Сущность системы международных расчетных и кредитных отношений

     Риск неоплаты импортером товара при одностороннем использовании этой формы расчетов аналогичен риску недопоставки товара экспортером при авансовых платежах. Фактически эта форма расчетов применяется для кредитования импортера и отражает доверие к нему со стороны экспортера.

Поэтому эта форма расчетов обычно применяется лишь на условиях взаимности, когда контрагенты попеременно выступают в роли продавца и покупателя и невыполнение обязательств импортером влечет за собой приостановку товарных поставок экспортером.

     При односторонних поставках расчеты по открытому счету применяются редко. Иногда применяется соглашение об открытии специального счета «эскроу», на который зачисляются доходы от экспорта в конвертируемой валюте. Наличие такого счета повышает доверие экспортера к платежеспособности импортера. Расчеты по бартерным (товарообменным) сделкам, которые охватывают 10—15% мировой торговли, осуществляются в общепринятых формах (открытый счет, аккредитив и др.).(14)

 

 

 

 

 

 

              2.6  Расчеты с использованием векселей и чеков   

   Вексель — документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство; ценная бумага; разновидность кредитных денег. Различают вексель простой и переводный. Простой вексель представляет собой ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю. Переводный вексель (тратта) содержит письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу - держателю векселя (ремитенту). Трассат становится должником по векселю только после того, как акцептирует вексель, то есть согласится на его оплату, поставив на нем свою подпись (акцептированный вексель). Сегодня в международной практике это одно из наиболее распространенных средств платежа. 
   Акцептант переводного векселя, также, как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником, он несет ответственность за оплату векселя в установленный срок. 
     Вексель — строго формальный документ: отсутствие любого из обязательных реквизитов, предусмотренных вексельным законом, лишает его силы векселя. Форма векселя определяется по закону страны, где он был выписан. 
В мировой практике вексель появился в XII–XIII вв. Широкое распространение векселя во всем мире предопределило необходимость унификации вексельного права на международном уровне. Первая такая попытка была предпринята в начале XX в. на Гаагской международной конференции, завершившейся принятием Конвенции об унификации права, касающегося переводных и простых векселей, и Единообразного устава (документы в силу не вступили).

В 1930 г. на Женевской международной конференции были подписаны три Конвенции: о единообразном законе о переводном и простом векселе; о разрешении некоторых коллизионных законов о переводном и простом векселе; о гербовом сборе в отношении переводного и простого векселя. Эти Конвенции основаны на вексельном законодательстве стран континентальной правовой системы. Их принятие позволило унифицировать вексельное право не только в Европе, но и в некоторых государствах Азии, Африки и Латинской Америки. Женевская конвенция о простом и переводном векселе утвердила Единообразный вексельный закон (Прилож. к Конв.), который государства-участники были обязаны ввести в действие на своей территории. (16)

Нормы Женевских конвенций имеют диспозитивный характер. Основное содержание Конвенций – это унифицированные коллизионные нормы. Основная цель – разрешение коллизий вексельных законов. Система основных коллизионных привязок по Женевским конвенциям:

1. способность лица обязываться по переводному и простому векселю определяется его национальным законом, возможно применение отсылок обеих степеней;
2. лицо, не обладающее способностью обязываться по векселю на основании своего национального закона, несет ответственность, если подпись совершена на территории страны, по законодательству которой это лицо обладает такой способностью;
3. форма простого или переводного векселя определяется законом страны, где вексель выставлен;
4. форма обязательства по переводному и простому векселю определяется законом той страны, на территории которой обязательство подписано;
5. если обязательство по векселю не имеет силы по закону государства места подписания, но соответствует законодательству государства, где подписано последующее обязательство, то последнее обязательство признается действительным;
6. каждое государство-участник имеет право установить, что обязательство по векселю, принятое его гражданином за границей, действительно в отношении другого его гражданина на территории этого государства, если обязательство принято в форме, соответствующей национальному законодательству;
7. обязательства акцептанта переводного векселя или лица, подписавшего простой вексель, подчиняются закону места платежа по этим документам;
8. сроки для предъявления иска в порядке регресса определяются для всех лиц, поставивших свои подписи, законом места составления документа;
9. приобретение держателем переводного векселя права требования, на основании которого выдан документ, решается по закону места составления документа;
10. форма и сроки протеста, формы других действий, необходимых для осуществления или сохранения прав по переводному или простому векселю, определяются законом той страны, на территории которой должен быть совершен протест или соответствующие действия;
11. последствия утраты или похищения векселя подчиняются закону той страны, где вексель должен быть оплачен.

