Совершенствования направлений деятельности предприятия на рынке

 

1.2 ХАРАКТЕРИСТИКА ТОО « ПАВЛОДАРСКИЙ ТРАКТОРНЫЙ ЗАВОД»

 

Строительство завода началось в 1930 году и за 15 месяцев было завершено.

1 октября 1931 года с  главного конвейера ПТЗ сошли первые колесные тракторы. Харьковские тракторостроители создали семейство энергонасыщенных машин типа Т-150 , которые в 1973 году прошли государственные испытания. Колесный трактор Т – 150 К был запущен в серийное производство. По основным технико-экономическим показателям он находился на уровне лучших аналогов мирового тракторостроения.

В настоящее время ПТЗ является открытым акционерным обществом.  ТОО «ПТЗ им. С. Орджоникидзе» было основано в форме акционерного общества путем преобразования государственного сельскохозяйственного предприятия согласно указа Минмашпрома Казахстана № 1656 от 22.12.04 г.

Основной продукцией, выпускаемой ТОО « ПТЗ», являются тракторы класса 3-4 т.с., тракторы малой мощности, мини тракторы, предназначенные для выполнения различных видов сельскохозяйственных работ - дорожно-строительных, трелевочных, транспортных – в фермерских хозяйствах , запчасти к ним, товары народного потребления, продукция металлургического передела.

 

Таблица 1.1 ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЗАВОДА ЗА 2006 год

 

	2008 год	Темп к 2006 г
1. ТОВАРНАЯ ПРОДУКЦИЯ  (в действующих ценах, тыс. тг)	170977	100,2
Реализованная продукция, тыс.тг.	191253
Тракторы всего, шт.	1045	88,8
В т.ч. : типа Т-150, шт.	992	52,1
Т-2511, шт.	137	210,8
ПТЗ – 120, шт.	156	76,1
ПТЗ – 180 , шт.	1	50,0
ПТЗ – 17021, шт.	599	46,1
Запасные части	31739	104,3
Кооперированные  поставки, тыс. тг.	12302	106,9
В т.ч. : топливные насосы	2775	111,9
ТНП в оптовых ценах	1750	88,3
ТНП в отпускных ценах	2027
В т.ч. : замки все	113984	04,1
АОГВ	296	226,0
Распредвал	-	-
Рычаг клапана	-	-
Т-012	3	13,0
Стальное литье, т	11234	101,7
Чугунное литье, т	6291	109,2
Горячие штамповки, т	2701	104,2

 

Таблица 1.2 ЧИСЛЕННОСТЬ  ПРОМЫШЛЕННО – ПРОИЗВОДСТВЕННОГО  ПЕРСОНАЛА:

 

ЧИСЛЕННОСТЬ ПРОМЫШЛЕННО  – ПРОИЗВОДСТВЕННОГО  ПЕРСОНАЛА :
Декабрь   2006 год	11380 чел.
2008 год	11579 чел.
Среднесписочная численность  всего персонала :
Декабрь   2006 год	12910 чел.
2008 год	13115 чел.
Динамика средней зарплаты ППП с ФМП в 2008 году :
Январь	124
Февраль	140
Март	150
Апрель	155
Май	151
Июнь	143
Июль	159
Август	153
Сентябрь	162
Октябрь	156
Ноябрь	153
Декабрь	171
2008 год	151

 

Таблица 1.3 СТОИМОСТНЫЕ  ПОКАЗАТЕЛИ ЗА 2008 ГОД:

 

Реализация	191253 тыс.тг.
Себестоимость реализуемой  продукции	179319 тыс.тг.
Рентабельность реализуемой  продукции	6,7 %
В том числе :
Тракторы типа Т – 150	10,5 %
Тракторы  ПТЗ – 120	1,1 %
Тракторы ПТЗ – 2511	15,6 %
Запчасти к тракторам	15,0 %
ТНП	23,6 %
Кооперация	21,0 5

Таблица 1.4

	На 1.01.2008 г	На 1.01.2008 г
Балансовая прибыль, тыс.тг	18504	4893
В том числе
Платежи в бюджет	12655	470
Прибыль в распор. Предприятия	5849	1967
Расходование собственных  средств	5849	1967
В том числе
Фонд материального  производства	186,5	492
Фонд материального поощрения	4464,3	539
Фонд социального развития	4198,2	936

 

Таблица 1.5

	На 1.01.2008 г	На 1.01.2008 г
Дебиторская задолженность	16548 тыс. тг.	45683 тыс. тг.
Кредиторская задолженность	86432 тыс. тг.	97161 тыс. тг.

