Инвестиционная деятельность на предприятии

 

 

Продолжение таблицы 6

Наименование	Кол-во	Мощность, кВт				Габаритные размеры		Цена ед., руб.	ТЗР 15%		Стоимость, руб.					Норма аморт. %	Сумма амортизации руб.
		Ед.		Всего							Ед.		всего
18.Шкаф	2	-		-		922х320		44100	6615		50715		50715			7	7100,1
19.Ларь для обтирочного материала	1	-		-		1000х500		2000	300		2300		2300			7	161
20.Ящик для мусора	1	-		-		386х386		2370	355,5		2725,5		2725,5			7	190,785
Итого:	21	-		37,4		200м2		157777	-		-		1814435,5			-	120168,055

     2.5.3 Амортизация инструмента

Стоимость инструмента  принимается в размере 5-6% от стоимости оборудования

                                                        С_и = С_ОБ · 0,5                                         

 руб.

Годовая амортизация инструмента 15%.

 руб.

      2.5.4 Стоимость смазочных материалов определяется по нормативу 1000 руб. в месяц на 1 станок

руб.

      2.5.5 Затраты на силовую электроэнергию

Для определения затрат на электроэнергию рассчитываем ее годовой расход

                                                                    (23)

 

    где N_уст - установленная мощность оборудования, 149,6 кВт;

   F_g - действительный фонд времени работы оборудования, 3800 ч.;

           К_З - средний коэффициент загрузки оборудования, 0,68;

            К_С - коэффициент спроса электроэнергии, 0,7;

          К_П - коэффициент учитывающий потери электроэнергии в сети, 0,9;

           К_ПД - коэффициент полезного действия, 0,85.

 кВт/ч

Исходя из стоимости 1 кВт/ч затраты на электроэнергию составят:

 руб.

       2.5.6 Платежи по обязательному страхованию производственного оборудования определяется размере 7% от остаточной стоимости, если оборудование находится в эксплуатации 5 лет

С_ОСТ = С_ОБ – А_ОБ · 5

                                         П_СТР = С_ОСТ · 0,07                                  (24)

С_ОСТ = 7257742– 480672,22· 5 =4854380,9 руб.

 руб.

      2.5.7 Ремонт инструмента определяется в размере 5% от стоимости оборудования

руб.

      2.5.8 Отчисления в ремонтный фонд, принимаем в размере 4,5% от стоимости оборудования

 руб.

      2.5.9 Прочие расходы составляют 2% от суммы вышеперечисленных расходов

      2.5.10 Цеховые расходы

      2.5.11 Амортизация зданий

Для расчета  амортизации зданий необходимо определить площадь здания, его объем, стоимость.

Норма амортизации здания – 2,5%.

                                                                                    (26)  

      где - коэффициент использования площади,4;

             - площадь, занимаемая автомобилей, 23,8     

             - суммарная площадь, занимаемая оборудованием. 

 

Объем здания:

                                                           Q_ЗД = S · h                                                 (27)

                               

где h – высота здания, 6м;

Q_ЗД = 1180,8 · 6 = 7084,8 м³

Стоимость здания:

                                                          С_ЗД = S_ЗД  · 10000                                       (28)         

С_ЗД = 7084,8 · 10000 = 24876800руб.

Амортизация:

А_ЗД = 70848000 · 0,025 = 1771200 руб.

      2.5.12 Затраты на освещение

Определяется на основе расхода  световой электроэнергии и стоимости одного кВт/ч

                                 

                                     (29)

      где W – средний расход электроэнергии на 1 м² площади за час, 20 Вт;

             F_ОСВ - годовая осветительная нагрузка, 2100ч.

З_ОСВ = 2,57· 49593,6=127455,552 руб.

      2.5.13 Потребность пара для отопления:

                                      

                                      (30)         

      где q – расход тепла на 1 м³, 15 ккал/час.;

            Н – количество часов отопительного периода, 4320 ч.;

             I – теплота испарения, 540 ккал/кг.

Затраты на отопление, исходя из стоимости 1 м² – 32,80 руб., составят:

З_О = 32,80·850,17=27885,57руб.

      2.5.14 Затраты на воду для хозяйственных нужд:

Годовой расход воды для хоз. нужд:

                                      

                                        (31)         

      где q – дневной годовой расход воды на одного работающего, 30 л.;

            Р_ОБЩ – численность работающих;

           Д_Р – число рабочих дней в году, 250 дней.

Затраты на воду, исходя из стоимости 1м³ – 29,20 руб., составят:

З_В = 1605·29,20 =46866руб.

