Обязательства банка: Структура и методы управления (на примере ЗАО КБ«Росинтербанк»)

Если рассматривать дополнительные условия по вкладам, приведенным  по каждому вкладу отдельно, можно  проследить следующую тенденцию  в области использования такого критерия как пролонгация. Если в  условиях договора присутствует пролонгация  вклада, то наблюдается значительно  меньшая процентная ставка, чем у  депозитов без пролонгации.

Анализируя вклады (депозиты) ЗАО «Росинтербанк» можно обратить внимание на следующее:

устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада “До востребования” 0,001%, а процентная ставка вклада “Пенсионный  ” на 1 год – 9,00%;

сумма вклада также привязана  к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Комфортный» на 1 год  и 1 день суммой от 10 000 до 50000тыс.руб. принимается под 5.5 % годовых, а эти же вклады суммой от 50001 тыс.руб. и выше уже под 6.0%;

процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;

исходя из того, что не подлежат налогообложению доходы в  виде процентов, получаемые налогоплательщиками  по вкладам в банках, если:

проценты по рублевым вкладам  выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России, увеличенной на пять процентных пунктов,

установленная ставка не превышает 9 процентов годовых по вкладам  в иностранной валюте;

можно отметить, что все  предлагаемые вклады не подлежат налогообложению.

Для юридических лиц ЗАО  «Росинтербанк» предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки:

• срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте;
• собственные векселя Банка «Росинтербанк» в российских рублях и иностранной валюте.

Банк предлагает юридическим  лицам финансовый среднесрочный  инструмент – банковский депозит.

Оценка практики управления депозитной линейкой  показала следующее:

• управление процентной ставкой всегда взаимосвязано только со сроком вложения;
• сумма вклада также привязана к величине процентной ставки;
• процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения;
• все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению и потому привлекательны для клиентов.

Однако  в банке ценовые приемы управления обязательствами применяются несистемно без соответствующих исследований рынка потребителей.

Для устойчивого развития необходимо защищать банк от риска  досрочного изъятия вкладов и  создавать эффективную систему  гарантирования вкладов.

В третьей главе дипломного проекта разработаны рекомендации по совершенствованию депозитными обязательствами банка.

Во-первых предлагается расширение депозитной линейки вкладов за счет внедрения трех новых депозитных продуктов.Цель данных вкладов – привлечение новых клиентов и увеличение ресурсной базы банка.

 Предлагается принципиально  новый вид вклада «Свадебный».

Особым преимуществом  данного вида вклада для банка  является возможность получить нового клиента для кредитования.

Вклад «Новогодний».Преимущества для банка -  возможность открытия вклада до востребования на начисленные  проценты.

Также предлагается вклад  «Ко дню рождения».

Наиболее выгодным вкладом  является вклад «Свадебный», поскольку  именно используя данный вклад можно  выйти на качественно новый сегмент  рынка банковских услуг. А именно, он дает возможность дополнительно  привлечь молодежь и граждан, имеющих  совершеннолетних детей или внуков для рационального размещения средств  до момента их вступления в брак.

Кроме того, в качестве подарка  банк выдает кредитную карту на сумму  остатка по вкладу на момент закрытия вклада. Следовательно, заинтересованность вкладчика в доступном кредите  и по приемлемой процентной ставке будет влиять на его стремление сохранить  денежные средства на вкладе как можно  дольше и больше.

Таким образом, этим банк получает одного клиента на два вида услуг  одновременно - открытие депозитного  счета и возможный кредитополучатель.

Для управления депозитными  обязательствами банка также  предлагается:

использовать розыгрыши лотерей;

предусмотреть поощрительный приз для постоянных вкладчиков в виде возможности получения кредита по пониженной процентной ставке

Анализ оценки эффективности  предлагаемого комплекса мероприятий  показал, что проект по совершенствованию  мероприятий по расширению линейки  депозитов заслуживает внимания. По результатам расчетов видно, что  с учетом внедренных мероприятий  рентабельность операций по размещенным  средствам возросла с 41,07% до 42,39%, а  общая рентабельность банка увеличилась  с 34,92% до 35,12%.

