Страховые риски в предпринимательском праве

 

♦  коммерческие факторы, связанные с невыполнением по­ставщиком обязательств по поставке материалов, топлива, оборудования и т. п.;

 

♦  технические неисправности и аварии, связанные с полом­кой машин и оборудования.

 

Страхование на случай простоя возмещает предпринимателю косвенные убытки первой группы, а именно — потерю дохода, связанную с остановкой производственного процесса вслед­ствие огневых рисков.

 

Отличительной чертой этого страхования является стремле­ние пострадавшего страхователя к минимизации убытков. С этой целью они стараются перевести работников на смежные пред­приятия с похожим профилем производственной деятельности или установить двух-трехсменный режим работы, в случае если раньше предприятие работало в одну смену. Поэтому особенно важно в данном виде страхования определить период ответ­ственности страховщика. Чаще всего период ответственности ограничивается двенадцатью месяцами.

 

Двумя важнейшими видами страхования от перерывов в производстве являются:

 

1. Страхование на случай  приостановки производства вслед­ствие  пожара.

 

2. Страхование на случай  приостановки производства вслед­ствие  поломки машин и оборудования.

 

3.3. Страхование иных договорных  предпринимательских рисков

 

Страхование риска непогашения кредита

 

Объектом, подлежащим страхованию, по первому виду является ответственность всех или отдельных заемщиков (физических или юридических лиц) перед банком за своевременное и полное пога­шение кредитов и процентов за пользование кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования. Страхователь на­ходится перед выбором: страховать сумму выданного кредита с процентами или же только сумму основного долга; страховать от­ветственность всех заемщиков, которым ранее были выданы кре­диты, или ответственность каждого в отдельности. Как правило, в современных российских условиях, в условиях нестабильности экономической ситуации, целесообразно страховать сумму кре­дита с процентами по каждому заемщику в отдельности. Однако следует учитывать тот факт, что при страховании всех кредитов достигается автоматизм ответственности страховой организации, и по таким договорам устанавливается льготная тарифная ставка[2].

 

Договор страхования риска непогашения кредитов заключа­ется между страховыми компаниями (страховщики) и банками и другими кредитными организациями (страхователи). По догово­ру страхования страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере от 50 до 90% суммы не погашенного заемщиком кредита и процентов по нему.

 

Таким образом, предусматривается доля участия страховате­ля в возмещении убытка с целью меньшего элиминирования ответственности банка при проверке платежеспособности ссудозаемщика в процессе оформления выдачи кредита и в даль­нейшем контроле за финансово-хозяйственной деятельностью должника. Ответственность страховщика возникает, если стра­хователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течение определенного времени после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором (по прави­лам страховых компаний, от 10 до 20 дней), или срока, установ­ленного банком при невыполнении заемщиком условий кредит­ного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности устанавливаются дого­вором страхования.

 

Страховая сумма устанавливается пропорционально опре­деленному в договоре страхования проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности, подлежа­щей возврату по условиям кредитного договора. При страхова­нии риска непогашения кредитов по всем заемщикам страховая сумма увеличивается на сумму кредитов, выданных после за­ключения договора страхования, если страхователь уплатит по этим кредитам страховые платежи. ТЗ этом случае страховая сумма определяется исходя из суммы задолженности на опреде­ленную дату, без учета кредитов с просроченной задолженно­стью.

 

Период страхования риска непогашения отдельных кредитов устанавливается исходя из сроков возврата сумм кредита. При страховании всех выданных кредитов договор страхования ри­ска непогашения кредитов заключается на один год.

 

Тарифная ставка зависит от ряда факторов:

 

♦  срока пользования кредитом;

 

♦  суммы кредита и величины процентной ставки;

 

♦  уровня риска;

 

♦  вида обеспечения.

 

и в каждом конкретном случае определяется страховой орга­низацией. В соответствии с заключением экспертов, определя­ющих окончательную степень риска, при установлении ставки возможно применение понижающих или повышающих коэф­фициентов. При использовании соответствующего поправочно­го коэффициента тарифная ставка определяется путем умноже­ния основной ставки на коэффициент.

 

Договор риска непогашения кредита вступает в силу со дня, следующего за днем уплаты первого страхового платежа. Важ­нейшим условием действия договора страхования является своевременная уплата очередного страхового платежа, поэто­му необходимо предусмотреть санкции за просрочку уплаты страховых взносов.

