Банковские услуги юридическим лицам

Содержание

Введение 4

1 Теоретические аспекты  банковских услуг юридическим  лицам 6

1.1 Понятие банковских  услуг и их классификация 6

1.2 Особенности регулирования  законодательством банковских услуг 

юридическим лицам 20

2 Организация предоставления банковских услуг юридическим лицам на примере

ООО КБ «Юниаструм Банк» 33

2.1 Организационно-экономическая  характеристика ООО КБ «Юниаструм  Банк» 33

2.2 Особенности предоставления  банковских услуг юридическим  лицам в ООО 

КБ «Юниаструм Банке» 39

3 Разработка рекомендаций  и предложений по оптимизации  предоставления

банковских услуг юридическим  лицам в ООО КБ «Юниаструм Банке»                    56

Заключение 67

Список использованных источников 69

Приложение А Документы для открытия счета юридического лица резидента 75

Приложение Б Документы для открытия счета индивидуального предпринимателя 76

Приложение В Документы  для открытия счета юридического лица нерезидента 77

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В национальной экономике  банковская система является важнейшим  институтом, обеспечивающим общую экономическую  стабильность и безопасность ее развития. Мировой опыт свидетельствует, что  полноценное развитие банковской инфраструктуры дает решающий импульс росту национальной экономики. Через банковские системы образуются крупнейшие инвестиционные ресурсы и государства заинтересованы в их направлении на нужды национальной экономики.

Одной из основных целей  развития банковского сектора экономики  России является все более полное удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах. Это должно обеспечить повышение  устойчивости и прибыльности банков, укрепление доверия к ним клиентов, усиление конкурентоспособности банковской системы. Качество банковских услуг  во многом зависит от уровня организации  деятельности банка в целом.

В условиях плановой экономики  проблема оказания банковских услуг  различным категориям клиентов практически  не рассматривалась, так как методы управления банковской системой не учитывали интересы, как клиентов, так и самих банков. С переходом к рыночной экономике изменилось содержание деятельности банков, которые стали оказывать юридическим лицам, и населению разнообразные услуги: по ведению счетов; переводу денежных средств; поиску стратегического инвестора; по налогам и финансовому консультированию; по страхованию рисков.

Современный уровень развития производительных сил требует от банковского сектора предоставления все большего числа услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным организациям. В последние десять-двадцать лет банковское дело в ряде развитых стран вышло на качественно новый уровень. Этот уровень предполагает охват большинства организаций банковскими услугами.

Актуальность темы диплома обусловлена тем, что банковские услуги в условиях рыночной экономики, являясь традиционной сферой предпринимательской деятельности, становятся важнейшим источником увеличения банковских доходов и удовлетворения потребностей корпоративных клиентов, а также частных лиц. Однако вопросы формирования и развития сферы банковских услуг недостаточно изучены в литературе, что делает исследование проблемы не только актуальным, но и своевременным. Одной из актуальных становится проблема детального изучения роли банковских услуг для юридических лиц в общей совокупности операций коммерческих банков, причин появления и развития новых услуг, их влияния на показатели доходности и ликвидности банков.

Таким образом, основная цель работы состоит в теоретическом  исследовании содержания банковских продуктов  и услуг, предоставляемых юридическим  лицам, выявлении тенденции их развития в настоящее время, законодательное  регулирование, а также пути улучшения  банковского клиентского обслуживания.

Для реализации поставленной цели в работе будут решены следующие задачи:

- рассмотреть понятие банк, понятие банковских услуг, их классификация;

- рассмотреть историю возникновения и развития банковских услуг;

- исследовать содержание и правовые признаки банковской деятельности при обслуживании юридических лиц, в соответствии с законодательством;

- рассмотреть основные направления развития банковских продуктов и услуг, предоставляемых юридическим лицам на примере конкретного банка;

- провести анализ совершенствования банковских услуг, предоставляемых юридическим лицам.

Объектом изучения в дипломной работе является совокупность банковских продуктов и услуг, оказываемых коммерческими банками юридическим лицам.

Предметом изучения в дипломной работе является предоставление банковских услуг юридическим лицам ООО КБ «Юниаструм Банком».

В первом разделе работы будет рассмотрено теоретическое  понятие банковских услуг, их классификация, а так же их законодательное регулирование.

Во втором разделе работы будет дана организационно-экономическая характеристика ООО КБ «Юниаструм Банк», рассмотрены особенности предоставления банковских услуг юридическим лицам данным банком.

В третьем разделе будут  даны предложения по оптимизации предоставления банковских услуг юридическим лицам в ООО КБ «Юниаструм Банке».

1 Теоретические  аспекты банковских услуг юридическим  лицам

1.1 Понятие банковских  услуг и их классификация

В современной литературе существует множество определений  понятия услуга:

1) Услуга - все виды труда,  непосредственно не занятые изменением  и приобретением форм материи и сил природы. Это виды труда, которые посредством обслуживания самого потребления вещей, направлены на удовлетворение разнообразных индивидуальных запросов населения.

2) Услуга - виды деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. Это блага, предоставляемые не в виде вещей, а в виде деятельности.

3) Услуга - работа, выполненная  для удовлетворения чьих-либо  нужд, потребностей, хозяйственных  или других удобств, предоставляемых кому-либо.

 Таким образом, для  оказания услуг необходимо выполнять  отдельные действия, то есть осуществлять  ряд операций.

Банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицензии, выданной Центральным Банком, предоставляется право привлекать денежные средства от клиентов и от своего имени размещать их на условиях платности, срочности, возвратности, а так же осуществлять иные банковские операции, то есть оказывать банковские услуги.

