Кризис организации

отчет о стоимости имущества  должника, подготовленный независимым  оценщиком;

протокол собрания работников предприятия о выборе представителя  работников для участия в суде.

Заявление конкурсного кредитора  о признании организации-должника банкротом подается в арбитражный  суд в письменной форме, подписывается  его руководителем.

В заявлении должны быть указаны следующие основные данные:

наименование арбитражного суда;

наименование должника и  его почтовый и юридический адрес;

размер требований кредиторов к должнику и обязательство должника, из которого возникло требование, просроченность долга;

доказательства обоснованности требований кредитора; и д. р.

К заявлению прилагаются:

обязательства должника перед  конкурсным кредитором;

доказательства оснований  возникновения задолженности;

исполнительный лист, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные и  т.д.;

Заявление уполномоченного  органа о признании организации-должника банкротом должно отвечать по содержанию, характерному для заявления кредитора.

По результатам рассмотрения обоснованности требований заявителя  к должнику арбитражный суд выносит  определение (если требования к должнику признаны обоснованными), в котором  указывается о введении наблюдений, об утверждении временного управляющего, размера его вознаграждения и  источника его выплаты.

Наблюдение является процедурой, направленной в первую очередь на обеспечение сохранности имущества  должника и проведение тщательного  анализа его финансового состояния  с целью выявления возможности  восстановить платежеспособность предприятия.

Наблюдение - обязательная стадия разбирательства дела о банкротстве. Данная процедура вводится с момента  принятия арбитражным судом заявления  о признании должника банкротом  на срок до 7 месяцев.

Наблюдение осуществляет назначенный арбитражным судом  арбитражный управляющий, который  не подменяет органы управления предприятия-должника.

С момента принятия арбитражным  судом заявления о признании  должника банкротом вводится наблюдение. С этого момента - имущественные  требования к предприятию могут  быть предъявлены только с соблюдения порядка, предусмотренным законом  о банкротстве.

Введение наблюдения не означает отстранение руководителя предприятия  и иных органов управления предприятия, которые осуществляют свои полномочия с ограничениями.

Органы управления организации-должника не вправе принимать решения о:

реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) и ликвидации должника;

создании юридических лиц или об участии в иных юридических лицах;

создании филиалов и представительств;

выплате дивидендов;

размещении должником облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

выходе из состава участников предприятия должника, приобретении у акционеров ранее выпущенных акций;

Решения об участии в ассоциациях  и др. объединениях могут приниматься  только с согласия временного управляющего.

 

2.2.2 Финансовое  оздоровление

Финансовое оздоровление - установление финансового равновесия путем получения отсрочки платежей, превращение краткосрочных обязательств в долгосрочные, превращение обязательств кредиторов в паевой или акционерный капитал, приостановка деятельности в убыточной сфере и т.д.

Перед проведением данной процедуры должны представляться:

план финансового оздоровления;

график погашения задолженности;

протокол общего собрания учредителей должника или решения  органа, уполномоченного собственником  имущества должника - унитарного предприятия;

перечень учредителей  должника, голосовавших за обращение  и собрание кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления.

При проведении процедуры  финансового оздоровления вводятся ограничения по отношению к должнику:

отменятся ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;

аресты на имущество должник  и иные ограничения должника в  части распоряжения принадлежащим  ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса банкротства;

запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам;

не начисляются неустойка (штраф, пени) и подлежащие уплате проценты, не вводятся иные финансовые санкции  за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения финансового оздоровления.

Ограничения касаются также  производственно-хозяйственной деятельности должника. В частности, должник не вправе без согласия собрания кредиторов совершать сделки:

если в их совершении у  него имеется заинтересованность;

если они связаны с  приобретением, отчуждением или  возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов  должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;

если они влекут за собой  выдачу займов, кредитов, поручительств  и гарантий должника, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.

После окончания процедуры  финансового оздоровления арбитражный  суд рассматривает результаты финансового  оздоровления и может принимать  один из следующих вариантов: внешнее  управление или конкурсное производство.  

 

2.2.3 Внешнее управление

Внешнее управление - организационная  процедура, назначаемая арбитражным  судом на основании решения собрания кредиторов, при которой управление предприятием возлагается на внешнего управляющего.

Внешний управляющий - самостоятельно распоряжается имуществом должника, разрабатывает план внешнего управления и финансового оздоровления предприятия.

Внешнее управление имуществом должника состоит в назначении арбитражным  судом специального управляющего, если есть основания полагать, что причиной тяжелого финансового положения  должника является неудовлетворительное управление организацией и имеется  реальная возможность восстановить платежеспособность предприятия-должника с целью продолжения его деятельности путем осуществления организационных  и экономических мероприятий.

Внешнее управление вводится арбитражным судом на основании  решения собрания кредиторов, за исключением  случаев, предусмотренных федеральным  законом, на срок не более 18 месяцев, который  может быть продлен не более чем  на 6 месяцев.

