Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Апреля 2013 в 12:51, задача
Задание:
Составьте счёт-фактуру по каждой указанной операции, раскройте юридическое значение счёт-фактуры.
Определите сумму НДС при приобретении и при продаже – домашнего кинотеатра.
Имеет ли налогоплательщик ООО «Дальсвет» право на налоговые вычеты, если да, то на какие и в каком размере? Со ссылкой на статьи Налогового кодекса РФ укажите основания приобретения права на налоговый вычет по НДС.
Имеет ли налогоплательщик ООО «Дальсвет» право на зачёт и возврат сумм налога? Раскройте со ссылкой на статьи Налогового кодекса РФ порядок реализации права на зачёт и возврат излишне уплаченных сумм налога?
Задача 1 3
Задача 2 9
Приложение №1 12
Библиографический список 13
┌─┐
│1│ 1 - налогоплательщик │ ┌─┬─┐
└─┘
2 - представитель
│ Данная декларация
налогоплательщика
│
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│И│В│А│Н│О│В││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ┌─┬─┬─┐
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
с е│р│г е й│ │ │ │ │ │ │ ││
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│п│е│т│р│о│в│и│ч││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││или их копий на │ │ │ │ листах
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
(фамилия, имя, отчество
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││декларации └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││______________________ ___________________
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
(наименование организации - представителя│
налогоплательщика) │
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐│
Подпись ______ Дата │ │ │.│ │ │.│ │ │ │ ││
МП └─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘│
Наименование документа, │
подтверждающего полномочия представителя │
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Дата рождения │0│1│.│0│1│.│1│9│7│7│
└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
Место рождения │г│.│М│о│с│к│в│а│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┐
Наличие гражданства │1│ 1 - гражданин Код страны │6│4│3│
└─┘ 2 - лицо без гражданства └─┴─┴─┘
Сведения о документе, удостоверяющем личность:
┌─┬─┐
Код вида документа │2│1│
└─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
Серия
и номер │5│0│ │2│4│ │5│4│6│7│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
Кем выдан ОВД района «Сокольники» г. Москвы
┌─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Дата выдачи │0│9│.│0│3│.│2│0│0│5│
└─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┘
┌─┐ 1 - физическое лицо - налоговый резидент Российской
Статус
налогоплательщика │1│
└─┘ 2 - физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом
Российской Федерации
┌─┐ 1 - адрес места жительства в Российской
Место жительства налогоплательщика │1│ Федерации
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Почтовый
индекс │1│2│7│6│4│3│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
Район │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
Город │М│о│с│к│в│а│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
Населенный
пункт (село, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
поселок и т.д.) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
Улица
(проспект, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
переулок и т.д.) │С│о│к│о│л│ь│н│и│ч│е│с│к│и│й│ │В│а│л│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер дома (владения) │7│1│ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Номер корпуса ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
(строения) │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Номер квартиры │7│9│ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─
Лист А.
Доходы от источников в
1. Расчет сумм доходов и налога
ИНН источника выплаты дохода /КПП Код по ОКАТО
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
010 │7│7│0│5│8│8│8│8│8│8│8│8│ 020 │1│2│6│1│0│8│9│2│2│ 021 │4│5│2│8│6│4│5│8│9│0│0│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Наименование источника выплаты дохода
┌─────────────────────────────
030 │
ООО «Радуга»
└─────────────────────────────
Сумма дохода (руб., коп.) Сумма облагаемого дохода (руб., коп.)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐
040 │2│5│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│.│0│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘
Сумма налога исчисленная (руб.) Сумма налога удержанная (руб.)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
060 │3│2│5│0│ │ │ │ │ │ │ │ │ 070 │0│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
──────────────────────────────
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 021 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─────────────────────────────
030 │
└─────────────────────────────