Определение экономической эффективности от внедрения экскаватора ЕК-330

8 Определение экономической эффективности от внедрения экскаватора ЕК-330

 

Определение и расчеты экономической эффективности основаны на соизмерении затрат с результатами.

Эффективность-это отношение эффекта технического, эксплуатационного или экономического к затратам, обусловившим его получение, т. е. эффективность является мерой рациональности затрат производственных ресурсов и определяется соотношением этих затрат и полученного результата.

В данном дипломном проекте на подъездной путь №1 внедряем экскаватор типа ЕК-330 для насыпных грузов. В таблице 8.1 приведена техническая характеристика экскаватора.

 

Таблица 8.1 - Техническая характеристика экскаватора ЕК-330

Основные технические данные	Габаритные размеры
Высота в положении для транспортировки, мм	3415
Длина в положении для транспортировки, мм	11140
Ширина гусеничной ленты, мм	700
База, мм	3700
Номинальная емкость ковша, м3	1,6
Модель двигателя	BF6M1013FC
Мощность двигателя, кВт	183
Грузоподъемность, т	10
Норма топлива, кг/ч	6,7
Частота вращения поворотной платформы, об/мин	10
Скорость передвижения, км/ч	3-5
Масса экскаватора, т	32
Давление на опорную поверхность, кг/см2	0,56
Стоимость, руб	2500000

 

Для определения экономической эффективности необходимо рассчитать капиталовложения, годовые эксплуатационные расходы, чистый дисконтированный доход и срок окупаемости.

 

 

8.1 Определение капитальных вложений

 

Под капитальными вложениями на железнодорожном транспорте понимается совокупность затрат направляемых на создание новых, расширение, реконструкцию, техническое перевооружение действующих объектов и создание или приобретение технических средств и нематериальных активов [18].

Полные капиталовложения определяются по формуле[17]:

 

  , руб.                                                                                         (8.1)

 

где Кмех - капиталовложения в механизацию, руб.

Капиталовложения в механизацию определяются по формуле[17]:

 

, руб.,                                                                             (8.2)

 

где М – количество механизмов;

     Квк – стоимость механизма, руб.

К=Кмех=2500000.1=2500000 руб.

 

8.2 Расчет годовых эксплуатационных  расходов

 

Планирование эксплуатационных расходов производится в соответствии с утвержденным положением о порядке планирования финансово-экономических показателей работы железных дорог.

В положении установлены процесс и последовательность разработки плана с учетом взаимодействия департамента экономических, финансовых и отраслевых служб работ.

В настоящее время при планировании используются нормы и лимиты эксплуатационных расходов, которые разрабатываются для отраслевых хозяйств дорог соответствующими департаментами ОАО «РЖД» с учетом особенностей их работы по регионам страны, внедрении прогрессивных технологий и организации производства.

Планирование эксплуатационных расходов осуществляется по элементам затрат и по статьям расходов. В зависимости от направления использования, расходы разделяются на статьи, объединяющие издержки по целевому назначению, по видам работ и по видам обслуживания технических средств. Каждой статье номенклатуры расходов присвоен определенный номер для кодирования первичных документов.

Исходными данными для определения эксплуатационных расходов служат: технические параметры и эксплуатационные показатели по рассматриваемым проектам. Для транспортных объектов, технических средств важными нормируемыми показателями являются мощность, надежность, структура ремонтного цикла и другие.

Необходимый набор показателей определяется в зависимости от особенностей объекта и целей, которые должны быть достигнуты. Состав определяется согласно номенклатуре расходов по основной деятельности промышленных предприятий, и принятым порядком калькуляции себестоимости.

На практике эксплуатационные расходы определяются согласно нормативным указаниям Федерального агентства железнодорожного транспорта. В состав расходов включаются:

- фонд оплаты труда (ФОТ);

- расходы на социальные нужды;

- амортизационные отчисления;

- расходы на топливо;

- расходы на обтирочные и  смазочные материалы [18].

 

8.2.1 Определение годового фонда  оплаты труда

 

Годовой ФОТ определяется по следующей формуле[4]:

 

, руб.,                                                       (8.3)

 

где Чяв – явочная численность, чел.;

    Змес – среднемесячная заработная плата работника, руб.;

     Кнв – коэффициент, учитывающий оплату труда за непроработанное время   и включающий оплату отпусков, времени исполнения государственных обязанностей и др.;

        12 – количество месяцев в году.

Явочная численность персонала - это количество работников, необходимых для выполнения заданной работы в смену.

Явочная численность определяется[4]:

 

, чел,                                                                       (8.4)

 

где Hоб – количество объектов обслуживания;

         nоб – норма рабочей силы на объект, чел.;

         nсм – количество смен за сутки, смен.