 

Имущественное страхование. Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов: промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан. К имущественному страхованию может быть отнесено и транспортное страхование.

 

Это имущество может составлять основные и оборотные фонды, предметы личного потребления. Наиболее значимым в со­циальном плане является ущерб воспроизводственному процессу.

 

Нарушение процесса производства может иметь место при нанесении недопустимого ущерба основным и оборотным фондам при стихийных бедствиях, авариях и других неблаго­приятных событиях, а также потере трудовых ресурсов.

 

Страхование основных и оборотных фондов строится на единых принципах, но с отличиями, соответствующими специ­фике объектов страхования. Эта специфика определяется:

 

1)  многократным  и длительным  использованием  основных фондов   и   состоит   в   особенностях   их   оценки,   что   отражается  на оценке возможного ущерба;

 

2)  различной  уязвимостью  по  отношению  к  поражающим  факторам   в   условиях   конкретного   производства,   что   находит отражение в  оценке риска - вероятности наступления  страхово­го  случая,  а также  возможной  оценке доли  поражения  объекта страхования.

 

Основные фонды - это совокупность материально-вещественных ценностей, служащих в течении длительного времени. К производственным основным фондам относят зда­ния, сооружения, машины, средства транспорта, инвентарь и ин­струмент (со стоимостью, превышающей установленный пре­дел). Поэтому, вообще говоря, к страхованию основных фондов могут быть отнесены страхование грузов (карго), транспортных средств (каско), контейнеров.

 

Основные фонды учитываются на балансе предприятия главным образом по первоначальной стоимости. В условиях переходной экономики периодически проводится переоценка основных фондов на определенную дату. При переоценке уста­навливается современная (восстановительная) стоимость соз­данных ранее фондов. Кроме того в процессе использования основные фонды утрачивают свою стоимость по частям, то есть изнашиваются (амортизируются). Это тоже учитывается при переоценке и страховой оценке.

 

Оборотные фонды представляют часть производствен­ных фондов, которые целиком потребляются в одном произ­водственном цикле, сразу и полностью переносят свою стои­мость на изготавливаемый продукт. К ним относятся сырье, материалы, топливо, товары и т.д.Восстановительная стоимость служит базой всех страхо­вых отношений. Договор страхования имущества может быть заключен на принципах пропорционального страхования (но не менее 50%) или первого риска.

 

Для оборотных фондов нет понятия износа Поэтому за­дача возмещения фактических потерь решается путем страхо­вания оборотных фондов по полной балансовой (инвентарной) оценке. Таково же положение и по страхованию фондов обра­щения, основную часть которых составляет готовая продукция.

 

В соответствии с условиями страхования основных и оборотных фондов может быть застрахована подавляющая часть имущества предприятий (за исключением разных видов животных, многолетних насаждений и др.). Вместе с тем наря­ду с таким комплексным страхованием некоторые виды иму­щества из состава основных и оборотных фондов целесооб­разно страховать по отдельным правилам, с более полным учетом специфики соответствующих объектов.

 

В настоящее время по основному договору стра­хуется имущество промышленных предприятий: здания, со­оружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь. По дополнительному договору страхуются: товарно-матери­альные ценности и другое имущество, принадлежащее пред­приятиям и организациям; имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п., указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора, а срок его действия не может превышать срок действия основного договора.

 

Ни подлежат страхованию, деловая древесина и дро­ва на лесосеках и во время сплава, во время нахождения на путях сообщения, документы, чертежи, наличные деньги и цен­ные бумаги/3/.

 

Страхование имущества проводится на случай ги­бели ипи повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопи­тельной, водопроводной и канализационной систем.

 

Под имуществом граждан при страховании понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, ис­пользуемые в личном хозяйстве и предназначенные для удо­влетворения бытовых и культурных потребностей на правах личной собственности.

 

Различают следующие объекты имущественного стра­хования граждан: строения, предметы домашней обстановки (домашнее имущество), транспортные средства, животные.

 

Не могут быть объектом имущественного страхо­вания граждан документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиоз­ного культа и т.д.

