Формирование компенсационной политики в организации

Организационная структура ООО «Сервисный Центр» представлена в Приложении А. (Рисунок А1).

Результаты оценки экономического состояния «Сервисный Центр" в 2011-2013 годах свидетельствуют о стабилизации финансово-экономического состояния предприятия. За этот период возросли объёмы производства и реализации продукции ( на 54 % в 2012 г, на 8 % в 2013 г), сократились затраты на рубль товарной продукции (на 2,5% в 2012 г, на 0,8 % в 2013 г), и, как результат, значительный рост демонстрировали показатели прибыли (в 2012 г увеличилась на 35%, а в 2013 г на 23%) и рентабельности. Следует отметить увеличение средней заработной платы в 2012 г на 50 %. Такого результата удалось добиться  благодаря разумной компенсационной политике в организации.

Рассмотрим основные экономические показатели деятельности ООО «Сервисный Центр» за 2011–2013 годы:

Как показывает анализ, выручка от реализации товаров в 2012г. увеличилась на 1 685 000р. по сравнению с 2011 годом, так же, выручка от реализации продукции в 2013г. тоже пошла вверх в сравнении с предыдущим 2012г. на 395 000р. В то же время увеличилась себестоимость реализации товаров на 1 437 000рублей.

Валовая прибыль возросла в 2012г. возросла на 353 000руб. в сравнении с 2011 годом. В 2013г. cнова выросла на 91 000р. в сравнении с 2012 годом.

Из Приложения Б видно, что повышению прибыли от экономико-финансовой деятельности (чистая прибыль) способствовало:

• повышение среднесписочной численности персонала за 2012г. в сравнении с 2011г. на 150%, в 2013г. в сравнении с 2012г. снова произошёл скачек на 110%.
• увеличилась фондоёмкость в 2012г. на 150%, в сравнении с 2011г., в 2013г. так же произошёл скачёк на 121,2%.
• среднегодовая стоимость основных производственных средств за 2012г. в сравнении с 2011г. повысилась всего на 21 000р., а в 2013г. в сравнении с отчётным вообще равна 0.
• улучшила свои позиции фондовооруженность в 2012г. на 131% в сравнении с отчётным, а так же в 2013 году в сравнении с 2012г. на 112%.

За счёт этого сервисному центру удалось нарастить экономико-финансовые показатели и продолжать свою деятельность, несмотря на своих конкурентов (аналогичных сервисов), о которых говорилось выше и проводилось анкетирование.

2.2 Существующая компенсационная политика в ООО «Сервисный центр»

Система оплаты слесарей производится с применением прогрессивной шкалы. К проданным нормо-часам относятся часы, подписанные в закрытых за месяц заказ-нарядах на коммерческий ремонт и ТО, гарантийные работы, предпродажную подготовку, внутренние работы. В случае нарушений трудовой дисциплины, возвратов по причине низкого качества ремонта, на усмотрение мастера смены все расчеты ведутся исходя из базовых ставок независимо от количества проданных нормо-часов. В случае простоев из-за отсутствия запасных частей, время простоя фиксируется мастером смены, время простоя за месяц добавляется к проданным часам (как альтернатива после нормализации поставок). Параллельно с индивидуальным методом применяется бригадный метод. За рабочим постом закрепляется бригада из двух или более человек. В данном случае оплата закрывается по разряду наиболее профессионального механика, дальнейшее распределение осуществляется исходя из фактических разрядов остальных механиков.

Вводится система обучения молодых механиков. Подмастерье может закрепляться за слесарем 5 и 6 разрядов. Его работа оплачивается из расчета 2500 рублей в месяц. Все совместно выполнение работы записываются на одного слесаря-наставника до момента получения присвоения разряда ученику. Далее расчет должен вестись по бригадному методу.

При продаже до 90 часов в месяц (18000 руб.) зарплата исчисляется исходя из базовых ставок по разрядам:

Таблица 2.1 – Базовые ставки по разрядам

В рублях

Количество работников	Разряд	Базовые ставки по разрядам (расчет 18000 выработки)			Всего слесарей	Всего СЦ	ИТОГО
		Ставка % от выручки	Доход слесаря с 1 ед.	Доход СЦ с 1 ед.
5	6	40	7200	10800	36000	54000	90000
13	5	38	6840	11160	88920	145080	234000
4	4	34	6120	11880	24480	47520	72000
4	3	28	5040	12960	20160	51840	72000
0	2	24	4320	13680	0	0	0
ИТОГО	-	-	29520	60480	169560	298440	468000
26	Средний процент затрат на оплату слесарей, %					36,23077

При продаже от 98 - 105 часов за месяц (18000 рублей- 21000 рублей) зарплата исчисляется исходя из следующих ставок по разрядам:

Таблица 2.2 – Премиальные ставки по разрядам

В рублях

Количество работников	Премиальные ставки по разрядам 1 (21000 выработки)					Всего СЦ	ИТОГО
	Разряд	Ставка % от выручки	Доход слесаря с 1 ед.	Доход СЦ с 1 ед.	Всего слесарей
5	6	42	8820	12180	44100	60900	105000
13	5	40	8400	12600	109200	163800	273000
4	4	36	7560	13440	30240	53760	84000
4	3	30	6300	14700	25200	58800	84000
0	2	26	5460	15540	0	0	0
ИТОГО	-	-	36540	68460	208740	337260	546000
26	Средний процент затрат на оплату слесарей, %					38,23077