Предлагаемые мероприятия  позволяют повысить заинтересованность клиентов банка в размещении денежных средств на депозитах, тем самым, расширяя его кредитный потенциал.

 

 

Во-вторых, мы предлагаем внедрить инновационную депозитную стратегию.

Рассмотрев особенности  комбинированных депозитных продуктов, в контексте инновационной стратегии  банковской деятельности считаем необходимым  их применение в качестве инвестиционных продуктов, обладающих достаточно высокой  надежностью для клиентов банка  и в определенной степени доходными  инструментами.

В-третьих, мы считаем целесообразным предложить внедрение системы сбалансированных показателей оценки депозитной политики.

Система сбалансированных показателей (ССП) является управленческой и измерительно-стратегической системой, переводящей миссию и стратегию  банка в сбалансированный комплекс интегрированных рабочих показателей. Внедрение ССП субъектами банковского  предпринимательства будет способствовать повышению качества управления, стимулированию сотрудников к высокоэффективной  и стабильной деятельности, достижению банком ведущих позиций на рынках, а также росту транспарентности деятельности субъекта предпринимательства.

 

 

                             Список использованных  источников

 

1. Гражданский кодекс РФ.Часть 2. Статья 846-Банковский счет
2. Гражданский кодекс РФ.Часть 2. Статья 837. Виды вкладов
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ.
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1.
5. Инструкция ЦБ РФ от 14 февраля 2004 г. № 109-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»
6. Устав ЗАО КБ Росинтербанка
7. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело. - СПб.: Питер,2008.-121 с.
8. Батищев Руслан. Банковский менеджмент: курс лекций, Кишинэу, 2008.- 430 с.
9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М: «Логос», 2008. - 344 с.
10. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2007. - 691 с.
11. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело,краткий курс.1-е издание,М.:СПЕКТР 2008.- 240 с.
12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Учебник для вузов,2-е издание.Мю:ДОВАЯ ЛИЕРАТУРА, 2010. – 400 с.
13. Букато В.И., Головин Ю.В. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 429 с.
14. Гурьянов С.А. Маркетинг банковских услуг / Под общей редакцией Томилова B.B. М.: ИНФРА-М, 2007. Укажите кол-во страниц
15. Джозеф Синки. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина, 2007. Укажите кол-во страниц
16. Егоров Е.В., Романов А. Маркетинг банковских услуг. Учебное пособие. М.: Теис, 2007. Укажите кол-во страниц
17. Ефимова О.В.  -  Бухгалтерский учет М.:Дело, 2007. - 352 с.
18. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник.М.: Омега-Л 2011.- 1236 с.
19. Жуков Е.Ф. Банки и биржи – М: ЮНИТИ, 2007. – 388 с.
20. Исмагилова Т.В. Банковское дело - этапы исторического развития: учебное пособие. - Уфа: Уфимск. гос. ин-т сервиса, 2009 - 386 с.
21. Кроливецкая, Л. П.  Тихомирова Е. В. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков. М.: КноРус ISBN:2009.- Укажите кол-во страниц
22. Кувшинов М.С.  Бухгалтерский учет. Экспресс-курс: учебное пособие. М.:Издательство: КНОРУС, 2009.- Укажите кол-во страниц
23. Кузнецова Л.А. Лояльность клиентов и управление рекомендациями. М.: Организация продаж банковских продуктов.- 2008.- Укажите кол-во страниц
24. Курсов В.И., Яковлев Г.А. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. Новые типовые бухгалтерские проводки операций банка.М: ИНФРА-М.2009. - Укажите кол-во страниц
25. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. - М.:Финансы и статистика, 2008.-173 с.
26. Лаврушин О.И. Банковское дело: Современная система кредитования / / Финансы и кредит, 2009.- 264 с.
27. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело: учебник. - М. : КНОРУС, 2009. - 540 с.
28. Лубченко К.Д. Основные тенденции развития банковского законодательства .// Деньги и кредит. – 2008. – № 7. – С. 3
29. Максютов А.А. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. М.: Альфа-Пресс, 2007.- Укажите кол-во страниц
30. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М.: Альпина, 2007.- Укажите кол-во страниц
31. Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: учебник. - М.: «Дело и сервис» - 2007.- 368 с.
32. Олейнчик О. Основы банковского права. М.: 2007. Укажите кол-во страниц
33. Петров А.Ю., Петрова В.И. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. М.: Омега-Л ,2007.- Укажите кол-во страниц
34. Поморина МЛ. Планирование как составная часть банковского менеджмента ./М.: Банковское дело. - 2008. - № 11.-С.???
35. Скляренко В.В. Банковский менеджмент.СПбПУЭФ-2009.-108 с.
36. Соколинская Н.Э. Банковские риски. М.: Деньги и кредит. – 2007. -123 с.
37. Тавасиев A.M., Мехряков В.Д. Молчанов А.В. Банковское дело: Словарь официальных терминов с комментариями: М.: Академия экономической безопасности МВД России, 2007.- 623 с.
38. Тавасиев A.M. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие.- М.: «Дашков и К*», 2009. - 640 с.
39. Условия размещения депозитов в КБ// Банки и Финансы. Profit, 2010, №2. - С.8-9.
40. Чижов Н.А. Управление клиентской базой банка. - М.: Альфа-пресс, 2007.  – 456с
41. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам). М.: Вершина- 2007.- 464 с.
42. Эриашвили Н. Д. Банковское право: Учебник для вузов. М.: - 2007.
43. http://buhgalterskiy_slovar.academic.ru – Большой бухгалтерский словарь.
44. http://www.cis2000.ru – Карманный словарь, справочник бухгалтера.
45. http://be5.biz/ekonomika/b010/32.htm - Банковское дело.
46. http://bankir.ru - Анализ и управление рисками. Основы банковской аналитики. Инна Сорокина, урок 5/1.
47. http://abc.vvsu.ru - Деньги, кредит, банки, биржевое дело. Часть 1 (учебное пособие).
48. http://bibliotekar.ru - Электронная библиотека.
49. http://finote.ru - Основы организации деятельности коммерческого банка.
50. http://finance-banks.ru - Особенности процесса управления недепозитными средствами.
51. www.rosinterbank.ru – Сайт Росинтербанка.
52. http://www.banki.ru - Информационный портал о банках.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

