Право власності у міжнародному приватному праві

Інвестиційні суперечки між приймаючою державою і іноземним інвестором можуть розглядатися арбітражем ad hoc.

Таким чином, мета двосторонніх угод про захист іноземних капіталовкладень, що укладаються повсюдно забезпечити на території однієї договірної держави відносно капіталовкладень іншої договірної держави режим не менш сприятливий, чим відносно капіталовкладень інвесторів третіх країн; надати гарантії безперешкодного вивозу валютної частини прибутку спільних підприємств і гарантії від некомерційних ризиків.

Крім двосторонніх угод про захист іноземних капіталовкладень інвестуванню іноземного капіталу в економіку приймаючої держави значною мірою сприяють угоди про уникнення подвійного оподаткування. Такі угоди були поміщені СРСР з Великобританією, Канадою, Іспанією, Кіпром, Італією, Бельгією, Нідерландами, Данією, Норвегією, Францією, Фінляндією, Швецією, Швейцарією, Австрією, Японією, ФРН, Малайзією, Індією. Всі ці угоди є такими, що діють для Російської Федерації.

Аналогічні угоди РФ уклала з США, Україною, Словаччиною, Ірландією, Словенією, Югославією і Бельгією.

Ці угоди покликані розділити податкову юрисдикцію держав, погодити найбільш важливі в податкових питаннях терміни, встановити круг доходів, оподатковуваних податками в декількох державах, встановити податковий режим, прийнятний для обох сторін і, нарешті, визначити порядок надання взаємної допомоги в питаннях оподаткування. Все це створює додаткові гарантії для іноземного інвестування.

Діючі міжнародні договори створюють єдиний механізм, направлений на захист іноземних інвестицій і виходять з деяких єдиних принципів правового регулювання інвестиційних відносин.

Інвестиційне законодавство приймаючих країн, використовуючи цей механізм і ці принципи, носить комплексний характер і, як правило, представлено спеціальними інвестиційними законами, законами у області валютного регулювання і валютного контролю, трудовим законодавством регулюючим відносини з іноземним елементом, і іншими спеціальними законами.

Особливістю інвестиційного законодавства є те, що воно не застосовує колізійний спосіб регулювання і його норми прямо регулюють відносини між іноземним приватним інвестором і державою.

У приймаючих державах іноземним інвестиціям може бути наданий національний режим, режим найбільшого сприяння або привілейований режим. При національному режимі іноземні інвестори здійснюють свою діяльність на тих же умовах, що і національні інвестори за деяким винятком. При режимі найбільшого сприяння іноземним інвесторам надаються рівні умови здійснення інвестиційної діяльності без надання яких-небудь переваг деяким з них. Привілейований режим полягає в наданні деяких пільг при ввезенні сировини і устаткування, звільненні від митних зборів і податків і т.д. для іноземних інвесторів, що здійснюють свою діяльність в слаборозвинених галузях економіки, труднодоступних регіонах, географічних центрах із слаборозвиненою інфраструктурою і що вимагають крупних вкладень капіталу.

Приймаючі держави можуть проводити заходи щодо обмеження іноземних капіталовкладень, які зводяться до наступного: 1) заборона діяльності іноземного інвестора в певних галузях економіки; 2) встановлення особливого державного контролю за допуском іноземного інвестора до розробки надр і природних багатств; 3) обов'язкова пайова участь держави в створюваних іноземним інвестором підприємствах; 4) встановлення спеціального фіскального режиму; 5) визначення концесійної політики.

Держави, провідні активну політику залучення іноземних інвестицій мають і розвиненіше інвестиційне законодавство (КНР, Польща, Угорщина, Аргентина, Мексика і ін.).

На тій, що проходила в 1994 р. конференції ЮНКТАД з проблем торгівлі і розвитку були опубліковані дані про міжнародне переплетення капіталів. У число 10 країн з ринковою економікою, що розвивається, і що є найкрупнішими об'єктами інвестування ТНК, увійшов Китай. На нього припало 1/4 всіх капіталовкладень, на Сінгапур і Мексику - по 1/8, на Аргентину і Малайзію - по 1/10. Решта частини інвестицій розподілилася між Таїландом, Індонезією, Бразилією і Нігерією.

На думку експертів ЮНКТАД наступні моменти визначають прагнення транснаціональних компаній підсилити свою активність в країнах, що розвиваються: високі темпи економічного зростання; низькі витрати на робочу силу, зокрема високої кваліфікації; дешева сировина; інфраструктура, що поліпшується; становлення структури промислового виробництва; регіональна інтеграція; ліберальний режим для інвестицій; доброзичлива для підприємництва політика уряду; створення легальних ринків капіталу і бірж; приватизація, що проводиться.

