Возбуждение уголовного дела в Российском уголовном судопроизводстве

Перечень документов, направляемых налоговыми органами в следственные органы, зависит от того, по какой статье УК РФ налоговый орган предполагает квалификацию совершенного деяния.    

Следственные органы, получившие от налоговых органов материалы, содержащие признаки налогового преступления, в соответствии с пунктом 3 ст.32 Налогового Кодекса РФ, обязаны направлять в налоговые органы уведомления о результатах рассмотрения этих материалов не позднее дня, следующего за днем принятия соответствующего решения. 

Статистические данные показывают, что в текущем году следственными органами СК Российской по РС (Я) допущено снижение результативности работы по выявлению и расследованию налоговых преступлений в сравнении с аналогичным периодом прошлого года. За период 2011 года следственные органы СК по РС (Я) республики поступило 64 сообщения о налоговых преступлениях, по результатам рассмотрения которых возбуждено 27 уголовных дел, принято 31 решение об отказе в возбуждении уголовного дела, 3 сообщения направлены по подследственности. В 16 случаях отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.3 ч.1ст.24 УПК РФ, в связи с отсутствием состава или события преступления – 12, на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ принято 2 решения. Имеется единичный случай принятия решения об отказе в возбуждении уголовного дела на основании ст.28.1 УПК РФ.36

13 февраля 2012 года на федеральном  уровне подписано соглашение  о взаимодействии между Следственным  комитетом Российской Федерации  и Федеральной налоговой службой, от 13.02.12 № 101-162-12/ММВ-27-2/3 в котором определены основания, порядок и сроки направления материалов налоговыми органами в следственные органы Следственного комитета, а также изложен конкретный перечень направляемых в следственные органы документов в зависимости от предполагаемой квалификации налогового преступления. Установлено, что поступившие в следственный орган Следственного комитета из налогового органа материалы, оформленные в соответствии с требованиями соглашения, принимаются и подлежат незамедлительной регистрации в качестве повода для возбуждения уголовного дела в соответствии с частью 1-1 ст.140 УПК РФ.  

  Итак, сущность повода к возбуждению  уголовного дела определяют действия  граждан, общественных организаций, учреждений, предприятий, организаций  или должностных лиц по заявлению  или сообщению о преступлении  или же собственная деятельность органов дознания, следователя, прокурора, приведшая к непосредственному обнаружению признаков преступления. В основе повода к возбуждению уголовного дела всегда лежит активное начало как со стороны заявителя, так и со стороны компетентных органов, которым адресуются сведения о преступлении. Правовое значение повода к возбуждению уголовного дела заключается в том, что он вызывает публичную деятельность органов дознания, следователя, прокурора, требует, чтобы эти органы соответствующим образом реагировали на каждый сигнал о готовящемся или совершенном преступлении.

Повод для возбуждения уголовного дела служит вовсе не единственным, как утверждают некоторые авторы, источником сведений, необходимых для возбуждения уголовного дела, в ч. 2 ст. 140 УПК указывает еще и на необходимость наличия основания, т.е. достаточных данных указывающих на признаки преступления. Во-первых: здесь говориться не о наличии «достаточных доказательств» совершения преступления, а о наличии «достаточных данных» - т.е. указывается что, в момент принятия решения о возбуждении уголовного дела, еще нет того, что по закону считается процессуальными доказательствами.  Но это не означает, что лицо уполномоченное принимать решение о возбуждении уголовного дела может произвольно принимать решение. «Достаточность данных» -  указывает на то, что у  должностного лица, при возбуждении уголовного дела, должны быть материалы (факты, сведения, данные, информация) подтверждающие принятие основанного решения. Во-вторых:  указывается, что в момент  принятия решения о возбуждении уголовного дела, соответствующее должностное лицо должно располагать данными, свидетельствующими на «признаки преступления», но не требует установление состава преступления. Об этом подробнее речь пойдет во второй главе работы.

Для начала, уясним, что же понимается под  термином «основание». С точки зрения философии основание  - это предпосылка существования некоторого явления или системы явлений. Если речь идет о материальных явлениях – это их причины, если о поступках – это их мотивы. Основать, что-то это значит привести довод  в его защиту, сделать убедительным. В уголовном процессе под «основанием» к возбуждению уголовного дела следует понимать имеющиеся в распоряжении компетентного органа достаточные данные,  указывающие на признаки объективной стороны состава преступления – такой позиции придерживается большинство ученых-процессуалистов. Но все же, есть те, которые считают что, основанием возбуждения уголовного дела служит первоначальная информация о преступлении. Так В.М. Савицкий и А.М. Ларин считают, что заявление и сообщение о преступлениях, поступившее от граждан, организаций, учреждений и т.д., должна расценивается как  содержащая достаточные указания на факт преступления;37 а К.Д. Семеновым а качестве основания рассматривается явка я повинной38.  Данные авторы фактически смешивают понятие повода и основание, что совершенно противоречит положениям УПК, в котором четко разграничиваются повод и основание. Так же ряд ученых считают, что «основание возбуждения уголовного дела - это фактические данные, свидетельствующие о совершении преступления»39 - в данном случае делается акцент на выяснение произошедшего события, что не является функцией данной стадии.