Исходя из вышеуказанного, сформулируем определение банковской услуги.

Банковская услуга - это предоставляемые  клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и профессиональные виды деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие проведение банковских операций [1].

Для более детального понимания данного понятия рассмотрим основные этапы развития теории банковских услуг.

Начальным этапом развития теории банковских услуг следует  считать конец 60-х - начало 70-х гг., когда были опубликованы исследования ученых Мичиганского Университета (X. Дуглас "Банковская политика в области кредитования", 1971), Уэлльского университета (Д. Ревелл "Конкуренция и регулирование банковской деятельности", 1978), Женевского университета "Кредитные услуги сберегательных банков", 1974), работы Ш. Дерея "Стратегия Британских банков и международная конкуренция" (1977), исследования Г. Брайана "Конкуренция в банковской сфере" (1970).

Второй этап развития теории банковских услуг - конец 80-х -начало 90-х  гг. охарактеризован как попытки  исследования особенностей деятельности кредитно-финансовых систем отдельных стран и возможных последствий влияния глобализации и централизации банковского капитала на рынок банковских услуг. К наиболее известным работам этого периода следует отнести следующие: Ф. Дерек "Глобальная стратегия банков" (Нью Йорк, 1990), В. Малпас "Как работает финансовая система Сити" (Лондон, 1988), О. Доннел "Финансовые операции регионального инвестиционного банка" (Лондон, 1981), Е. Балларин "Коммерческие банки в условиях финансовой революции" (Кембридж, 1986) и многие другие.

Третий этап развития теории банковских услуг начался в 1991 г. и продолжается по настоящее время. Подписание Маастрихтского Договора в 1992 г. о создании Европейского Валютного союза и введение с января 1999 г. единой европейской валюты - евро положили начало пересмотру концепции комплексного банковского обслуживания клиентов. Широкое распространение получили услуги на рынке ссудных капиталов, электронные услуги, начался рост слияний и поглощений банков. Необходимо отметить исследования П. Роуза "Банковский менеджмент, предоставление финансовых услуг" (1995), Дж. Синки "Управление финансами в коммерческих банках" (1994), К. Фабри "Банки в условиях становления рыночной экономики" (1991), Д. Джентле "Индустрия финансовых услуг'' (1993).

Итак, рассмотрев основные этапы  развития теории банковских услуг выделим  проблемы, возникающие непосредственно  в теории, а также современные  точки зрения по поводу терминов, используемых в банковской деятельности.

Ряд проблем в теории банковских услуг (терминологическая база, особенности  применения опыта западных банков на современном российском рынке банковских услуг, банковские услуги на рынках капиталов и ценных бумаг, банковские услуги с использованием новейших банковских технологий) изучен недостаточно подробно в силу объективных причин: закрытости и недоступности информации, наличия в западных источниках преимущественно общих характеристик и рекомендаций.

При исследовании мирового опыта развития банковских услуг отечественные и зарубежные ученые уделяют большое внимание определению основных терминов и понятий, используемых в международной и российской банковской практике.

В.М. Усоскин считает коммерческие банки финансовыми посредниками, обеспечивающими механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала в обществе. При этом он выделяет следующие основные банковские операции: прием депозитов, выдача кредитов и осуществление денежных платежей и расчетов.

О.И. Лаврушин рассматривает  банковские операции как проявление банковских функций на практике, а  банковские услуги как одну или несколько  операций банка, удовлетворяющих определенные потребности клиента и проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату, что совпадает с определением банковской услуги данным А.И. Жуковым.

В свою очередь, Е.Ф. Жуков  подразделяет банковские операции на активные и пассивные и причисляет к финансовым услугам банков такие виды деятельности как лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции.

Е.Б. Ширинская относит  консультационные услуги банков к забалансовым операциям, поскольку их предоставление не ведет к росту активов и пассивов, а оплата представляет собой комиссионное вознаграждение.

В целом, мнение отечественных  ученых по проблеме разграничения понятий банковской операции и банковской услуги сводится к рассмотрению банковских услуг как разновидности банковских операций. В этой связи иллюстративно мнение О.И. Лаврушина, согласно которому отличие банковских операций от услуг заключается в том, что "операции осуществляются в денежной форме, отражают денежные потоки в различных фазах воспроизводства, совершаются непосредственно через банки". Следует также отметить единую точку зрения отечественных ученых, указывающих на важнейшую роль банков в обслуживании реального сектора экономики и генерировании около рыночного пространства [2].

Таким образом, в результате наличия различных точек зрения по поводу терминов, используемых в  банковской деятельности, в российской практике не существует единого подхода к разграничению понятий банковская операция и банковская услуга. Российские экономисты обычно относят к банковским операциям весь спектр услуг. Зарубежные ученые, в свою очередь, рассматривают банковские операции лишь как разновидность банковских услуг.

В современной экономической  литературе распространено понятие  «банковского продукта». Банковский продукт - комплекс взаимосвязанных банковских услуг и операций, направленный на удовлетворение потребностей клиентов в отдельных видах банковской деятельности [3]. Следовательно, понятие «банковская услуга» является составной частью «банковского продукта».

Взаимосвязь между банковскими  операциями, банковскими услугами и  банковскими продуктами приведена на рисунке 1.1.

 

Банковские операции –  это комплекс взаимосвязанных действий банка, предусматривающих перемещение  денежных средств и направленных на достижение определенного экономического результата