Правова база для іноземного інвестування в Російській Федерації перш за все представлена спеціальними законами: «Про інвестиційну діяльність в РРФСР» 1991 р., «Про угоди про розділ продукції» 1995 р., «Про іноземні інвестиції» 1999 р. Крім того є окремі галузеві закони, а також укази президента і ухвали уряду.

Закон про іноземні інвестиції від 14 липня 1999 р. розуміє під іноземними інвестиціями вкладення іноземного капіталу в об'єкт підприємницької діяльності на території Російської Федерації у вигляді об'єктів цивільних прав, що належать іноземному інвестору, якщо такі об'єкти цивільних прав не вилучені з обороту або не обмежені в обороті в Російській Федерації відповідно до федеральних законів, зокрема грошей, цінних паперів (у іноземній валюті і валюті Російської Федерації), іншого майна, майнових прав, що мають грошову оцінку виняткових прав на результати інтелектуальної діяльності (інтелектуальну власність), а також послуг і інформації (ст. 2).

Правовий режим іноземних інвестицій, а також діяльність іноземних інвесторів по їх здійсненню, згідно ст. 4 Закону, не може бути менш сприятливий, чим режим для майна, майнових прав і інвестиційної діяльності юридичних осіб і громадян РФ лише за деяким винятком.

Вилучення обмежуючого характеру для іноземних інвесторів можуть бути встановлені федеральними законами тільки в тій мірі, в якій це необхідно в цілях захисту основ конституційного ладу, моральності, здоров'я, прав і законних інтересів інших осіб, забезпечення оборони країни і безпеки держави.

Вилучення стимулюючого характеру у вигляді пільг для іноземних інвесторів можуть бути встановлені на користь соціально-економічного розвитку Російської Федерації. При цьому види пільг і порядок їх надання встановлюються законодавством Російської Федерації.

Закон передбачає цілий комплекс заходів, що є гарантіями капіталовкладенням іноземних інвесторів. Перелік цих заходів значно розширився в порівнянні з 1991 р., коли був прийнятий перший російський закон про іноземні інвестиції. Серед них гарантії правового захисту діяльності іноземних інвесторів на території РФ; використання іноземним інвестором різних форм здійснення інвестицій на території РФ; переходу прав і обов'язків іноземного інвестора іншій особі; компенсації при націоналізації і реквізиції майна іноземного інвестора або комерційної організації з іноземними інвестиціями; захисту від несприятливої зміни законодавства РФ; забезпечення належного дозволу суперечки, що виникла у зв'язку з інвестиційною діяльністю; використання на території РФ і перекладу за межі РФ доходів, прибули і інших правомірно одержаних грошових сум; права на безперешкодний вивіз за межі РФ майна і інформації в документальній формі або у формі запису на електронних носіях, які були спочатку ввезені на територію РФ як іноземна інвестиція; права на придбання цінних паперів; участі в приватизації; надання права на земельні ділянки, інші природні ресурси, будівлі, споруди і інше нерухоме майно (ст. 5-15).

Закон 1999 р., так само, як і Закон 1991 р., передбачає у виняткових випадках можливість націоналізації іноземної власності з виплатою адекватної і своєчасної компенсації. Розглянемо дане питання дещо докладніше.

У власному сенсі слова термін «націоналізація» означає одержавлення, тобто перехід з приватної власності у власність держави землі, промислових підприємств, банків, транспорту і т.д.

Право держав на націоналізацію було підтверджено Декларацією про встановлення нового міжнародного економічного близько 1974 р., Хартією економічних прав і обов'язків держав 1974 р. і цілим рядом резолюцій Генеральної Асамблеї ООН. В даний час право це загальновизнано і не викликає сумнівів. Спірним залишається лише питання про виплату компенсації при націоналізації.

В ході дискусії з даної проблеми чітко позначилися три концепції. Згідно першої концепції, що має значне розповсюдження серед юристів-міжнародників країн, що розвиваються, в даний час не існує правової норми, ні договірної, ні звичайної, такої, що зобов'язує швидко і ефективно компенсувати збитки іноземного інвестора при націоналізації.

 Проте положення про компенсацію міститься і в резолюції 1803/XVII/ Генеральної Асамблеї ООН «Про невід'ємний суверенітет над природними ресурсами», і в Хартії економічних прав і обов'язків держав, згідно якої держава, що здійснює націоналізацію іноземної власності, «повинно виплачувати відповідну компенсацію з урахуванням відповідних законів і ухвалі і всіх зобов'язань, яке цю державу вважає доречною» (ст. 2).

Що в цілому дотримується цієї концепції Э. Хименес де Аречага вважає проте, що обов'язок виплачувати компенсацію витікає з принципів справедливості і неприпустимості несправедливого збагачення.

