Банковская система России и тенденции ее развития в современных условиях

С 2001 г. действует новая Стратегия развития банковского сектора. Самое главное изменение заключается в том, что в этом документе по-иному сформулирована основная цель Стратегии. Предыдущий документ принимался и разрабатывался в период после кризисного развития банковской системы, когда еще не были преодолены основные последствия кризиса 1998 г., он был рассчитан, в основном, на меры, связанные с укреплением банковской системы, с укреплением банковского надзора. Это была основная идея прежнего документа. К концу 2003 г. все основные цели, поставленные прежним документом, оказались выполнены. Наша экономика и банковская система вошли в другую фазу, когда мы наблюдаем существенный экстенсивный рост экономических показателей и показателей банковской системы. Основные проблемы, связанные с кризисом, преодолены, и надо ставить новые цели, поэтому цель в этом документе звучит по-другому: развитие банковского кредитования и в целом повышение роли банковского сектора входит в число государственных задач. Динамика решения задач по развитию банковского сектора будет зависеть от общеэкономического климата и т.д. Основная задача нынешнего этапа состоит в накоплении созидательного потенциала банковского сектора как фактора экономического роста. То есть задача поставлена следующим образом. Банковская система должна стать фактором экономического роста, не просто укрепиться, вновь завоевать доверие граждан, преодолеть последствия кризиса, а стать одним из моторов экономического развития. Значительная часть документа уделена тому, каким образом банковская система может способствовать экономическому росту. Кроме того, в этом документе дана некоторая периодизация этапов. С 2001-2003 гг. - этап преодоления кризиса, с 2004-2008 гг. - этап экстенсивного роста и укрепления роли в экономике. Ну и обозначено также, что следующие этапы с 2009-2015 гг., скорее всего, станут периодами, когда приоритетной будет задача эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках²⁰.

Развитие банковского сектора в настоящее время происходит на фоне позитивных изменений макроэкономической ситуации в стране, обусловленных, в том числе благоприятными условиями для осуществления внешнеэкономической деятельности. Достигаются рост производства товаров и услуг, увеличение реальных доходов населения, повышение инвестиционной активности, обеспечивается стабильная ситуация на финансовых рынках.

Так, например, в Челябинской области произошла реструктуризация банковской сети. Количество региональных банков в Челябинской области в 2004 г. сократилось с 13 до 11. Вместе с тем сеть региональных кредитных организаций увеличилась за счет внутренних структур (число дополнительных офисов и операционных касс выросло соответственно на 9 и 1). Инорегиональные банки открыли 8 филиалов и 2 представительства. Отделения Сбербанка России, сократив 5 операционных касс, открыли 3 дополнительных офиса. В результате этого число кредитных организаций (филиалов и представительств) и их структурных подразделений, действующих на территории региона, за 11 месяцев 2004 г. возросло в целом на 26 единиц - до 530. В Челябинской области действует 11 региональных банков с 41 филиалом и внутренней сетью из 52 дополнительных офисов, 35 операционных касс, 1 представительства; 33 филиала инорегиональных банков с 25 дополнительными офисами, 8 операционными кассами и 2 кредитно-кассовыми офисами; 5 представительств банков других регионов; 32 отделения Сбербанка России с 30 дополнительными офисами и 255 операционными кассами²¹.

Наметились позитивные сдвиги в бюджетной сфере, которые проявились в увеличении налоговых поступлений в бюджеты и превышении доходов федерального бюджета над его расходами. Улучшение состояния государственных финансов позволило не прибегать к широким заимствованиям на внутреннем рынке.

Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковского сектора России в период с 1 января 2000 г. по 1 января 2001 г., свидетельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности. За этот период совокупные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8%, капитал - на 41,7%, при этом рост капитала наблюдался у 90% кредитных организаций. Продолжается процесс расширения ресурсной базы банков за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Указанные тенденции сохранились и в первом полугодии 2001 года.

Улучшается  структура и качество активов  кредитных организаций, что нашло  отражение в росте кредитов, предоставленных  реальному сектору экономики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля.

