Страхование коммерческих рисков

 

 

 

 

 

 

Кафедра__________________Коммерции_______________________

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине ____Организация коммерции по сферам применения_________

на тему: _______________Страхование коммерческих рисков_______________

 

 

 

 

 

 

(ФИО) 

 (группа, шифр)

Руководитель____________________

____________________________

(должность,  ученое звание, ученая степень) 

____________________________

(ФИО) 

Оценка после защиты

____________________________

Состав комиссии:

____________________________

(подпись) (ФИО)

____________________________

(подпись) (ФИО) 

_________________________________________

(подпись) (ФИО) 

Дата защиты_____________________

 

 

Новосибирск 2013

Содержание

 

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1. Теоретические основы рисков………………………………………...5

1. Понятие риска……………………………………………………………..5

1.2  Виды рисков………………………………………………………………..7

1.3    Управление рисками………………………………………………….......11

Глава 2. Принципы страхования  коммерческих рисков……………………..13

2.1 Понятие страхования  рисков……………………………………………….13

2.2 Пути развития  страхования коммерческих рисков…………………….…15

Глава 3. Проблемы и перспективы страхования коммерческих рисков.…...23

3.1 Срок действия договора страхования………………………………………24

Заключение………………………………………………………………………28

Список использованной литературы…………………………………………..29

 

 

Введение

 

В связи с  развитием рыночных отношений предпринимательскую  деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей  неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства.

Рынок есть, прежде всего, экономическая свобода. Государственное регулирование в условиях рынка сводится преимущественно к установлению норм осуществления предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется производителем и потребителем, их волей, а в какой-то степени складывается случайным образом. Следовательно, хотим мы того или не хотим, но, осваивая предпринимательство, нам придется иметь дело с неопределенностью и повышенным риском. Задача подлинного предпринимателя, хозяйственника нового типа состоит не в том, чтобы искать дело с заведомо предвидимым результатом, дело без риска. Надо не избегать неизбежного риска, а уметь чувствовать риск, оценивать его степень и не переходить за допустимые пределы. Из сказанного следует первое правило поведения предпринимателя: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня. Это и предопределило суть дальнейшего изложения материала, его концентрацию на основах методики оценки хозяйственного риска, главным образом производственного предпринимательства, отдельные положения которой относятся к любому предпринимательскому риску вне зависимости от того, кто является субъектом предпринимательской деятельности. При написании курсовой работы были поставлены следующие цели: рассмотреть различные виды рисков; принципы их страхования; пути развития страхования; рассмотреть проблемы и перспективы страхования коммерческих рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы рисков

 

1.1 Понятие риска

 

 

 

Риск — предполагаемое событие, способное принести кому-либо ущерб или убыток.

В научной литературе встречается весьма различная трактовка  термина "риск" и в него иногда вкладываются отличающиеся друг от друга  содержания. Например, риск в терминологии страхования используется для обозначения предмета страхования (промышленного предприятия или фирмы), страхового случая (наводнения, пожара, взрыва и пр.), страховой суммы (опасности в денежном выражении) или же как собирательный термин для обозначения нежелательных или неопределенных событий. Экономисты и статисты, сталкивающиеся с этими вопросами, понимают риск как меру возможных последствий, которые проявятся в определенный момент в будущем. В психологическом словаре риск трактуется как действие, направленное на привлекательную цель, достижение которой сопряжено с элементами опасности, угрозой потери, неуспеха, либо как ситуативная характеристика деятельности, состоящая в неопределенности ее исхода и возможных неблагоприятных последствиях в случае неуспеха, либо как мера неблагополучия при неуспехе в деятельности, определяемая сочетанием вероятности и величины неблагоприятных последствий в этом случае. Ряд трактовок раскрывает риск как вероятность возникновения несчастного случая, опасности, аварии или катастрофы при определенных условиях (состоянии) производства или окружающей человека среды. Приведенные определения подчеркивают как значение активной деятельности субъекта, так и объективные свойства окружающей среды.

Общим во всех приведенных  представлениях является то, что риск включает неуверенность, произойдет ли нежелательное событие и возникнет ли неблагоприятное состояние. Заметим, что в соответствии с современными взглядами риск обычно интерпретируется как вероятностная мера возникновения техногенных или природных явлений, сопровождающихся возникновением, формированием и действием опасностей, и нанесенного при этом социального, экономического, экологического и других видов ущерба и вреда.

Под риском следует  понимать ожидаемую частоту или  вероятность возникновения опасностей определенного класса, или же размер возможного ущерба (потерь, вреда) от нежелательного события, или же некоторую комбинацию этих величин.

Применение  понятия риск, таким образом, позволяет  переводить опасность в разряд измеряемых категорий. Риск, фактически, есть мера опасности. Часто используют понятие "степень риска" , по сути не отличающееся от понятия риск, но лишь подчеркивающее, что речь идет об измеряемой величине.

