Отчет по практике в «Приорбанк» ОАО

Нерезиденты представляют копию  документа, подтверждающего статус иностранного предприятия (предпринимателя), копию устава, удостоверенные в установленном  порядке, с переводом на белорусский (русский) язык.

При выдаче долгосрочных кредитов помимо указанных документов представляются бизнес-план, включающий расчет экономической  эффективности и окупаемости  кредитуемого проекта, другие документы  в соответствии с законодательством.

Принятие решения о  целесообразности выдачи кредита основывается на результатах проведенного финансового  и нефинансового анализа. Кредиты  предоставляются при условии  получения от кредитополучателя  надлежащего обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

  На основе представленных документов и иной информации специалисты банка изучают правоспособность потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом мире. Важной и неотъемлемой частью предварительного изучения кредитоспособности предприятия – кредитополучателя является финансовый анализ. Источниками информации для проведения финансового анализа являются бухгалтерский баланс (форма №1) и приложения к нему с пояснительной запиской, составленные в соответствии с постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 17.02.2004 года №16 “О годовой бухгалтерской отчетности организации”. Для расчета кредитоспособности клиента в банке используют систему показателей, на основании которых определяют рейтинг клиента:

• коэффициент ликвидности;
• коэффициент обеспеченности собственными средствами;
• коэффициент финансовой устойчивости;
• коэффициент деловой активности;
• коэффициент результативности деятельности предприятия.

В зависимости от полученных результатов клиента относят  к определенному классу. К дополнительным показателям относятся показатели платежеспособности (ликвидности активов) предприятия и коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами. Также анализируются  структуры  актива и пассива баланса, проводится факторный анализ показателей. В  банке разработана программа  для автоматизации расчета всех выше перечисленных показателей. Далее  на основании полученных сведений дается заключение о возможности кредитования и устанавливается лимит задолженности по запрашиваемому клиенту, а также процентная ставка и другие существенные условия кредитной сделки. И только после этого на основании такой заявки сотрудник банка документально оформляет кредитную сделку кредитным договором.

Исполнение обязательств по возврату кредита и процентов  по нему обеспечивается: залогом имущества  и имущественных прав, залогом  товаров в обороте, поручительством, гарантией, гарантийным депозитом  денег и другими способами, предусмотренными законодательством или кредитным  договором.

Начисление процентов  по кредитам и их взыскание (уплата) производятся за фактическое время  пользования кредитом в соответствии с кредитным договором. Процентные ставки устанавливаются с привязкой  к ставке рефинансирования Национального  банка Республики Беларусь (как правило, по кредитам, предоставляемым в белорусских  рублях) или к ставке LIBOR (по кредитам, выдаваемым в иностранной валюте).

Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производятся в сроки в безналичном порядке, предусмотренные кредитным договором.

 При наличии объективных  причин, не позволяющих кредитополучателю  своевременно выполнить обязательства  перед банком по погашению  кредита, по его обоснованному  письменному ходатайству банк  вправе, соблюдая предельные сроки  кредитования, пролонгировать срок  возврата кредита с отнесением  данного кредита на счет по  учету пролонгированной задолженности.

Учет кредитной задолженности  ведется на счетах 2-го класса.

ЦБУ 114 предоставляет физическим лицам следующие кредиты: овердрафт; покупка/строительство недвижимости; приобретение автомобиля; потребительское  кредитование.

Для получения овердрафта клиент предоставляют справку о  доходах за 4 последних месяца с  места работы (Приложение А). Затем после расчета их платежеспособности, кредитополучателем и поручителем заполняются заявление на предоставление овердрафта по карт-счету, после чего заключается дополнительное соглашение к договору карт-счета в 2-х экземплярах.

Кредиты на недвижимость и автомобиль предоставляются в белор. рублях. Предельный размер кредита для каждого кредитополучателя определяется исходя из стоимости кредитуемого мероприятия, участия кредитополучателя собственными средствами, его способности погасить кредит в определенный срок, а также размера предоставленного обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита и процентов за его пользование. Как правило, доля собственных средств кредитополучателя должна составлять не менее 20 %.