Вклад Максимальный

Срок вклада, дней	181-365	366	540	730	1096
Годовые процентные ставки
Рубли	6,5	11,0	11,5	11,75	12,1
Доллары США	2,5	4,0	4,5	5,0	7,5
Евро	3,5	5,0	5,5	6,0	7,0
Минимальная сумма  вклада	10 000 рублей / 300 долларов  США / 300 евро
Максимальная сумма  вклада	10 000 000 рублей / 300 000 долларов США / 300 000 евро
Пополнение вклада	Возможно, минимальная  сумма пополнения 3 000 рублей / 100 долларов США / 100 евро. Приём дополнительных взносов прекращается за 30 дней до окончания  срока размещения вклада.
Начисление процентов	Ежемесячно путём  зачисления на депозитный счет, при  этом сумма вклада увеличивается  на сумму выплаченных процентов (ежемесячная капитализация процентов).
Выплата процентов	В конце срока  размещения вклада.
Специальные условия  досрочного расторжения договора вклада	При досрочном расторжении  договора вклада проценты выплачиваются: по ставке вклада «До востребования», если вклад востребован до истечения 366 дней; по ½ от ставки по вкладу, действовавшей в Банке на дату открытия вклада, если вклад востребован по истечении 366 дней.
Дополнительные  условия	Частичное снятие вклада и автоматическая пролонгация не предусмотрены.