Все названные (или подобные) интерпретации термина "риск" используются в настоящее  время при анализе опасностей и управлении безопасностью (риском) технологических процессов и производств в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Виды рисков

 

 

 

Область, в которой  потери не ожидаются, назовем безрисковой  зоной, ей соответствуют нулевые  потери или отрицательные (превышение прибыли).

Граница зоны допустимого  риска соответствует уровню потерь, равному расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.

Допустимый  риск - область, в пределах которой  данный вид предпринимательской  деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, т. е. потери имеют место, но они меньше ожидаемой прибыли.

Критический риск - это более опасная область, характеризуемая возможностью потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли, вплоть до величины полной расчетной выручки от предпринимательства, представляющей сумму затрат и прибыли.

Зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в максимуме могут привести к невозмещаемой потере всех средств, вложенных предпринимателем в дело. В последнем случае предприниматель не только не получает от сделки никакого дохода, но несет убытки в сумме всех бесплодных затрат.

Катастрофический  риск представляет область потерь, которые по своей величине превосходят  критический уровень и в максимуме могут достигать величины, равной имущественному состоянию предпринимателя. Катастрофический риск способен привести к краху, банкротству предприятия, его закрытию и распродаже имущества

К категории  катастрофического следует относить вне зависимости от имущественного или денежного ущерба риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.

Под классификацией риска понимают распределение риска  на группы по определенным признакам  для достижения поставленных целей.

Классификационная система рисков включает группу, категории, виды, подвиды и разновидности  рисков. В зависимости от возможного результата, риски делят на две  большие группы – чистые и спекулятивные.

Чистые риски  означают возможность получения  отрицательного или нулевого результата.

Спекулятивные риски выражаются в возможности  получения как положительного, так  и отрицательного результата.

В зависимости  от основной причины возникновения  рисков (базисный или природный риск), они делятся на следующие категории: природно-естественные, экологические, политические, транспортные, коммерческие.

К природно-естественным относятся риски, связанные с  проявлением стихийных сил природы.

Экологические риски – это риски, связанные  с загрязнением окружающей среды.

Политические риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства.

Транспортные  риски связаны с перевозками  грузов различными видами транспорта.

Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово-хозяйственной  деятельности.

По структурному признаку коммерческие риски делятся  на имущественные, производственные, торговые и финансовые.

Имущественные риски связаны с вероятностью потерь имущества предпринимателя  по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем.

Производственные  риски связаны с убытком и  остановки производства вследствие воздействия различных факторов.

Торговые риски  связаны с убытком по причине  задержки платежа в период транспортировки  товара, не поставки товара.

Финансовые  риски подразделяются на два вида – риски, связанные с покупательной  способностью денег, и, связанные с  вложением капитала (инвестиционные).

К рискам, связанным  с покупательной способностью денег, относятся следующие разновидности  рисков: инфляционные и дефляционные, валютные и риски ликвидности.

Инфляционный  риск – это риск того, что при  росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности  быстрее, чем растут.

Дефляционный  – это риск того, что при росте дефляции происходит падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

Валютные риски  – представляют собой опасность  валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой.

Риски ликвидности  – связаны с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или  других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости.

Инвестиционные  включают в себя следующие подвиды  рисков – риски упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь.

Риск упущенной  выгоды – это риск наступления  косвенного (побочного) финансового  ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (страхование, инвестирование, хеджирование).

Риск снижения доходности – может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.

Риск снижения доходности включает следующие разновидности: процентные и кредитные риски.

К процентным рискам относится опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, селинговыми ( продажа) компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.

Кредитный риск – это опасность неуплаты заемщиком  основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь, включающих следующие разновидности: биржевой, риск банкротства и селективный  риск.

Биржевые риски  представляют собой опасность потерь от биржевых сделок.

Селективные риски (выбор, отбор) – это риск неправильного  выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного  портфеля.

Риск банкротства  – это опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам.

 

 

 

 

 

 

1.3 Управление рисками

риск  менеджмент коммерческий

 

 

Управление  риском (риск-менеджмент) - процесс принятия и выполнения управленческих решений, которые минимизируют неблагоприятное влияние на организацию или лицо убытков, вызванных случайными событиями.

Ключевыми словами  в данном определении являются следующие:

процесс - управление риском не является одномоментным актом, а должно быть "встроено" в общий процесс принятия управленческих решений;

случайные события - управление риском связано с непредвиденными  событиями (с реализацией экономического риска), о наступлении которых  нельзя знать заранее с полной достоверностью;

неблагоприятное влияние - случайные события важны  не сами по себе, а только тогда, когда  последствия этих событий отрицательно влияют на результаты деятельности исследуемого лица или организации;

минимизируют - результатом управленческих усилий должно быть снижение отрицательного эффекта, вызванного непредвиденными событиями (реализацией экономического риска).

Данное определение  сформулировано в наиболее общей  форме независимо от специфики риска. Поэтому управление риском, понимаемое таким образом, может осуществляться на разных уровнях: