Анализ деятельности в страховых компаниях (на примере Сибайского филиала ООО «Росгосстрах-Аккорд»)

 

Существо предлагаемого  проекта

Сибайский филиал ООО  «Росгосстрах-Аккорд» намерен выйти на рынок страховых услуг Баймакского района с расширенным ассортиментом страховых услуг, который наряду с традиционными услугами включает в себя набор дополнительных услуг по страхованию, специфика и состав которых определяются выбором клиента и возможностями фирмы в соответствии с законодательство Российской Федерации.

Специализация деятельности фирмы ориентирована на страхование  жизни. В своей деятельности Сибайский филиал ООО «Росгосстрах-Аккорд» намерен ориентироваться на граждан со средним доходом.

Выполненные в бизнес-плане расчеты показывают, что Сибайский филиал ООО «Росгосстрах-Аккорд» будет способен успешно функционировать и получать устойчивую прибыль, достаточную для дальнейшего расширения предпринимательской деятельности. Соответствующие расчеты приведены в разделе «Финансовый план». Фирма планирует выйти на устойчивое получение прибыли после 2 квартала 2007 года.

Настоящий бизнес-план призван  ознакомить потенциальных партнеров  по бизнесу со спецификой деятельности фирмы и перспективами ее предпринимательской деятельности в 2007 году.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2. Расчет экономической эффективности предлагаемых мероприятий

 

В первую очередь, расчет предлагаемого проекта начнем с  определения количества рабочих  мест филиала. Для расчета необходимого количества рабочих мест необходимо сделать перерасчет производственной программы фирмы в нормо-часах. Норматив времени на оказание услуги потенциальному потребителю определяется исходя из необходимых затрат на обслуживание одного клиента и оформление одной услуги. В состав этих затрат входят: время на работу с клиентом в офисе фирмы; время на оформление страховки; время на производство расчетов с клиентом; время на ведение переговоров с клиентом по телефону; время на формирование производственной программы фирмы; время на проведение маркетинговых исследований; время на формирование форм бухгалтерской и статистической отчетности; время на сдачу форм бухгалтерской и статистической отчетности в соответствующие органы; время на выполнение непредвиденных работ (претензии клиентов, устранение замечаний контролирующих органов и др.). Для большинства фирм, работающих в сфере страхования в Сибае, норматив времени на оказание услуг находится в пределах от 90-100 до 110-120 часов.

Количество рабочих  мест определяется по формуле:

К_{раб.мест} = S П_н-ч : Б,

где    П_н-ч – производственная программа фирмы. выраженная в нормо-часах;

Б – баланс рабочего времени  одного работника в год (рассчитывается исходя из количества рабочих часов  в году и плановых потерь рабочего времени). Для 2009 года баланс рабочего времени одного работника фирмы Сибайский филиал ООО «Росгосстрах-Аккорд» составляет 2640 часов (из расчета в среднем 22 рабочих дней в месяц при 10-часовом рабочем дне).

Подставляя расчетные  данные в формулу получаем искомое  количество работников, которое в нашем случае составляет:

К_{раб.мест} = 10960 : 2640 = 4 места.

 

Расчет числа основных работников

Поскольку фирма Сибайский филиал ООО «Росгосстрах-Аккорд» планирует вести свою работу в Баймакском районе в одну смену, то количество основных работников будет соответствовать количеству рабочих мест, то есть:

К_раб. = К_{раб.мест} = 4 чел.

 Расчет необходимого  оборудования для оснащения рабочих  мест

Необходимое оборудование для офиса фирмы определяется исходя из ее основной деятельности –  оформления страховых полисов. В составе оборудования в основном присутствует офисная техника и мебель. Расчет стоимости и состав необходимого офисного оборудования приведен в табл. 9.

Таблица 9

Расчет стоимости необходимого оборудования

Наименование оборудования	Кол-во единиц	Цена за единицу, руб.	Стоимость, руб.
Персональный компьютер, ММХ-166	2	18000	36000
Персональный компьютер, ММХ-133	2	13000	26000
Факсимильный аппарат	1	3000	3000
Телефонный аппарат	4	2000	8000
Принтер лазерный, НР-4050	1	10000	10000
Осветительная система  офиса	1	6000	6000
Комплект офисной мебели в кабинет	3	4000	12000
Комплект мягкой мебели в офис	2	4000	8000
Комплект мебели в  прихожую	1	3000	3000
Комплект мебели на кухню	1	5000	5000
ИТОГО ОБОРУДОВАНИЯ:			117000

 

Расчет амортизационных отчислений осуществляется исходя из установленных норм с учетом стоимости оборудования и нормативного срока его службы. Поскольку Сибайский филиал ООО «Росгосстрах-Аккорд» является малым предприятием, то она будет использовать механизм ускоренной амортизации активной части основных средств и льготу по дополнительному списанию в качестве амортизации активной части основных средств до 50 % их первоначальной стоимости, что допускается только для первого года работы малого предприятия. С учетом вышесказанного расчет амортизационных отчислений для 2009 года приведен в табл. 10.

