2013 годупредполагаются в сумме 9363787,9 тыс.руб. с ростом на 3,7% к уровню 2012 года.
В 2013 году в рамках долгосрочной целевой Программы развития образования Владимирской области на 2013-2015 годы2 будет реализовано 83,7% расходов (или 7567661,3 тыс.руб.). Расходы по отрасли образования предполагается направить на достижение конечных результатов, установленных Программой.
Проектировками областного бюджета предусмотрены расходы на реализацию всех принятых обязательств и учтены в разделах «Образование» (91,0% от общего объема) и «Социальная политика» (9,0%).
Расходы областного бюджета на культуру, кинематографию в 2013 годупредполагаются с ростом на 25,3% к уровню 2012 года или планируется израсходовать 623311,8 тыс.руб. против 497260,4 тыс.руб. Расходы предусмотрены на реализацию всех принятых полномочий и учтены в разделах 0800 «Культура и кинематография» - 522945,3 тыс.руб. (83,9%), 0700 «Образование» - 91029,0 тыс.руб. (14,6%), 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 6997,5 тыс.руб. (1,1%) и 0400 «Национальная экономика» - 2340,0 тыс.руб. (0,4%).
Бюджет здравоохранения
В областном бюджете на 2013 год расходы на здравоохранение предусмотрены в объеме 7366968,5 тыс.руб. со снижением на 21,3% к уровню 2012 года. Расходы на здравоохранение учтены по разделу 0900 «Здравоохранение» в сумме 7276092,0 тыс.руб. (98,8%), по разделу 0700 «Образование» в сумме 84151,5 тыс.руб. (1,1%), по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в сумме 2300,0 тыс.руб., по разделу «Национальная экономика» в сумме 4425,0 тыс.руб. (0,1%), и будут реализованы через главного распорядителя средств – департамент здравоохранения администрации Владимирской области.
В бюджете на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов расходы на социальную политику имеют тенденцию к росту. Общий объем расходов запланирован в сумме 7136712,2 тыс.руб. или с ростом на 6,5% к уровню 2012 года. Доля расходов на социальную политику в общем объеме расходов областного бюджета составит в 2013 году 18,3%, что выше уровня 2012 года (17,2%).
Расходы по отрасли учтены по разделам 1000 «Социальная политика» в сумме 7099081,6 тыс.руб. (99,48% от объема расходов по отрасли), 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в сумме 1410,0 тыс.руб. (0,02%), 0700 «Образование» в сумме 36220,6 тыс.руб. (0,5%).
Расходы областного бюджета на физическую культуру, спорт и туризм в 2013 годупредполагаются со снижением на 16% к ожидаемому исполнению 2012 года или планируется израсходовать 275288,7 тыс.руб. Проектом областного бюджета на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годы предусмотрены расходы на реализацию всех полномочий, закрепленных за субъектом. Расходы учтены в разделах 1100 «Физическая культура и спорт» (96,8%), 0400 «Национальная экономика» (2,4%), 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» (0,7%) и 0700 «Образование» (0,1%).
Реализация всех расходов на физическую культуру, спорт и туризм в 2013 году будет осуществлена департаментом по физической культуре, спорту и туризму (главный администратор средств), объем расходов которого составит 275288,7 тыс.руб. или со снижением на 14,8% к уровню 2012 года.
Наибольший объем расходов департамента по физической культуре, спорту и туризму - 266428,5 тыс.руб. или 96,8% - отражен по разделу 1100 «Физическая культура и спорт». Данный объем расходов снижен на 14,8% к 2012 году. Структура расходов департамента по физической культуре, спорту и туризму представлена на рис. 7.
Объем межбюджетных трансфертов, предоставляемых областным бюджетом бюджетам муниципальных образований, на 2013 год в сумме 11740744,9 тыс. руб., на 2014 год в сумме 10438945,2 тыс.руб.
Верхний предел государственного внутреннего долга Владимирской области на 1 января 2014 года в сумме 5185174,7 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Владимирской области в сумме 250000,0 тыс. рублей.
Объем государственного внутреннего долга Владимирской области за 3 года увеличится в 2,1 раза (с 5185,2 млн.руб. до 10965,8 млн.руб.). Долговая нагрузка, в расчете на одного жителя области,возрастет с 3621 руб. в 2013 году до 7658 руб. в 2014 году (в 2012 году –3848 руб.).
В 2014 и 2015 годах расходы областного бюджета на обслуживание государственного внутреннего долга Владимирской области составят 310627,5 тыс.руб. и 310627,5 тыс.руб., соответственно.
Государственные
внешние заимствования
Расходы областного бюджета на обслуживание государственного внутреннего долга области в 2013 году составят 327926,7 тыс.руб. (или 0,8% от общего объема бюджетных расходов 2013 года), в том числе:
Средства Массовой информации
На 2013 год бюджет предусматривает ассигнование в размере 8528,7 млн. рублей.
Проведенный анализ позволил сделать вывод о том, что при подготовке законопроекта в полной мере выполнены требования, установленные п. 3 ст. 184.1 Бюджетного кодекса РФ:
– определен перечень главных администраторов доходов бюджета и источников финансирования дефицита бюджета;
– бюджетные ассигнования распределены по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов классификации расходов бюджетов в ведомственной структуре расходов на очередной финансовый год и на плановый период;
– определен общий объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств (на 2013 год – 2137,1 млн.руб., на 2014 год – 2164,8 млн.руб., на 2015 год – 2177,3 млн.руб.);
– определен объем
межбюджетных трансфертов, предоставляемых
бюджетам муниципальных образований из
областного бюджета
– определены источники финансирования дефицита бюджета на очередной финансовый год и плановый период;
– соблюдены ограничения в части установления объема условно утверждаемых расходов на 2013 и 2014 годы, верхнего предела государственного внутреннего долга Владимирской области.