Экономическая сущность и функции страхования

- Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. Цель его формирования – обеспечение выполнения отдельных видов обязательного страхования, возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства. Так, резервный фонд Правительства Российской Федерации создается для финансирования непредвиденных расходов и мероприятий федерального значения, не предусмотренных в федеральном бюджете на соответствующий финансовый год. Размер резервного фонда определяется федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год.

- Фонд самострахования (децентрализованный) формируется в виде натуральных запасов и денежных резервов предприятий всех форм собственности для обеспечения их деятельности в условиях неблагоприятной экономической конъюнктуры. В этом случае риск остается на удержании самого страхователя. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности отдельной организации или физического лица. Основной источник формирования децентрализованных страховых фондов – доходы этого предприятия или физического лица. Так, для акционерных обществ отечественным законодательством предусматривается обязательность создания страхового (резервного) фонда в размере не менее 5% уставного капитала. Порядок использования средств страхового фонда в условиях самострахования предусматривается в уставе хозяйствующего субъекта.

- Фонд страховщика (децентрализованный) создается методом солидарной раскладки ущерба на участников страхования и представляет совокупность взносов, уплаченных ими в течение определенного периода. Используется для возмещения ущерба и выплаты страховых сумм участникам страхования в соответствии с условиями договора. Этот фонд имеет только денежную форму. [3, с.94]

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РФ

 

Классификация страхования — это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основе классификации страхования лежат различия:

• в страховщиках и в сферах их деятельности;

• в объектах страхования;

• в категориях страхователей;

• в объеме страховой ответственности;

• в форме проведения страхования.

В настоящий момент в России существует следующая  классификация страхования на основе действующего законодательства:

1) Организационно-правовая  классификация страхования.

Страхование бывает государственным и негосударственным.

Государственное страхование — форма организации страхования, при которой страховщиком выступает государственная организация. В настоящее время государственное страхование осуществляется в условиях частичной монополии государства на отдельные виды страхования.

Негосударственное (акционерное и взаимное) страхование — страховщиками могут выступать негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством России.

2) Классификация по форме  осуществления страхования.

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование — страхование на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила страхования устанавливаются страховщиком.

Обязательное страхование — страхование в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами России.

3) Отраслевая классификация страхования.

В соответствии с законом РФ "Об организации страхового дела в РФ" предусмотрена следующая отраслевая классификация страхования:

• Личное страхование.

• Имущественное страхование.

4) Классификация по объектам страхования

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

1. с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

2. с причинением вреда жизни, здоровью, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование). [2, с.125]

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

1. владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2. обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3. осуществлением предпринимательской деятельности.

5) Классификация договоров страхования в соответствии с ГК РФ

Все договоры страхования подразделяются на:

1. Договоры имущественного  страхования:

• страхование имущества;

• страхование гражданской ответственности;

• страхование предпринимательского риска.

2. Договоры личного страхования:

• страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью;

• страхование на случай достижения определенного возраста;

• страхование на случай наступления в жизни иного предусмотренного договором события.

Кроме того, статьей 970 ГК РФ в особые виды страхования выделено:

• страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков;

• морское страхование;

• медицинское страхование;

• страхование банковских вкладов;

• страхование пенсий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4 ДОБРОВОЛЬНАЯ И ОБЯЗАТЕЛЬНАЯ ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ

 

Страхование осуществляется в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (физическим или юридическим лицом) и страховщиком. По соглашению сторон возможно присутствие посредника — брокера или страхового агента. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Договор страхования подтверждается полисом страхования, где срок страхования оговорен и страховщик несет ответственность только на период страхования. Срок страхования может быть продлен по желанию страхователя, и добровольное страхование вступает в силу в момент уплаты страховых взносов. Такие договоры называются возмездными; это часть гражданских правоотношений.

Обязательным страхованием управляет государство, которое обязывает юридических и физических лиц делать взносы для обеспечения общественных интересов. Обязательное страхование вводится посредством законодательных актов и законов, где предусмотрены объекты страхования, объем ответственности, нормы страхового обеспечения, права и обязанности сторон, порядок начисления тарифных ставок страховых платежей и другие актуальные вопросы. При обязательном страховании невозможно избежать выборочного характера объекта страхования, за счет чего минимизируются тарифные ставки и увеличивается финансовая устойчивость страховых операций.

Обязательное страхование в свою очередь делится на страхование за счет страхователей:

• страхование строений;

• сельскохозяйственных животных;

• личное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта;

• обязательное личное и имущественное государственное страхование.

Добровольные виды страхования обусловлены в основном характером рыночных отношений.

1. Коллективное страхование жизни на особых условиях, когда заключаются договоры с предприятиями и организациями по страхованию жизни их сотрудников.

2. Страхование граждан — это защита здоровья и выгодное накопление денег. Договоры на данный вид страхования могут заключаться гражданами в возрасте от 16 до 77 лет (кроме инвалидов 1 группы) сроком на 3 года, 5, 10, 15 и 20 лет, но не старше 80-летнего возраста на момент окончания договора. Договор может заключаться в пользу третьего лица (родителями в пользу детей, супругами и т. п., предприятиями в пользу своих работников).

3. Страхование детей к совершеннолетию осуществляется по договорам страхования детей независимо от возраста и состояния здоровья. Эти договоры могут заключать родители (усыновители), опекуны или попечители и другие родственники ребенка. Возраст ребенка не должен превышать 15 лет и срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка. Страховые взносы можно уплачивать единовременно или ежемесячно.

4. Страхование домашнего имущества в современных условиях приобретает все большее значение.

5. Страхование транспортных средств, принадлежащих гражданам. В России уже накопился достаточный опыт по данному страхованию. Договор страхования транспортных средств распространяет свое действие на страховые события (риски), происшедшие на территории России.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Таким образом, страхование является одной из древнейших категорий общественно-экономических отношений.

Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая защита представляет собой потенциальную готовность страховщика предоставить страхователю при наступлении страхового случая материальное обеспечение в форме страховых и иных, предусмотренных страхованием, выплат, что дает этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем. Целью страховой защиты является обеспечение материальных условий существования страхователя или застрахованного лица на определенном уровне.

Материальным воплощением экономической категории страховой защиты является страховой фонд – это специально формируемый в материальной или денежной форме запас, который предназначен для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных случайных событий.