     В целях наиболее полной унификации вексельного права и сглаживания основных различий между сложившимися типами векселей в рамках ЮНСИТРАЛ был разработан проект Конвенции о международных переводных векселях и международных простых векселях. Конвенция была одобрена в 1988 г. Генеральной Ассамблеей ООН. Предмет регулирования Конвенции – международный переводной и международный простой векселя, которые имеют двойную метку и соответственно озаглавлены: «Международный переводной вексель (Конвенция ЮНСИТРАЛ)» и «Международный простой вексель (Конвенция ЮНСИТРАЛ)».

     Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Курс иностранной валюты определяется согласно обыкновениям, действующим в месте платежа. Однако чекодатель может обусловить, что подлежащая платежу сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в чеке. Указанные выше правила не применяются в случае, когда чекодатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной указанной в чеке валюте (оговорка эффективного платежа в какой-либо иностранной валюте). Если сумма чека обозначена в валюте, имеющей в стране выдачи и в стране платежа одинаковое наименование, но разный курс, предполагается, что имелась в виду ссылка на валюту места платежа.(5) 

     Различие между векселем и чеком -  на практике вексель используется преимущественно как орудие кредита, в то время как чек служит исключительно платежным средством ).  Формы и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательством (Чековой конвенцией 1931 г.).

     Участниками  чековых конвенций стали многие  страны Европы. Однако в этих  конвенциях (в отличии от вексельной  конвенции) Республика Беларусь  не участвует.  Согласно белорусскому  законодательству, подлежащие оплате в РБ чеки должны удовлетворять требованиям белорусского права. Аналогичным образом выданный в РБ чек, подлежащий оплате за рубежом, должен отвечать требованиям права страны места платежа.

 

 

 

 

 

 

                       2.7  Расчеты кредитными карточками

 

     С 60-х годов XX в. в международных расчетах активно используются кредитные карточки. Кредитная карточка — именной денежный

документ, дающий право владельцу приобретать товары и услуги с использованием безналичных расчетов. Преобладают кредитные карточки американского происхождения (Виза Интернэшнл, Мастеркард, Америкэн Экспресс и др.). Для их обработки используется компьютерная, электронная и космическая связь. Компьютеры банков и магазинов через телефон подключаются к центральным компьютерам системы, которые обрабатывают информацию. С переходом к евро с 1999 г. расчеты с использованием многовалютных платежных инструментов ассоциации Europay International с логотипами Maestro, Eurocard-Master Card  (еврочеки, кредитные карточки) номинированы в общеевропейской валюте. В выписках по счету клиента указываются сумма покупки в евро и эквивалент в валюте банковского счета. Это позволяет сравнивать цены на товары в разных странах, конвертировать банковские счета в евро, т.е. приобрести опыт использования общеевропейской валюты(5). В сеть Интернет введена информация о платежных продуктах и услугах в евро. Под влиянием НТР в международные расчеты активно внедряются ЭВМ, используются электронные сигналы в виде записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи. Передача информации по межбанковским расчетам осуществляется через СВИФТ.

 

 

 

 

 

 

     3. Правовое  регулирование  международных кредитных  

                                     отношений

               Кредитные отношения – это отношения, при которых кредитор обязуется передать в пользование заемщику ссуду в денежной или товарной форме, а заемщик, в свою очередь обязуется в установленные сроки возвратить ее с уплатой процентов. В качестве кредиторов чаще всего выступают государства, банки, фирмы, международные организации.

        Международные кредитные отношения, как и валютные, служат объектом не только рыночного, но и государственного регулирования в стране. Степень вмешательства государства в международные кредитные отношения различна, но формы его в большинстве стран одинаковы, государство является активным участником международных кредитных отношении, выступая в роли кредитора, донора, гаранта и заемщика.