 

 

При продаже от 105-150 часов за месяц (21000-30000 рублей) зарплата исчисляется исходя из следующих ставок по разрядам:

Таблица 2.3 – Премиальные ставки по разрядам 2

В рублях

Количество работников	Премиальные ставки по разрядам 2 (25000 выработки)					Всего СЦ	ИТОГО
	Разряд	Ставка % от выручки	Доход слесаря с 1 ед.	Доход СЦ с 1 ед.	Всего слесарей
5	6	45	11250	13750	56250	68750	125000
13	5	43	10750	14250	139750	185250	325000
4	4	39	9750	15250	39000	61000	100000
4	3	33	8250	16750	33000	67000	100000
0	2	29	7250	17750	0	0	0
ИТОГО			47250	77750	268000	382000	650000
26	Средний процент затрат на оплату слесарей, %					41,23077

 

 

При продаже не менее 150 часов (30000 рублей) зарплата исчисляется исходя из следующих ставок по разрядам:

Таблица 2.4 – Премиальные ставки по разрядам 3

В рублях

Количество работников	Премиальные ставки по разрядам 3 (30000 выработки)					Всего СЦ	ИТОГО
	Разряд	Ставка % от выручки	доход слесаря с 1 ед.	доход СЦ с 1 ед.	Всего слесарей
5	6	48	14400	15600	72000	78000	150000
13	5	45	13500	16500	175500	214500	390000
4	4	42	12600	17400	50400	69600	120000
4	3	36	10800	19200	43200	76800	120000
0	2	32	9600	20400	0	0	0
	ИТОГО		60900	89100	341100	438900	780000
26	Средний процент затрат на оплату слесарей, %					43,73077

 

 

Работникам, имеющим замечания по оценке качества труда, согласно классификатора, премия снижается в зависимости от тяжести нарушения.

Таблица 2.5 - Показатели трудовой дисциплины

Форма отдела кадров	Показатели трудовой дисциплины	Баллы (min)	Баллы (max)	Заполняет форму
К1-1	Невыполнение сменного задания	0,2	1,0	Мастер смены
К1-2	Выход из строя, простой оборудования по вине работника	0,1	0,5	Мастер смены
К1-3	Невыполнение распоряжений, указаний мастера, руководителя подразделения или ненадлежащее их выполнение	0,1	1,0	Мастер смены
К1-4	Невыполнение должностной инструкции	0,05	-	Мастер смены
К1-5	Опоздания, в т.ч. отсутствие на рабочем месте более 4-х часов, нарушения общественного порядка	1,0	-	Мастер смены
К1-6	Опоздания, преждевременный уход с работы	0,05	0,5	Мастер смены
К1-7	Нарушение пропускного режима	0,1	0,5	Мастер смены

 

 

 

 

 

Таблица 2.6 - Показатели качества труда

Форма отдела кадров	Показатели качества труда	Баллы (min)	Баллы (max)	Заполняет форму
К2-1	Брак изготавливаемой продукции	0,05	0,5	Мастер смены
К2-2	Неудовлетворительная оценка качества продукции	0,05	0,5	Мастер смены
К2-3	Нарушения технологического процесса	0,05	0,5	Мастер смены
К2-4	За перерасход материалов по вине работника	0,2	0,5	Мастер смены
	Искажение информации в отчётных и прочих документах: - по халатности, без умысла - за подлог документов и умышленное  искажение			Мастер смены
К2-5		0,1	0,5
К2-6		1,0	-

 

 

Таблица 2.7 - Показатели соблюдения правил ОТ, ТБ, ПБ, ПС, БП

Форма отдела кадров	Показатели соблюдения правил ОТ, ТБ, ПБ, ПС, БП	Баллы (min)	Баллы (max)	Заполняет форму
К3-1	Наличие аварий, несчастных случаев по вине рабочего	0,2	1,0	Мастер смены
К3-2	Нарушение правил охраны труда, техники безопасности и пр.	0,1	1,0	Мастер смены
К3-3	Нарушение правил эксплуатации оборудования, машин, механизмов	0,05	0,5	Мастер смены
К3-4	Неудовлетворительное состояние рабочего места	0,05	0,5	Мастер смены

 

 

Оплату мастеров смен планируется исчислять исходя из средней выработки автослесарей по итогам месяца. Расчет планируется производить в виде окладной части и премиальной части. Оклад составляет 5000 рублей. Премия складывается из премиального начисления к окладу и процентной части от выработки смены. Премиальное начисление к окладу рассчитывается исходя из средней выработки на одного рабочего - необходима для повышения производительности каждого рабочего стимулирует не увеличивать, а уменьшать число работающих. Процентная часть от выработки смены начисляется исходя из этапов выполнения плановых заданий по выработке, необходима для стимулирования общей выработки и заинтересовывает не сокращать, а увеличивать число работающих. Премия начисляется при отсутствии нареканий на дисциплину и порядок, при количестве возвратов по причине некачественного ремонта с общими трудозатратами не более 6 %. При наличии по итогам месяца нареканий по выполнению обязанностей мастера смены премиальный фонд может уменьшаться на некоторое число процентов, на усмотрение руководителя.