Существенно улучшились финансовые результаты деятельности кредитных организаций. По состоянию  на 1 июля 2001 г. удельный вес финансово  устойчивых банков в общем количестве и в активах действующих кредитных  организаций составил почти 90%.

Несмотря  на улучшение ситуации в банковском секторе, в частности благоприятную  динамику основных показателей деятельности банков, его состояние нельзя переоценивать.

Активы российского  банковского сектора не превышают 35% ВВП. Совокупный капитал действующих банков по состоянию на 1 июля 2001 г. в реальном исчислении составил около 90% от предкризисного уровня. Невелика доля вкладов населения в формировании ресурсной базы банков: в совокупных пассивах банковского сектора на протяжении всего послекризисного периода она не превышала 20%. При этом в реальном исчислении указанные вклады на 1 июля 2001 г. составили около 77% от предкризисного уровня²².

Уровень развития российского банковского сектора  отражает степень развития экономики, финансового рынка, уровень монетизации экономики, состояние финансовой сферы, системы налогообложения и правового регулирования.

2.2 Факторы, препятствующие развитию банковской деятельности

Факторы, препятствующие развитию банковской деятельности, могут  быть разделены на внешние, по отношению к банковскому сектору, и внутренние.

К числу внешних  факторов относятся: невысокие темпы  структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недокапитализация, недостаточная достоверность отчетности многих отечественных предприятий и слабая прозрачность большинства из них, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, обеспеченных залогом, несовершенство судебной системы, недостаточное правовое обеспечение возможностей банковского надзора, уровень странового рейтинга России.

К числу внутренних факторов можно отнести низкое качество управления во многих кредитных организациях, включая недостаточную эффективность  систем управления рисками и внутреннего  контроля, непрозрачную структуру собственности, недостаточное развитие современных банковских технологий.

Развитие  банковской деятельности ограничивают главным образом высокие риски.

Кредитный риск. Высокий уровень риска вложений средств в реальный сектор экономики  препятствует наращиванию кредитной активности банков. Доля кредитов реальному сектору экономики в совокупных активах банковского сектора составляет около 34%, а отношение этих кредитов к ВВП - примерно 12%. По оценке самих банков, высокий кредитный риск является наиболее существенным фактором, сдерживающим их кредитную активность.

Отмечается  значительная концентрация кредитных  рисков у ограниченного круга  заемщиков. Доля крупных кредитных  рисков в активах банковского  сектора составляет около 30%.

Риск ликвидности. Дефицит средне- и долгосрочных ресурсов является важным фактором, сдерживающим развитие операций банков. Долгосрочные обязательства (со сроком исполнения свыше 1 года) по состоянию на 1 июля 2001 г. составляли только около 7% совокупных обязательств банков. На протяжении всего послекризисного периода сохраняется значительный дисбаланс структуры активов и обязательств кредитных организаций по срокам, что непосредственно влияет на уровень ликвидности банковского сектора. В целях снижения данного риска необходимо повышение качества управления ликвидностью, включая развитие новых финансовых инструментов²³.

В связи с  высоким уровнем рисков банковской деятельности Правительству Российской Федерации и Банку России необходимо реализовать меры по капитализации банковского сектора, и прежде всего по улучшению качества и достаточности капитала.

2.3. Приоритетные направления развития российской банковской системы

Повышение функциональной роли банковского сектора в экономике  при обеспечении его надежности является неотложной задачей Правительства Российской Федерации. В соответствии со среднесрочной стратегией развития банковского сектора Российской Федерации в этих целях необходимы:

- вывод с рынка проблемных банков, повышение капитализации банковской системы и качества капитала (собственных средств) кредитных организаций;

- совершенствование деятельности банков, доли участия в которых принадлежат государству, в части реализации их целей и задач;

- введение в действие системы страхования вкладов граждан в коммерческих банках, что позволит увеличить приток ресурсов в негосударственные банки;

- ужесточение начиная с 2005 года требований Банка России к выполнению кредитными организациями показателя достаточности капитала;

- завершение выхода Правительства Российской Федерации из участия в уставном капитале организаций, предоставляющих услуги на финансовом рынке, кроме специализированных банков, реализация мероприятий по сокращению доли участия государства в капитале Внешторгбанка;