 

При оценке строений устанавливаются и записываются в страховой оценочный лист следующие данные

 

I)  хозяйственное  назначение  строений   (жилой  дом,  баня, сарай, двор и т.п.);

 

2)тип строения; 3)год постройки;

 

4) материалы стен, крыши, фундамента;

 

5) размеры строения по  фактическому обмеру;

 

6) при кубатурных нормах - кубатура, а при квадратурных -площадь  основания;

 

7) оценочная норма, устанавливаемая  для оценки типово­го строения;

 

8)  отклонение  в  рублях  или  процентах  стоимости  оцени­ваемого  строения от стоимости типичного  строения;

 

9) сумма оценки в фактическом  состоянии (без скидки на износ);

 

10)  процент   скидки   на   износ,   соответствующий   факти­ческому состоянию строения  на момент оценки,

 

11) страховая  сумма  - сумма  оценки  с учетом  скидки  на  износ. При такой  оценке строений  руководствуются  указаниями, оценочными  нормами, действующими в данной  местности

 

Страхование сельскохозяйственных куль­тур включает в себя страховую защиту растущих сельскохозяйственных культур, под­вергающихся многочисленным опас­ностям (неблагоприятные погодные условия, град, пожар, наводнение, на­секомые-вредители, болезни). Полис оформляется на одну или большее чис­ло таких опасностей через государст­венного или частного страховщика. Страховая защита вступает в действие через 24 часа после получения заявления на страхование. Страховое покры­тие пропорционально уменьшается в процессе уборки урожая и прекращает свое действие с завершением убороч­ных работ. Страхование сельскохозяйственных куль­тур от градобития включает в себя специализи­рованное страхование имущества, обес­печиваемое Национальной службой по страхованию сельскохозяйственных культур для фермеров. Так как ущерб по сельскохозяйственным культурам является основным видом страховой защиты, полис может быть оформлен как на условиях "от основных на­званных опасностей", так и на услови­ях "от открытых опасностей", в зави­симости от вида сельскохозяйственной культуры и географической территории, на которой она выращивается.

 

Заключение

 

Таким образом, под предпринимательским риском понимается риск, воз­никающий при любых видах деятельности, связанных с про­изводством продукции, товаров, услуг, их реализацией, то­варно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-техни­ческих проектов.

 

Под промышленными рисками понимают опасность нанесе­ния ущерба предприятию и третьим лицам вследствие нарушения нормального хода производственного процесса.

 

Под экологическим риском понимается вероятность наступле­ния гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а также жизни и здоровью третьих лиц.

 

Инвестиционные риски связаны с возможностью недополу­чения или потери прибыли в ходе реализации инвестиционных проектов.

 

Технические риски сопутствуют строительству новых объектов и их дальнейшей эксплуатации.

 

Финансовые и коммерческие риски можно рассматривать как особую группу рисков в составе широкого спектра предпринима­тельских рисков.

 

Финансовые риски возникают в процессе управления финан­сами предприятия.

 

Страновые риски возникают при осуществлении предприни­мателями и инвесторами своей деятельности на территории ино­странных государств.

 

Политические риски являются важнейшей составной частью страновых рисков. Суть их заключается в возможности недополу­чения дохода или потери собственности иностранного предприни­мателя и инвестора вследствие изменения социально-политической ситуации в стране.

 

Предпринимательская деятельность и страхование — тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Целью пред­принимательской деятельности является получение прибыли, увеличение вложенного в дело капитала.

 

Эффективная предпринимательская деятельность немысли­ма без освоения новой техники, без разумного риска в поисках дополнительных резервов интенсификации производства. Те­перь отметим и другой аспект взаимосвязи предпринима­тельства и страхования. Страхование в условиях рыночной экономики само выступает сферой коммерческой деятельно­сти. Принимая на себя ответственность за те или иные риски, страховщик прежде всего думает о том, что даст ему заключае­мый договор. Как предприниматель, действующий на свой страх и риск, он не берется за те виды страхования, в которых вероятность наступления неблагоприятных событий особенно велика. Вот почему многие объекты повышенной опасности становятся предметом взаимного страхования на коммерче­ской основе.

 

По мере развития рыночного хозяйства в России предприни­матели все больше понимают значение данного механизма и по­степенно расширяют перечень рисков, которые можно передать страховой компании, или используют другие методы защиты от рисков, возникающих в процессе их деятельности.