Таблица 10

 Расчет амортизационных отчислений на 2009 год

Наименование  оборудования	Стоимость оборуд-ния, руб.	Норматив. срок эксп-ции, год	Норма аморт. отчислений, %	Кол-во оборуд-ния	Аморт. отчисления, руб.
ПК ММХ-166	18000	8	50	2	18000
ПК ММХ-133	13000	8	50	2	12000
Факс	5000	8	50	1	5500
НР-4050	10000	8	50	1	5000
Освет. Сист.	6000	10	50	1	3000
К-т мебели в кабинет	4000	10	50	3	6000
К-т мебели в офис	4000	10	50	2	4000
К-т мебели в прихожую	3000	10	50	1	1500
К-т кухон.  мебели	5000	10	50	1	2500
ИТОГО АМОРТ.ОТЧИСЛЕНИЙ					57500

 

Расчет размера основных и вспомогательных площадей осуществлен  исходя из нормативов площади на одно рабочее место. Он приведен в табл. 11.

Таблица 11

Расчет размера основных и вспомогательных помещений

Наименование помещений	Норматив площади, м2	Общая площадь помещений, м2
Кабинет управляющего	12,0	14,0
Кабинет гл. бухгалтера	12,0	14,0

 

Окончание табл. 11

Наименование помещений	Норматив площади, м2	Общая площадь помещений, м2
Рабочие кабинеты менеджеров (4)	12,0	50,0
Комната приема посетителей	15,0	18,0
Комната отдыха	9,0	10,0
Кухня-столовая	9,0	10,0
Прихожая	6,0	8,0
Сан. узел	2,0	4,0
Кладовая	3,0	4,0
ИТОГО ПЛОЩАДЬ:		132,0

 

Стоимость аренды помещения  площадью 132,0 м², занимаемого Сибайским филиалом ООО «Росгосстрах-Аккорд» в Баймаке, определяется на основании договора аренды, который заключен с Баймакским районным агентством департамента государственного и муниципального имущества города. Согласно договору срок аренды полуподвального помещения составляет 10 лет, а стоимость аренды – 100 тыс. руб. в год.

Расчет потребности  в электроэнергии, коммунальных услугах  и материалах

Расчет потребности  в электроэнергии и коммунальных услугах выполнен на основании соответствующих договоров со специализированными службами, обеспечивающими территорию муниципального района города Баймак данными услугами. Сроки выплат и тарифы за указанные услуги также определены в договорах. Расчет затрат на коммунальные услуги и электроэнергию представлен в табл. 12.

Таблица 12

 Расчет стоимости коммунальных платежей

Виды услуг	Единица измерения	Потребное кол-во на год	Тариф за единицу, руб.	Стоимость услуг, руб.
Электроэнергия	кВт-ч	12´500	30,0	180000
Горячее водоснабжение	м3	12´132	8,0	12672
Холодное водоснабжение	м3	12´132	2,0	3168

 

Окончание табл. 12

Виды услуг	Единица измерения	Потребное кол-во на год	Тариф за единицу, руб.	Стоимость услуг, руб.
Отопление	м2	12´132	8,0	12672
Телефон, факс	за месяц	12	120,0	1440,0
Уборка мусора	за месяц	12	20,0	240,0
ИТОГО ПЛАТЕЖЕЙ				210192

 

Расчет потребности  в материалах выполнен на основе определения  примерного расхода основных материалов, необходимых для осуществления  фирмой предпринимательской деятельности на рынке страховых услуг. Он представлен в табл. 13.

Таблица 13

 Расчет стоимости  материалов

Материалы	Единица измерения	Потребное кол-во на год	Цена  за единицу, руб.	Стоимостьруб.
Бумага писчая	пачка	25	120,0	3000
Бумага для факса	рулон	12	80,0	1060
Картриджи к принтеру	шт.	6	3000,0	18000,0
Бланки (чистые)	шт.	400	25,0	10000,0
Прочие материалы	-	-	-	5000,0
ИТОГО ПЛАТЕЖЕЙ				37060