      В международной  финансовой практике кредиты  бывают: 1) по объектам (инвестиционные, обычные), 2) по субъектам (государственные, банковские, фирменные, международные), 3) по форме представления (товарные и денежные), 4) по срокам представления (кратко-, средне- и долгосрочные), 5) по форме долговых обязательств (вексельные и по договорным обязательствам), 6) по срокам погашения, 7) по условиям использования. Своеобразную форму кредитования представляют собой кредиты международных банковских консорциумов.(7)

     В настоящее  время важнейшими международными  экономическими и финансовыми организациями являются Международный валютный фонд (МВФ), Международный банк  реконструкции и развития (МБРР), Банк международных расчетов и др.

     Республика  Беларусь является кредитополучателем  и кредитодателем. Банки РБ кредитуют субъектов хозяйствования – как граждан, так и юридических лиц. При этом деятельность банков должна быть направлена на обеспечение проводимой в государстве единой кредитно-денежной политики. В РБ кредиты банков должны иметь строго целевое назначение и выдаваться на увеличение основного и оборотного капитала субъектов хозяйствования, накопление временных запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров, на потребительские нужды граждан, на выкуп государственного имущества и на другие цели. 

      Использование кредита для покрытия финансовых прорывов, бесхозяйственности и убытков не допускается. Учет задолженности по иностранным кредитам, привлекаемым Беларусь, а также обслуживание долга по иностранным кредитам, погашаемым за счет государственного валютного фонда, осуществляется Министерством финансов РБ.

     В международных экономических отношениях любого государства существенное значение имеют кредитные отношения. Международное заимствование и кредитование стало результатом развития, с одной стороны, внутреннего кредитного рынка наиболее развитых стран мира, а с другой ответом на потребность финансирования международной торговли. На межгосударственном  уровне потребность в кредитовании возникает в связи с необходимостью покрытия отрицательных сальдо международных расчетов.

      Как элемент  механизма действия закона стоимости  международный кредит снижает  индивидуальную стоимость товаров  по сравнению с их общественной  стоимостью, например, на основе  внедрения импортного оборудования, купленного в кредит. Международный кредит связан с законом экономии рабочего времени, живого и овеществленного труда, что способствует увеличению общественного богатства при условии эффективного использования заимствованных средств.

      Международный кредит отличается от внутреннего межгосударственной 
миграцией и укрупнением этих традиционных источников за счет их 
привлечения из ряда стран. В ходе воспроизводства на определенных 
участках возникает объективная потребность в международном кредите. Это 
связано с: кругооборотом средств в хозяйстве; особенностями производства 
и реализации; различиями в объеме и сроках внешнеэкономических сделок; 
необходимостью одновременных крупных капитало-вложений для расширения 
производства. Хотя международный кредит опосредствует движение товаров, 
услуг, капиталов во внешнем обороте, движение ссудного капитала за 
национальной границей относительно самостоятельно по отношению к 
товарам, произведенным за счет заемных средств. Это обусловлено 
погашением кредита за счет прибыли от эксплуатации введенного в строй с 
помощью заемных средств предприятия, а также использованием кредита в 
некоммерческих целях.  

   Межгосударственное регулирование международного кредита осуществляется в различных формах: 
   - координация условий экспортных кредитов и гарантий: 
   - согласование размера помощи развивающимся странам: 
   - регламентация деятельности международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций. 
     С формированием ЕС регулирование международного кредита поднялось на межгосударственный уровень и осуществляется через региональные организации. Страны - члены ЕС заключили соглашение об условиях кредитования экспорта, минимальных процентных ставках и максимальных сроках кредитов.  
     Важной формой межгосударственного регулирования международного кредита являются международные совещания в верхах, на которых делаются попытки выработать совместные мероприятия по этим проблемам.

 

 

 

                                             Заключение

       Итак, проанализировав сущность  и особенности системы международных расчетных и кредитных отношений в данной курсовой, можно сделать вывод, что  международные расчеты и международные кредиты играют большую роль в развитии между участниками международных отношений. Именно поэтому особо важно существование международных нормативных актов, которые регулируют данные отношения. Регулирование международных расчетов и международных кредитных отношений осуществляется посредством национального и международного законодательства. Довольно распространено здесь существование так называемых "джентельменских соглашений", которые не являются обязательными в правовом отношении, но соблюдение которых является делом чести для их участников.