- завершение мероприятий по прекращению участия государственных унитарных предприятий в уставном капитале кредитных организаций;

- упрощение процедур реорганизации кредитных организаций в форме слияния, присоединения и преобразования, включая уточнение порядка уведомления кредиторов, исполнения обязательств кредитной организации перед кредиторами в случае ее реорганизации;

- переход начиная с 2004 года кредитных организаций на международные стандарты финансовой отчетности с завершением этого процесса до 2007 года. Реализация этой меры требует изменения действующего законодательства в сфере бухгалтерского учета;

- внедрение в практику оценки рисков на консолидированной основе и развитие соответствующего направления в системе банковского надзора;

- разработка новой редакции Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";

- установление требований и условий кредитования связанных сторон;

- законодательное регулирование синдицированных кредитов в целях четкого распределения ответственности, налоговых последствий и рисков для участников синдиката;

- развитие системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед банками (кредитными бюро);

- подготовка изменения банковского законодательства по вопросам обеспечения прозрачности капитала кредитных организаций;

- создание системы регистрации залогов в отношении любого вида имущества и имущественных прав, пересмотр процедуры обращения взыскания на заложенное имущество с предоставлением залогодержателям реальных прав по внесудебному обращению взыскания на предмет залога;

- выведение имущества, предоставленного в залог, из конкурсной массы при банкротстве должника;

- устранение противоречий в законодательстве и обеспечение надлежащей защиты и приоритета требованиям залогодержателей;

- законодательное регулирование порядка предоставления и реализации залога денежных средств, находящихся на банковском счете. Требуется более детальное урегулирование отношений, возникающих при залоге товаров, находящихся в обороте, так как ряд общих положений о залоге не может применяться из-за специфики данного вида залога;

- внесение в Гражданский кодекс Российской Федерации изменений и дополнений, предусматривающих возможность досрочного изъятия срочных вкладов только в случаях, прямо оговоренных в договоре;

- внесение в Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации изменений, касающихся особого порядка обращения взыскания на имущество граждан-должников по ипотечным кредитам в целях развития ипотечного жилищного кредитования;

- совершенствование нормативной базы с целью упрощения порядка предоставления банками потребительских кредитов и кредитов малому бизнесу;

- дальнейшее  совершенствование действующей  платежной системы России, включая  проведение мероприятий по расширению  безналичных расчетов, внедрение  современных технологий и методов передачи информации, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов. Совершенствованию платежной системы России будет способствовать построение Банком России системы валовых расчетов в режиме реального времени. Данная система, предназначенная для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг, другими пользователями, позволит существенно повысить роль национальной платежной системы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию в международные платежные системы, разработка и внедрение унифицированных форматов электронных документов, используемых при проведении расчетов;

- приток иностранного капитала с солидной репутацией рассматривается в качестве важного фактора развития банковского сектора страны. Иностранный капитал привносит на российский рынок современные банковские технологии, новые финансовые продукты, культуру банковского корпоративного управления, способствует развитию конкуренции в банковском деле и выступает фактором его совершенствования. Для привлечения иностранных инвестиций в экономику России, повышения доверия иностранных партнеров к банковскому сектору предстоит улучшить законодательное обеспечение прав инвесторов, повысить качество корпоративного управления на предприятиях и в организациях всех отраслей экономики, обеспечить снижение некоммерческих рисков вложений и свободную репатриацию прибыли, ускорить переход предприятий и организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности;

- развитие законодательства в части расширения форм участников кредитного рынка, в том числе создания и развития кредитных бюро;

- взаимодействие с российскими и зарубежными экспертами, органами банковского надзора и международными организациями. Ведущую роль в этих процессах играет функционирующий с марта 1999 года под эгидой Банка России Межведомственный координационный комитет содействия развитию банковского дела в России (МКК), в работе которого, помимо представителей российских органов государственной власти, участвуют представители международных и зарубежных организаций (МВФ, Всемирный банк, ЕБРР, зарубежные эксперты)²⁴.