Решение о возбуждении уголовного дела,  подразумевает решение начать производство по делу, провести проверку данных о наличии признаков преступления в определенном событии, поступке. В реальности, однако, часто происходит так, что к моменту принятия решения о возбуждении уголовного дела по конкретному деянию, событию – о нем известно значительно больше. К примеру: взяточник – пойман за руку, убийца – застигнут на месте преступления и т.д. В таких случаях, у  принимающего решение о возбуждении уголовного дела лица, имеются данные не только о наличии каких-то отдельных признаков преступления,   а  о том, какое именно преступление совершено, место время, способ его совершения, а в некоторых случаях и лицо его совершившее. В таких случаях   выноситься постановление о возбуждении уголовного дела не по факту, а в отношении конкретного лица и конкретного совершенного преступления.

Из этого следует то, что основанием к возбуждению уголовного дела являются данные о том, что: деяние, о котором поступило заявление или сообщение вообще имело место в реальности; это деяние действительно содержит признаки преступления. На стадии возбуждения уголовного дела пока нет необходимости устанавливать признаки всех элементов состава преступления. Но в таком случае неизвестность лица, которое совершило преступление, неясность каких либо обстоятельств совершения преступления, ни в коем случае не должны стать препятствием к возбуждению уголовного дела; неясные, неизвестные обстоятельства будут установлены в стадии предварительного расследования. Несмотря на это материалы, на основании которых делается вывод о возбуждении уголовного дела, должны содержать серьезные данные для предположения о том, что в реальности было совершено преступление. Уголовное дело не может быть возбуждено на основании лишь одних догадок и предположений.

Для обеспечения законности и обоснованности возбуждения уголовного дела установлены  условия,  лишь   при  наличии  которых  может  быть  возбуждено производство по  делу. Это  предусмотренные  законом поводы  и основания,  а также  отсутствие обстоятельств, исключающих  производство  по уголовному делу.

Любая поступившая информация о совершенном или готовящемся преступлении подлежит проверке на подлинность и достоверность.  При этом сообщение о преступлении будет служить поводом, а результаты проверки – основанием возбуждения или отказа в возбуждении уголовного дела. В ст. 144 УПК РФ обязанность проверки поступившей информации возлагается на орган дознания, дознавателя, следователя, руководителя следственного органа.  Проверка сообщений о преступлении может включать в себя действия, производство которых возможно до возбуждения уголовного дела.

Основание для возбуждения уголовного дела - это наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступления. Ведь ст. 140 УПК РФ однозначно определяет, что одного лишь повода для возбуждения уголовного дела недостаточно. Поводы (даже если их несколько) только в том случае влекут за собой возбуждение уголовного дела, когда имеется соответствующее основание (ч. 2 ст. 140).

Во время возбужденное уголовное дело способствует успешному его расследованию, тем более, когда оно расследуется по «горячим следам». И, напротив, запоздалое реагирование на сигнал о совершенном или готовящемся преступлении может привести к утрате доказательств и потому серьезно затруднит расследование либо обречь его на неудачу.

Таким образом, можно сделать вывод, что стадия возбуждения уголовного дела играет важную роль и служит тому, чтобы все решения о возбуждении уголовного дела были законными и обоснованными, в связи можно сделать вывод о том, что видимых и разумных аргументов для устранения данной стадии из уголовного судопроизводства России нет.

Глава 2. ОБЩИЙ ПОРЯДОК ВОЗБУЖДЕНИЯ УГОЛОВНОГО ДЕЛА И  В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ВИДА УГОЛОВНОГО ПРЕСЛЕДОВАНИЯ

2.1 Порядок приема  заявлений, явки с повинной и  сообщений о преступлениях (на примере  СК России по РС (Я))

Возбуждение уголовного дела, как отмечалось ранее, одна из важнейших стадий уголовного процесса. По данным статистики  Следственного Управления СК РФ по РС (Я),  всего в производстве СК РФ  в производстве находилось на 2010 год – 154845 уголовных дел, на 2011 год – 159455 уголовных дел. По данным отдела статистики МВД за 2011 год, на территории г. Якутска, (включая Отделы полиции) было возбуждено 7776 уголовных дел, что на 12% меньше с аналогичным периодом прошлого года (8929). Из них, в производстве СК РФ по РС (Я) на 2010 год - 1287, 2011 год – 1370 уголовных дел.