 

Приложение Б

Вклад Теплый

Срок вклада, дней	91-180	181-365	366-540	541-730	731-1460
Годовые процентные ставки
Рубли	7,75	9,25	10,00	10,25	11,00
Доллары США	5,75	6,25	6,50	6,75	7,00
Евро	4,25	5,50	5,75	6,00	6,25
Минимальная сумма  вклада	5 000 рублей / 150 долларов  США / 150 евро
Максимальная сумма  вклада	10 000 000 рублей / 300 000 долларов США / 300 000 евро
Пополнение вклада	Возможно без  ограничений по минимальной сумме  пополнения. Если срок размещения вклада менее 731 дня, то приём дополнительных взносов прекращается за 30 дней до окончания  срока размещения. Если срок размещения вклада 731 дней или более, то приём  дополнительных взносов осуществляется в течение первых 335 дней после  даты заключения договора.
Начисление процентов	Ежемесячно

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б-1

Выплата процентов	Ежемесячно
Специальные условия  досрочного расторжения договора вклада	При досрочном расторжении  договора вклада проценты выплачиваются: по ставке вклада «До востребования», если расторжение договора вклада происходит до истечения 366 дней (включительно) после заключения; по ставке, начисленной на дату фактического расторжения вклада, если расторжение договора вклада происходит после истечения 366 дней.
Дополнительные  условия	Частичное снятие вклада и автоматическая пролонгация не предусмотрены.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение В

Вклад комфортный

Минимальная сумма вклада	10 000 рублей / 300 долларов США / 300 евро
Максимальная сумма  вклада	10 000 000 рублей / 300 000 долларов США / 300 000 евро
Пополнение  вклада	Возможно, минимальная  сумма пополнения составляет 3000 рублей / 100 долларов США / 100 евро  Прием дополнительных взносов прекращается за 30 дней до окончания  срока размещения вклада.
Частичное снятие вклада	Возможно до размера  неснижаемого остатка.
Начисление  процентов	Ежемесячно.
Выплата процентов	Ежемесячно.
Специальные условия  досрочного расторжения договора вклада	При досрочном расторжении  договора вклада проценты выплачиваются:  по ставке вклада «До востребования», если вклад востребован до истечения 366 дней; по 1/2 от ставки по вкладу, действовавшей на дату открытия вклада, если вклад востребован по истечении 366 дней (включительно).
Дополнительные  условия	Процентная ставка по вкладу определяется исходя из суммы  неснижаемого остатка, выбранного клиентом при оформлении договора вклада. Автоматическая  пролонгация вклада не предусмотрена.

 

 

 

 

 

Приложение В-1

Срок размещения вклада, дней		91-180	181-365	366	730	1096
Годовые процентные ставки
Сумма неснижаемого остатка
	Рубли
	10 000 - 50 000	3,0	4,0	5,5	6,5	7,5
	50 001 - 100 000	3,5	4,5	6,0	7,0	8,0
	100 001 - 300 000	4,0	5,0	6,5	7,5	8,5
	300 001 - 700 000	4,5	5,5	7,0	8,0	9,0
	Более 700 000	5,0	6,0	7,5	8,5	9,5
	Доллары США
	300 - 2 000	1,0	2,0	3,5	4,5	5,5
	2 001 - 4 000	1,1	2,1	3,6	4,6	5,6
	4 001 - 10 000	1,2	2,2	3,7	4,7	5,7
	10 001 - 20 000	1,3	2,3	3,8	4,8	5,8
	Более 20 000	1,4	2,4	3,9	4,9	5,9
	Евро
	300 - 2 000	2,0	3,0	4,5	5,5	6,5
	2 001 - 4 000	2,1	3,1	4,6	5,6	6,6
	4 001 - 10 000	2,2	3,2	4,7	5,7	6,7
	10 001 - 20 000	2,3	3,3	4,8	5,8	6,8
	Более 20 000	2,4	3,4	4,9	5,9	6,9