Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Октября 2013 в 01:03, реферат
Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли.
В структуре кредитного портфеля основной удельный вес занимают корпоративные кредиты. Беззалоговое кредитование представлено следующими программами кредитования: кредитная карта МАУ и кредитная линия. Залоговое кредитование представлено программами кредитования: кредит под залог депозитного вклада, кредит под залог недвижимости, жилье в кредит, овердрафт и автокредит. Основной удельный вес в структуре кредитного портфеля по срокам кредитования занимали кредиты на срок 180 дней - 1 год 27,9% и 29,5%. Основной удельный вес в структуре кредитного портфеля АО Банк "Финансы и Кредит" по видам экономической деятельности занимают кредиты в деятельность наземного транспорта, а наименьший удельный вес занимают кредиты в следующие виды экономической деятельности текстильное производство, лесное хозяйство и производство продуктов питания.
Положительное влияние на рост процентных доходов в 2010 оказало влияние рост средних остатков по выданным кредитам и снижение процентных ставок. За счет выше указанных факторов процентные доходы увеличились в 2010 году на 18665 тыс. грн. и на 2947 тыс. грн. В 2011 году снижение средних остатков по выданным кредитам и снижение процентных ставок оказали отрицательное влияние на снижение процентных доходов, так как процентные доходы снизились на 5638 тыс. грн. и 1057 тыс. грн.
Анализ кредитных рисков свидетельствует, что кредитная политика банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями кредитного комитета банк.
С целью минимизации рисков и повышения доходности банк осуществляет деятельность, включающую в себя выявление, анализ и оценку рисков, присущих Банку при проведении его операций, а также разработку процедур, направленных на их минимизацию. Основной удельный вес в качестве структурного портфеля в 2010 и 2011 годах занимают кредиты стандартной группы риска, а наименьший удельный вес безнадежные кредиты.
С целью совершенствования методики анализа кредитных операций банке предложено использовать следующие показатели анализа качества кредитного портфеля: доля проблемных кредитов в среднемесячной прибыли банка, готовность банка к внезапному изъятию ресурсов, диверсификация кредитных активов, исторический риск и обеспеченность кредитного портфеля. Достоинствами предложенной являются: учитывает все критерии оценки качества кредитного портфеля, простота в применении и снижение временных затраты на отбраковку кредитов, не соответствующих кредитной политике банка.