Концепция развития организации ЗАО “Данон-Волга”

 

• Увеличение доли продуктов, несущих в себе «дополнительную стоимость». Компания планирует продолжить осуществление инвестиций в производственные объекты и увеличивать расходы на маркетинговые исследования и разработку новых продуктов с целью увеличения объемов производства и продаж продуктов, несущих в себе «дополнительную стоимость». В частности, она собирается повысить долю в общем объеме продаж таких продуктов, как йогурты, десерты и биопродукты.

 

• Развитие культуры потребления молочных продуктов. Компания считает, климат в России довольно суровый, и в питании россиян не хватает очень многих элементов. При этом рынки некоторых видов молочных продуктов в России все еще развиты недостаточно. Компания планируем обеспечить постоянный рост потребления этих продуктов путем предоставления потребителям качественных продуктов и информирования потребителей о них с использованием возможностей рекламы и маркетинга.

 

Расширение географического присутствия  и производственных мощностей по основному направлению деятельности.

За годы своей  работы компания открыла множество филиалов в регионах России. Компания планирует увеличивать свое присутствие на региональных рынках, удобно расположенных к производственным мощностям компании с точки зрения транспортировки и представляющим интерес с точки зрения плотности населения.

Географическое расширение дистрибьюторской сети компании будет способствовать расширению географии ее деятельности. Компания собирается продолжать осуществление этой стратегии.

Помимо этого  компания на основании очевидного роста  сегментов основного направления ее деятельности планирует расширять имеющиеся у нее производственные мощности по производству молочных продуктов.

 

Повышение эффективности производства и снижение затрат.

Компания стремится к повышению качества своей продукции, сокращению затрат, увеличению денежных потоков и повышению производительности каждого работника. Для достижения этих целей она планирует следующее:

 

• Модернизация имеющихся производственных мощностей. После завершения в 2004-2005 г.г. полномасштабной модернизации некоторых своих производственных объектов компания продолжит модернизировать свои предприятия по мере необходимости с целью сокращения затрат на производство, закупку сырья и рабочую силу благодаря повышению производственной эффективности и уменьшению потерь сырья.

 

• Контроль над затратами. Компания постоянно проводит работу по анализу своих затрат с тем, чтобы выявить такие затраты, которые могут быть сокращены путем совершенствования технологии, модернизации производственных объектов, отказа от дорогостоящих поставщиков сырья, рационализации структуры управления и сокращения административных расходов. Она планирует продолжать постепенное повышение доли сырья, приобретенного у российских поставщиков, являющегося более дешевым, чем импортное. Кроме того, она проводит анализ численности своей рабочей силы с целью обеспечения продуктивности производства.

 

• Централизация менеджмента. Компания продолжает следовать своей стратегии развития бизнеса путем укрепления централизации корпоративного управления для еще большего улучшения и оптимизации своих дистрибьюторских механизмов, ценовой политики, управления фирменными наименованиями, материально-техническим обеспечением и политикой маркетинга.

 

• Система сетевых поставок. Мы собираемся организовать систему сетевых поставок, которая позволит поддерживать целостность, свежесть и пищевую ценность нашей продукции, отслеживать материально-техническое обеспечение поставок на всех стадиях, и, таким образом, оптимизировать эффективность и минимизировать затраты на поставки.

 

• Улучшение оборотного капитала. Компания продолжит работу, направленную на сокращение запасов сырья, упаковочных материалов и готовой продукции на всех наших производственных объектах, одновременно стремясь добиться более выгодных условий оплаты услуг поставщиков. В связи с этим она значительно улучшила оборотный капитал и сократила число дней для расчетов с дебиторами за йогуртовую продукцию.

 

• Увеличение объема прямых поставок сетям предприятий розничной торговли. Компания  планирует увеличивать прямые поставки сетям предприятий розничной торговли и продолжать либо сокращать свое сотрудничество с независимыми дистрибьюторами. Прямые поставки могут позволить ей более эффективно отслеживать спрос и предложение и более гибко откликаться на потребности рынка.

 

• Создание собственной базы сырого молока. Данон-Волга предпринимает ряд действий для того, чтобы уравновесить общие и сезонные увеличения цен на сырое молоко. Среди них - аренда молочного и холодильного оборудования на отдельных молочных фермах, позволяющая обеспечить получение достаточного количества молока необходимого качества и по заранее определенной цене.

 

• Стимулирование сотрудников. По мере роста компании она увеличила свои усилия по поощрению сотрудников за их вклад в успех бизнеса компании, стимулирование за лояльность и увеличение производительности труда. Например, в 2002 году начала действовать программа премирования сотрудников за высокую производительность труда. Компания намерена продолжить разработку различных программ стимулирования сотрудников.

 

 

 

 

 

 

 

4. Система финансового управления

 

Таблица 2. Бюджеты организации на текущий (1) и целевой (2) периоды (тыс. руб.)