В основному ж ця концепція визнає право іноземних інвесторів на компенсацію у разі націоналізації, проте це право не є безперечним.

Згідно другої концепції, виплата компенсації при націоналізації є обов'язковою і норма ця носить звичайно-правовий характер. Такої дотримуються погляду більшість юристів в Європі і Північній Америці, наприклад, І. Делупіс, М. Мендельсон, О. Шахтер і др.2.

Суть цієї концепції полягає в тому, що компенсація при націоналізації обов'язкова, проте не можна вести мову про термінову, швидку, ефективну і адекватну компенсацію, а дані жорсткі формулювання зробити гнучкішими, м'якшими, обережнішими - «справедлива», «відповідна», «часткова» компенсація.

В даний час не існує звичайно-правового принципу компенсації, питання це знаходиться у сфері ведення внутрідержавного права, що виходить з принципу суверенної рівності держав.

Правове регулювання  іноземних інвестицій у вільних економічних зонах.

В даний час в ООН зафіксовані більше тридцяти різних найменувань вільних економічних зон, які є відособленою територією держави, на якій для вирішення конкретних економічних завдань шляхом сумісного підприємництва з іноземними інвесторами створені особливі умови господарювання.

Поняття «вільна економічна зона» (СЭЗ) є збірною і охоплює залежно від цільової, галузевої спрямованості такої зони і від держави, в якій вона створюється, різні назви. Це можуть бути вільні митні зони (Болгарія, Югославія), вільні безмитні зони (Болгарія), спеціальні економічні зони (Китай), вільні промислові зони (країни Азії і Африки), експортно-виробничі зони (країни Азії і Латинської Америки), зони вільного підприємництва (США), вільні порти (Німеччина), технополіси (США).

Всі вищевказані СЭЗ можна умовно розділити на три види: вільні промислові зони; зовнішньоторговельні (вільні митні зони і порти, включаючи зони експортного виробництва, транзитні зони); функціональні або галузеві (технопарки, технополіси, туристичні, страхові, банківські зони і ін.).

Вільні промислові зони переважно створюються в країнах з ринковою економікою, що розвивається, і є територіями, в межах яких діє пільговий правовий режим у області торгового, валютного, податкового і митного регулювання для розташованих в них підприємств.

Зовнішньоторговельні зони в основному призначені для забезпечення додаткових валютних надходжень за рахунок створення консигнаційних складів, здача в оренду приміщень для виставок, перевалки транзитних вантажів і т.п. Зовнішньоторговельні зони є практично у всіх країнах. Найбільшого поширення вони набули в Західній Європі, зокрема у ФРН, на території якої знаходяться шість міст-портів, що є вільними портами (Бремен, Бремерхафен, Кукехафен, Эмден, Киль, Гамбург). У цих портах можна проводити вантаження, розвантаження, перевантаження, зберігання, сортування товарів, займатися виставковою діяльністю. Там же здійснюється продаж товарів, організовуються торги, надаються банківські, страхові послуги. Основною характеристикою торгових портів ФРН є не стягування торгових мит, а також податку на додану вартість товару в результаті поліпшення його споживчих властивостей.

Технологічні парки і технополіси сприяють прискоренню науково-технічного прогресу на основі активізації міжнародної співпраці у області впровадження результатів фундаментальної науки з метою розробки нових наукоємких технологій і готової продукції і розширення їх експорту.

Залежно від цілей і завдань, що стоять перед ними, СЭЗ можна розділити на два типи: замкнуте (анклавний), повністю орієнтоване на експорт з метою отримання прибутку у вільно конвертованій валюті (наприклад, СЭЗ Китаю), і інтеграційний, тісно пов'язаний не тільки із зовнішнім ринком, але і з національною економікою. Серед найбільш важливих завдань, що стоять перед СЭЗ, необхідно виділити завдання залучення в економіку країни, де створюється вільна економічна зона, іноземного капіталу, передової технології і управлінського досвіду, тобто всього того, що традиційно входить в поняття «іноземні інвестиції».

Як показує законодавча практика, саме в СЭЗ для іноземних інвестицій створюються найбільш сприятливі умови. Пільги у області зовнішньоекономічної діяльності доповнюються бюджетними кредитами на фінансування пріоритетних об'єктів інфраструктури.

У ряді країн були прийняті спеціальні закони, що визначають єдині для всієї країни умови створення і функціонування СЭЗ. Такі закони існують в США (1934 р. з подальшими змінами), Мексиці (1946 р.), Південній Кореї (1970 р.), Румунії (1978 р.), Угорщині (1982 р.), Великобританії (1984 р.), Колумбії (1985 р.), Болгарії (1978/79 рр.) і у ряді інших країн.