Уголовные дела возбуждаются, как говорилось в предыдущей главе, по заявлению, явке с повинной, сообщении о преступлении из иных источников, направленным постановлением прокурора в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании, по материалам налоговых органов. В данной главе, я хочу рассмотреть порядок приема заявлений, явки с повинной и сообщений о преступлениях (на примере Следственного Комитета России по РС (Я)) (далее СК РФ по РС (Я).

В органах СК РФ по РС (Я) в соответствии с их полномочиями разрешаются заявления, жалобы и иные обращения, содержащие сведения о нарушениях уголовно-процессуального законодательства на территории области, поступившие от граждан России, иностранных граждан и лиц без гражданства, а также должностных и других лиц. Заявление – просьба гражданина о содействии в реализации его конституционных прав и свобод или конституционных прав и свобод других лиц, либо сообщение о нарушении законов и иных нормативных правовых актов, недостатках в работе государственных органов, органов местного самоуправления и должностных лиц, либо критика деятельности указанных органов и должностных лиц40.

В целях обеспечения единого порядка приема, регистрации и проверки сообщений о преступлении в системе Следственного комитета Российской Федерации, руководствуясь ст. 13 ФЗ от 28.12.2010 N 403-ФЗ «О Следственном комитете РФ» и п.43 Положения о Следственном комитете Российской Федерации, утвержденного Указом Президента РФ от 14.01.2011 N 38 «Вопросы деятельности Следственного комитета Российской Федерации», утверждена инструкция «О порядке приема, регистрации и проверки сообщений о преступлении в следственных органах (следственных подразделениях) системы Следственного комитета РФ».

Сообщение о преступлении вне зависимости от места и времени совершения преступного деяния, полноты сообщаемых сведений и формы представления, а также подследственности подлежит обязательному принятию (приему) во всех следственных органах СК России. Заявление о преступлении может быть сделано заявителем, прибывшим в следственный орган СК России, в устном или письменном виде.

Правомочными осуществлять оформление сообщений о преступлении в соответствии с требованиями УПК РФ являются должностные лица, указанные в утвержденной инструкции:

1. Руководители следственных органов (следственных подразделений) и их заместители (п. 38.1 ст.5 УПК РФ);

2. Старшие следователи по особо важным делам при Председателе Следственного комитета Российской Федерации, старшие следователи по особо важным делам, следователи по особо важным делам, старшие следователи, следователи (п.41 ст.5 УПК РФ).

3. Старший следователь-криминалист, следователь-криминалист осуществляют оформление сообщений о преступлении при наличии поручения руководителя следственного органа производить прием, регистрацию и проверку сообщений о преступлении (п. 40.1 ст. 5 УПК РФ);

Круглосуточный прием сообщений о преступлении осуществляется дежурными следователями следственных органов СК России. Отсутствие дежурного следователя не является основанием для отказа заявителю в приеме от него сообщения о преступлении следователем, руководителем следственного органа либо его заместителем, не привлеченным к дежурству. В случае отказа следователя от приема заявления у гражданина, последний имеет право подать жалобу на следователя, отказавшего в принятии сообщения о преступлении  руководителю следственного органа СК России, которая рассматривается незамедлительно.

Устное сообщение о преступлении на основании ч.1.ст.141 УПК РФ вносится в протокол, который подписывается заявителем и лицом, принявшим заявление. Протокол должен содержать данные о заявителе и документе, удостоверяющем его личность. При этом заявитель предупреждается об уголовной ответственности за заведомо ложный донос в соответствии со ст.306 УК РФ, о чем в протоколе делается отметка, которая удостоверяется подписью заявителя. В случае, когда заявитель не может лично присутствовать при составлении протокола, его заявление на основании ч.5 ст.141 УПК РФ оформляется рапортом об обнаружении признаков преступления в порядке, установленном ст.143 УПК РФ. Если устное сообщение о преступлении сделано при производстве следственного действия, то оно на основании ч.4 ст.141 УПК РФ вносится в протокол следственного действия. При этом заявитель должен быть предупрежден об уголовной ответственности за заведомо ложный донос в соответствии со ст.306 УК РФ, о чем в протоколе делается отметка, которая удостоверяется подписью заявителя. Заявителю, обратившемуся в следственный орган с устным заявлением разъясняется право на подачу письменного заявления.