      2.5.16 Расходы на рационализацию и изобретательство

Принимаем в размере 500 руб. в год на 1 рабочего.

З_РАЦ = 143·500 =71500руб.

      2.5.17 Расходы по охране труда

Принимаем в размере 1000 руб. в год на одного основного рабочего.

З_ОХР = 143·1000 =143000 руб.

Полученные расчеты сводим в  таблицу:

Таблица 7 - Смета общепроизводственных расходов

Статьи расходов	Сумма, руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования: 1) амортизация оборудования 2) амортизация инструмента 3) стоимость смазочных материалов 4) затраты на силовую электроэнергию 5) платежи по страхованию оборудования 6) ремонт инструментов 7) отчисление в ремонтные фонды 8) прочие расходы	480672,22 54433,065 192000 1803976,59 339806,663 18144,355 362598,39 65032,62
Итого РСЭО	3316663,903
Цеховые расходы: 1)Фонд оплаты с отчислениями  цехового персонала 2)Амортизация зданий 3)Затраты на освещение 4)Затраты на отопление 5)Затраты на воду 6)Расходы на рационализацию  и изобретательство 7)Расходы по охране труда	27725890,58 1771200 127455,55 27885,57 46866 71500 143000
Итого цеховые расходы	29913797,7
Всего	33230461,603

     

2.5.18 Общехозяйственные расходы. Принимаем в размере 90% от основного фонда заработной платы основных рабочих

ОХР = 37854469·0,9 = 34069022,1руб.

 

 

 

 

 

 

2.6 ОПРЕДЕЛЕНИЕ СМЕТЫ ЗАТРАТ

Таблица 8 - Смета затрат

Статьи затрат	Затраты в рублях		Структура затрат, %
	на весь объём	на 1000 км пробега
Затраты на запасные части Затраты на материалы Основной ФОТ осн. рабочих Дополнительный ФОТ осн.рабочих Отчисления на социальные нужды Общепроизводственные расходы Общехозяйственные расходы	33742222,22 174754122 37854469 4921081 14543687 33230461,60 34069022,1	1030,61 5337,63 1003,1 150,47 444,7 1016,09 1041,73	9,96 51,62 9,7 1,45 4,3 9,7 10,02
Производственная себестоимость	333115064,92	10185,75	-
Коммерческие расходы	6662301,3	203,7	1,9
Полная себестоимость	339777366,2	10389,5	100

 

Коммерческие  расходы составят 2% от производственной себестоимости:

  руб.

      2.6.1 Предполагаемая цена одного ТО и ТР определяется по формуле

                                       

                                             (32)         

      где С - себестоимость на 1000 км пробега;

           П - планируемая прибыль, 20%.

 руб.

      2.6.2 Рентабельность одного вида обслуживания определяется по формуле:

                                                                                  (33)                                                

 

 

 

 

 

На основе сметы затрат строится диаграмма  затрат.

 

Диаграмма затрат

      

 

1.Затраты на запасные запчасти и материалы – 61,58%;

2.Основной,дополнительный фонды и отчисления, отчисления на социальные нужды-15,45%

3.Общепроизводственные  расходы – 9.7%

4.Общехозяйственные расходы – 10,02%

5.Коммерческие  расходы – 1,9%

 

 

 

 

2.7 ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ВЫВОДЫ

     К основным показателям использования основных фондов относят показатели фондоотдачи и фондоемкости.

      2.7.1 Фондоотдача рассчитывается по формуле

                                                                               (34)

      где П_Р – стоимость реализованной продукции.

руб.

      2.7.2 Фондоемкость определяется по формуле

                                                                                                 (35)

руб.

Полученные результаты сводим в  таблицу.

Таблица 9 – основные экономические  показатели

Наименование показателей	Ед. изм.
1)Среднесписочное количество автомобилей	ед.	560
2)Общий пробег	км.	32704000
3)Количество обслуживаний за год: - ЕО - ТО-1 - ТО-2	ед.	102200 12848 984
4)Трудоёмкость                        основных работ                        вспомогательных работ	чел.час.	282947 84884
5)Общая сумма затрат	руб.	339777366,2
6)Стоимость 1000 км пробега	руб.	10389,5
7)Численность персонала: - основных рабочих - вспомогательных рабочих - руководителей и специалистов	чел.	143 43 28

 

 

 

 

Продолжение таблицы 9

Наименование показателей	Единицы измерения
8)Среднемесячная зарплата 1 основного рабочего	руб.	24927,47
9)Среднемесячная зарплата 1 работающего	руб.	16754,58
10)Фондоотдача	руб.	5,4
11) Рентабельность	%	25