 

 

№ п/п	Статьи бюджетов	Бюджет маркетинга		Бюджет НИОКР		Бюджет ä производства		Бюджет организации
		1	2	1	2	1	2	1	2
1.	Целевые показатели (усредненные)
	Численность персонала, чел/год	30	32	50	46	405	445	900	916
	Выработка на 1 сотрудника, тыс. руб./год	630	728	630	729	629	731	577	684
	Рентабельность чистой прибыли, %	5	9.8	3	3.5	8	15	3.5	11
	Зарплата на 1 сотрудника (среднесрочная), тыс. руб./год	410	442	412	444	335	381	360	366
2.	РАСХОДЫ
2.1	Зарплата	12300	14144	20600	20424	135675	179545	328500	335220
2.2.	ЕСН	3198	3675	5356	5310	35275	46681	85410	80157
2.3.	Накладные	63	65	1400	1800	1500	2100	4185	4100
2.4.	Оборудование	540	550	2390	3440	12000	14500	16900	19100
2.5.	Материалы, комплектация	-	-	2700	2900	12900	21600	15600	24500
2.6.	Арендные, коммунальные, транспортные, телекоммуникационные услуги	1550	1613	2400	3100	6100	7300	19830	19983
2.7.	Услуги сторонних организаций	6513	21641	4050	5100	4980	6340	18540	34500
2.8.	Лицензии, патенты, ноу-хау	-	-	1580	1360	-	-	1600	1370
2.9.	Прочие, в том числе  налоги	1590	3200	3213	4007	2680	8321	11850	30720
ИТОГО по разделу 2		25714	44888	43689	47341	211110	286387	502415	549550
3	ДОХОДЫ
3.1.	От реализации продукции	26965	49233	44465	48318	227160	328416	515549	605140
3.2.	По оказанию услуг  сторонним организациям	20	35	150	220	310	250	870	900
3.3.	Внереализационные	-	-	300	350	120	80	2500	2460
3.4.	Прочие, в том числе возврат НДС	15	20	85	110	410	600	1081	1500
ИТОГО по разделу 3		27000	49288	45000	48998	228000	329346	520000	610000

 

 

 

 

Таблица 3.   Консолидированный баланс за текущий (1) и целевой (2) периоды

 

 

Столбец В	Наименование	Обозначение	Сумма, тыс.руб
			1	2
1	Денежные средства	В1	163	5 163
2	Дебиторская задолженность	В2	37 844	35 700
3	Запасы	В3	38 725	40 800
4	Краткосрочные инвестиции	В4	6 188	35 700
5 = 1+2+3+4	Оборотные активы	В5	82 920	117 363
6	Внеоборотные активы	В6	65 066	44 930
7	Амортизационные отчисления	В7 = J5	15 084*	17 630
8 = 6-7	Чистые внеоборотные активы (основные средства)	В8	49 982	27 300
9 = 5+8	Активы	В9	132 902	144 663
10	Кредиторская задолженность	B10	18 283	11 544
11	Прочая задолженность	В11	-	-
12	Краткосрочные займы	В12	64 193	30 619
13 = 10+11+12	Краткосрочные пассивы	В13	82 476	42 163
14	Долгосрочные пассивы	В14	925	810
15	Обыкновенные акции	В15	17 400	17 400
16	Привилегированные акции	В16	-	-
17	Акционерный капитал  сверх номинала	В17	-	-
18	Прибыль/убытки после выплаты налогов (чистая прибыль)	В18 = J13	21 343	71 291.8
19	Другие резервы	В19 = P2	10 758	12 998
20=15+16+17+18+19	Суммарный акционерный  капитал	В20	49 501	101 690
21 = 14+20	Суммарный привлеченный капитал	В21	50 426	102 500
22 = 13+21	Пассивы	В22 = B9	132 902	144 663

 

* Ускоренная амортизация, т.к. основная часть оборудования приобретена по финансовому лизингу. 
Таблица 4.   Консолидированный отчет о финансовых результатах за текущий (1) и целевой (2) периоды

 

 

Столбец J	Наименование	Обозначение	Сумма, тыс.руб
			1	2
1	Выручка от реализации	J1	520 637	624 764
2	Прямые издержки	J2	473 390	503 400
3 = 1-2	Валовая прибыль	J3	47 247	121 364
4	Операционные издержки	J4	281*	320*
5	Амортизация	J5	15 084	17 630
6 = 3-4-5	Операционная прибыль	J6	31 882	103 414
7	Прочие доходы	J7	4 451	4 860
8	Прочие расходы	J8	3 150	5 200
9 = 6+7-8	Балансовая прибыль (до выплаты налогов и %)	J9	33 183	103 074
10	Проценты по кредиту	J10	5 140	7 269
11 = 9-10	Налогооблагаемая прибыль	J11	28 043	95 805
12	Налог на прибыль	J12	6 700	24 513.2
13 = 11-12	Чистая прибыль	J13 = B18 = Р1	21 343	71 291.8

 

* Основной объем операционных издержек взят на себя ООО “Торговый Дом ”Данон”. 
Таблица 5.   Отчет о распределении прибыли  за текущий (1) и целевой (2) периоды

 

 

Столбец Р	Наименование	Обозначение	Сумма, тыс. руб.
			1	2
1	Чистая прибыль	Р1	21 343	71 291.8
2	Нераспределенная прибыль  предыдущего периода	Р2	10 758	12 998
3 = 1+2	Прибыль к распределению	Р3	32 101	84 289.8
4	Дивиденды по привилегированным акциям	Р4	-	-
5	Дивиденды по обыкновенным акциям	Р5	4 000	4 500
6	Отчисления в резервные  фонды	Р6*	15 103	41 894.9
7 = 3-4-5-6	Нераспределенная прибыль  текущего периода	Р7*	12 998	37 894.9