С момента введения внешнего управления:

руководитель предприятия-должника отстраняется от должности, а управление делами возлагается на внешнего управляющего;

прекращаются полномочия органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия;

полномочия руководителя должника и иных органов управления должника переходят к внешнему управляющему, за исключением полномочий, переходящих  в соответствии с Федеральным  законом к другим лицам (органам);

органы управления должника в течение трех дней с момента  назначения внешнего управляющего обязаны  обеспечить передачу бухгалтерской  и иной документации юридического лица, печатей и штампов, материальных и иных ценностей внешнему управляющему;

снимаются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;

аресты имущества должника и иные ограничения должника по распоряжению принадлежащим ему имуществом могут  быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и обязательным платежам должника, за исключением  случаев, предусмотренных федеральным  законом о несостоятельности (банкротстве).

Мораторий - означает, что  в период управления штрафы и пени не увеличиваются. По окончании этого  периода кредиторы могут требовать  выплаты неустоек, штрафов и пеней, накопившихся к моменты введения внешнего управления. Мораторий распространяется на "старые" долги предприятия, срок которых наступил до введения внешнего управления. При этом не допускаются безакцептные списания средств со счета должника, а исполнение ряда имущественных взысканий приостанавливается. Мораторий не затрагивает интересы только отдельных лиц: зарплата, алименты и компенсации за вред жизни и здоровью должны быть выплачены в первую очередь.

Планом внешнего управления согласно Федеральному закону "О  несостоятельности (банкротстве)" могут  быть предусмотрены следующие меры по восстановлению платежеспособности должников:

перепрофилирование производств;

закрытие нерентабельных производств;

взыскание дебиторской задолженности;

продажа части имущества  должника;

уступка прав требования должника;

исполнение обязательств должника собственником имущества  должника - унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника либо третьим  лицом или третьими лицами;

увеличение уставного  капитала должника за счет взносов  участников и третьих лиц;

размещение дополнительных обыкновенных акций должника;

продажа предприятия должника;

замещение активов должника.

Наряду с указанными общими мерами по восстановлению платежеспособности организации на основе диагностики  конкретной организации, ее специфики, используя классификатор процедур финансового оздоровления и блоки программы финансового оздоровления, разрабатываются конкретные мероприятия.

Меры по восстановлению платежеспособности должника (общего характера):

1. Продажа части имущества  должника.

После проведения инвентаризации и оценки имущества должника внешний  управляющий вправе приступить к  продаже имущества должника на торгах.

Начальная цена имущества, выставляемого  на торги, устанавливается решением собрания кредиторов (комитетом кредиторов) на основании рыночной стоимости  имущества, определенной в соответствии с отчетом независимого оценщика, привлеченного внешним управляющим  и действующего на основании договора с оплатой его услуг за счет имущества должника.

В случае, если планом внешнего управления предусмотрена продажа имущества, балансовая стоимость которого на последнюю отчетную дату до утверждения плана внешнего управления составляет не менее чем 100 000 рублей, такое имущество должно продаваться на открытых торгах.

Имущество должника, относящееся  к ограниченно оборотоспособному имуществу, может быть продано только на закрытых торгах.

Открытые и закрытые торги  проводятся в порядке, предусмотренном  ст.110 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

2. Уступка прав требования  должника.

Продажа прав требования должника осуществляется внешним управляющим  на основании договора купли-продажи  прав требования должника, который  должен предусматривать следующие  условия:

получение денежных средств  за проданное право требования не позднее чем через 15 дней с даты заключения договора купли-продажи;

переход права требования осуществляется только после его  полной оплаты.

3. Исполнение обязательства  должника собственником имущества  должника - унитарного предприятия,  учредителями (участниками) должника  либо третьими лицами или третьим  лицом.

Собственник имущества должника - унитарного предприятия, учредители (участники) должника либо третье лицо или третьи лица в любое время  до окончания внешнего управления в  целях прекращения производства по делу о банкротстве вправе удовлетворить  все требования кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов или  предоставить должнику денежные средства, достаточные для удовлетворения всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов.

В случае исполнения обязательств должника собственником имущества  должника - унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника либо третьим  лицом или третьими лицами завершение внешнего управления и прекращение производства по делу о банкротстве происходят в соответствии со ст.116 Федерального закона о "Несостоятельности (банкротстве)".

4. Размещение дополнительной  эмиссии обыкновенных акций должника.

В целях восстановления платежеспособности должника планом внешнего управления может быть предусмотрено увеличение уставного капитала должника - акционерного общества путем размещения дополнительной эмиссии обыкновенных акций.

В случае признания выпуска  дополнительных обыкновенных акций  должника несостоявшимся или недействительным, средства, полученные должником от лиц, которые приобрели дополнительные обыкновенные акции должника, возвращаются таким лицам вне очередности  удовлетворения требований кредиторов.

5. Продажа имущественного  комплекса должника.

Продажа имущественного комплекса  организации может быть включена в план внешнего управления на основании  решения органа управления должника, уполномоченного в соответствии с учредительными документами принимать  решения о заключении крупных  сделок должника. В решении о продажи  имущественного комплекса должника должно содержаться указание на минимальную  цену продажи имущества должника.

Объектом продажи могут  также служить филиалы и иные структурные подразделения должника - юридические лица.

6. Замещение активов должника.

Замещение активов должника проводится путем создания на базе имущества должника одного открытого  акционерного общества (ОАО) или нескольких открытых акционерных обществ. В  случае создания одного ОАО в его  уставный капитал вносится все имущество, в том числе имущественные  права, входящие в состав предприятия  и предназначенные для осуществления  предпринимательской деятельности.