Таблица 1.6

Поставки на экспорт	2008 год	2006 год
Поставлено продукции  всего   (тыс.тг)	9700	12561
В том числе
В страны СНГ
В страны дальнего зарубежья  и Балтии	2200	3775
Тракторы всего (шт.)	148	67
Из них  по странам
Россия	86	22
Латвия	3	1
Азейбарджан	-	6
Болгария	30	8
Германия	-	12
Китай	-	10
Киргизия	-	4
Уругвай	12	3
Беларусь	3	1
Запчасти
В страны СНГ (тыс. тг.)	651,0	1005,7
В страны дальнего зарубежья (тыс долл.)	123,5	85,1

 

 

2.  ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ  ТОО «ПТЗ» НА 2008 ГОД:

 

1. увеличить объем производства согласно разработного плана;
2. увеличить производство тракторов BF6M1013E фирмы «Дойц АГ» и их поставки производителям сельскохозяйственной продукции, в том числе на условиях лизинга за средства Государственного лизингового фонда;
3. для обеспечения стойкой реализации проводить постоянную работу по сдерживанию цен на продукцию завода за счет снижения цен  на продукцию завода за счет снижения собственных затрат на производство и снижения цен прдукции заводов –поставщиков ;
4. обеспечить получение прибыли, необходимой для развития производства и освоения новых тракторов, содержания объектов социальной сферы;
5. активизировать работу службы маркетинга по новым рынкам сбыта продукции ТОО «ПТЗ» как на Казахстане , так и за ее пределами ;
6. продолжить работу по реструктуризации производства и управления согласно утвержденного плана;
7. продолжить работу по оптимизации основных фондов завода и, в первую очередь, оборудования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ ТОО «ПТЗ»

ЗА ПЕРИОД С 01.01.2008 г. ПО 01.07.2008 г.

2.1 АНАЛИЗ БАЛАНСА ПРЕДПРИЯТИЯ

 

Баланс  позволяет  дать общую оценку имущества,  находящегося в распоряжении предприятия или  контролируемого им, а также выделить в составе имущества оборотные  и внеоборотные (иммобилизованные) средства. Данные аналитических расчетов обобщены в таблице 2.1.

Общая стоимость имущества  предприятия равна итогу баланса (592834 тыс. тг.) Стоимость иммобилизованных средств (основных и внеоборотных) равна итогу по I  разделу баланса (377279 тыс. тг. ), а оборотных средств – сумме итогов разделов II  и III (122114 + 93441 = 215555). Материальные оборотные средства определяются по итогу раздела II (122114), а заемные средства подсчитываются по данным раздела III (93441). Все показатели, характеризующие состояние имущества предприятия, извлекаем из актива баланса.

 

Таблица 2.1 – Структура  аналитического баланса (тыс.тг.)

 

Показатели	На 01.01.2008 г.	На 01.07.2008 г.
АКТИВ
Внеоборотные активы	383225	377279
Оборотные активы, в том  числе :	177476	215555
Запасы	131641	122114
дебиторская задолженность	45683	92366
денежные средства	152	1075
ПАССИВ	131641	122114
Собственный капитал  предприятия	388807	409859
Заемный капитал, в том  числе:	171804	182975
долгосрочные кредиты  и займы	68121	79950
краткосрочные кредиты  и займы	6612	10755
кредиторская задолженность	97161	92270

 

Рассматривая в динамике показатели, обобщенные в таблице 2.2, можно отметить, что общая стоимость  имущества предприятия, включая  деньги и средства в расчетах, увеличилась  за отчетный период на 32133 тыс. тг (59834 - 560701) или в 1,06 раза.

В составе баланса  к началу отчетного периода мобильные (оборотные) средства составляли 31,6  % . За прошедшие полгода  они  увеличились  на 38079 тыс. тг. (215555 - 177476), а их удельных вес в стоимости активов предприятия достиг 36,4 %.  Наиболее существенно возросла их самая мобльная часть – денежные средства – в 7,07 раза (1075/152) , а также дебиторская задолженность за товары, работы и услуги не оплаченные в срок – в 6,64 раза (55878/8415). Однако удельный вес денежных средств на отчетную дату составляет только 0,5 % всех вложений предприятия в оборотные средства.

Таким образом, за анализируемый  период доля оборотных средств в  имуществе предприятия несколько  увеличилась. Это положительный  процесс, способствующий нормальной производственной деятельности предприятия. Доля самой мобильной части оборотных средств в их общей структуре также увеличилась, что следует признать положительным моментом, улучшающим возможности предприятия, расширяющим возможности оперативного маневрирования финансовыми ресурсами.

 

Таблица 2.2 – Характеристика структуры и динамики средств  предприятия

 

Показатели	На 01.01.2008 г.			На 01.07.2008 г.
	тыс. тг	%	%%	тыс. тг	%	%%
1. Общий объем средств в распоряжении  предприятия	560701	100		592834	100
2. Оборотные средства	177476	31,6	100	215555	36,4	100
2.1 Денежные средства	152	0,027	0,085	1075	0,181	0,497
2.2 Средства в расчетах	45683	8,15	25,79	92366	15,58	42,80
2.3 Материальные оборотные средства	131641	23,48	74,30	122114	20,60	56,59
3. Иммобилизованные средства	383225	68,4	100	377279	63,6	100
3.1 Основные средства	358502	63,04	93,48	351758	59,33	93,29
3.2 Нематериальные активы	88	0,016	0,023	93	0,016	0,025
3.3 Капитпльные вложения	22752	4,06	5,04	23435	3,95	6,21
3.4 Оборудование	483	0,086	0,126	441	0,074	0,116
3.5 Внеоборотные активы	1400	0,25	0,37	1552	0,26	0,41
3.6 Прочие основные средства	0	0,00	0,00	0	0,00	0,00