Количество смен за сутки определяется по формуле [4]:

 

смен,                                                                                      (8.5)

 

где - количество часов работы согласно технологии на данном рабочем месте за год;

       - номинальный фонд рабочего времени одного работника за год.

 смен;

 чел.

Итого явочная численность механизаторов составляет 4 человека.

Заработная плата складывается из оклада и надбавок:

- премия (принимаем 40% от оклада с учетом доплаты за вредные условия труда и за работу в ночное время);

- надбавка за работу в праздничные дни (принимаем 2,2% от оклада с учетом доплаты за вредные условия);

- надбавка за вредные условия труда (принимаем 12% от оклада);

- надбавка за работу в ночное  время (принимаем 13,3% от оклада с учетом доплаты за вредные условия).

- - районный коэффициент (для районов  Урала составляет 15% от заработка, в который включается все вышеперечисленные  выплаты).

Оклад механизатора 4 разряда определяется по формуле[17]:

 

Оклад=Т.Вмес, руб.,                                                                                      (8.6)

 

где Т - тарифная ставка работника (53,08 руб/ч);

   Вмес - месячная выработка (165 ч).

Оклад = 53,08.165=8758,2 руб.

Таким образом, заработная плата составляет:

Змес=8758,2+0,4.(8758,2+1051+1304)+0,022.(8758,2+1051)+0,12.8758,2+

+0,133.(8758,2+1051)+0,15.15774,3=18140,3 руб.;

ФОТ=4.18140,3.1,1.12=957807,84 руб.

 

8.2.2 Определение расходов на  социальные нужды

 

Отчисления на социальные нужды составляют 26,7% от ФОТ.

СН=0,267. 957807,84=255734,7 руб./год.

 

 

 

8.2.3 Определение расходов на  амортизацию основных производственных 

   фондов

 

Амортизация – это исчисляемый в денежном выражении износ основных средств в процессе их применения и производственного использования.

Амортизационные отчисления определяются по формуле[17]:

 

, руб./год,                                                                             (8.7)

 

где Ц – стоимость экскаватора, руб.;

     tсл – срок службы экскаватора, лет.

=250000 руб./год.

 

8.2.4 Определение расходов на  топливо

 

Согласно технической характеристике экскаватора норма топлива составляет 6,7 кг/час. Так как экскаватор работает круглосуточно, то расход топлива за смену составит:

Tсм=6,7.22=147,4 кг/см.

За год:

Tгод=147,4.366=53948,4 кг/год

Цена дизельного топлива составляет 16 руб./кг. Тогда, годовые расходы на топливо равны:

Тгод.расх.=53948,4.16=863174,4 руб./год

 

8.2.5 Определение расходов на обтирочные и смазочные материалы

 

Расходы на обтирочные и смазочные материалы составляют 5% от годовых расходов на топливо:

ОСМ=863174,4.0,05=43158,72 руб./год.

Из выше перечисленных расчетов, годовые эксплуатационные расходы составляют 2369875,66 руб.

 

8.3 Расчет показателей экономической эффективности

 

Показателями общей эффективности рассматриваемого мероприятия являются чистый дисконтированный доход и срок окупаемости.

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) представляет собой сумму разностей результатов и затрат на расчетный период, приведенных к одному (обычно начальному) году и определяется по формуле[18]:

 

                                                                           (8.8)

 

где  Т – горизонт расчета, принимается 5 лет;

      R – результат (экономический эффект) от внедрения мероприятия;

        З – соответствующие затраты (текущие и инвестиционные);

      Ен – норма дисконта, принимаемая на уровне действующего в настоящее время коэффициента эффективности единовременных затрат принимается 0,11.

        Z – рисковая поправка, принимается 0,03.

Результаты расчетов чистого дисконтированного дохода приводятся в таблице 8.2.

Результатом от внедрения является стоимость одной выгруженной тонны. Одна выгруженная тонна, выполняемая экскаватором равна 6 рублей без учета эксплуатационных расходов. За год на подъездной путь №1 прибывает 637600 тонн насыпных грузов. Тогда, за год результат составит:

R=6.637600=3825600 руб/год.

 

 

 

Таблица 8.2 – Определение чистого дисконтированного дохода

№ года	Результат Rt, руб.	Затраты			Rt–Зt, руб.		руб.
		Капитальные вложения Кt, руб.	Дополнительные эксплуатационные расходы ΔС, руб.	Итого Зt, руб
1	3825600	2500000	2369875,66	4869875,66	-1044275,66	1,14	-916031,3
2	3825600	-	2369875,66	2369875,66	1455724,34	1,30	1119787,9
3	3825600	-	2369875,66	2369875,66	1455724,34	1,48	983597,5
4	3825600	-	2369875,66	2369875,66	1455724,34	1,68	866502,5
5	3825600	-	2369875,66	2369875,66	1455724,34	1,92	758189,7
ЧДД							2812046,3