Кредиты  могут предоставляться на срок от 5 до 15 лет. Кредиты предо-ставляются со ссудных счетов. Счета открываются в автоматизированной системе по учету кредитов физическим лицам. Также кредиты могут предоставляться единовременно одной суммой, либо путем открытия кредитной линии, в рамках которой в течение срока, определенного кредитным договором, может быть предоставлен кредит в согласованном размере частями с оформлением дополнительных соглашений к кредитному договору с графиками погашения кредита.

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

• гарантийным депозитом денег (приложение Б);
• залогом  движимого и недвижимого имущества;
• поручительством физического лица (Приложение В);
• поручительством юридического лица (кроме государственной формы собственности);
• иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Для получения кредита  в банк предоставляются  следующие документы:

• справка с места работы о размере получаемого дохода кредитополучателя  и  членов семьи по установленной форме (Приложение А);
• если исполнение обязательств по кредиту обеспечивается поручительством физического лица, справка с места работы о размере получаемого дохода поручителя;
• справка о доходах, зарегистрированная в налоговой инспекции – для кредитополучателя, являющегося индивидуальным предпринимателем. Если расчетный счет предпринимателя находится в другом банке, кредитный работник вправе требовать предоставления выписки из расчетного счета предпринимателя за последние три месяца перед получением кредита;
• ксерокопия паспорта кредитополучателя (а также поручителя) и оригинал для сверки (кроме того, вид на жительство либо справка взамен вида на жительство в Республике Беларусь – для иностранных граждан, постоянно проживающих в Республике Беларусь);
• документы на имущество, предлагаемое в залог, в соответствии с Положением  “Приорбанк” ОАО  по оформлению залога того или иного вида.

Наряду с этими документами  предоставляется также ряд специфических  документов, характерных для кредитования того или иного вида имущества. Например, при кредитовании на строительство  жилого дома в банк предоставляются  выписка из решения местного органа распорядительной и исполнительной власти о предоставлении застройщику  земельного участка под строительство  жилого дома с указанием месторасположения  участка, а также проектно-сметная  документация; при кредитовании на покупку квартиры, жилого дома (части  дома) – удостоверенный нотариально  договор купли–продажи и т.д. Также в случае необходимости  могут быть истребованы по указанным  выше видам кредитов другие документы (копии договоров строительного  подряда, счетов- фактур, накладных  и т.д.)

Вся собранная документация (после проверки правильности и полноты) передаётся в Департамент по работе с частными клиентами и Департамент  по управлению кредитными рисками физических лиц, которыми определяются кредитоспособность клиента, выясняется его кредитная  история, проверяется наличие залога и его состояние и др. На основании  всего вышеперечисленного специалистами  выносится решение о кредитовании. При положительном решении вопроса о предоставлении кредита с кредитополучателем заключается кредитный договор.

Проценты начисляются  ежемесячно на фактический ежедневный остаток по кредиту и уплачиваются кредитополучателем ежемесячно в сроки, установленные кредитным договором. Погашение кредита производится ежемесячно в сроки, предусмотренные  графиком, который является неотъемлемой частью кредитного договора.

Представленные кредитополучателем  обязательные  документы для получения  кредита, кредитный договор, а также  другие сведения, полученные банком при  рассмотрении ходатайства и осуществлении  контроля за целевым использованием и погашением кредита, систематизируются  в кредитном  досье. Кредитное  досье ведется по каждому кредитополучателю  отдельно с присвоением ему номера счета, открываемого кредитополучателю. (Приложение Е)

В процессе кредитования банк осуществляет контроль за целевым использованием кредита путем проверок:

• документов, в подтверждение приобретения материалов, оказания услуг и выполнения работ;
• с выходом на место наличия прокредитованных ценностей, оказанных услуг, выполненных работ, хода выполнения работ по строительству (реконструкции) кредитуемых объектов, в том числе с использованием материалов, приобретенных за счет кредита;
• документов в подтверждение права собственности на объекты, приобретенные по договорам купли-продажи или построенные, в том числе по договорам на  долевое участии в строительстве жилья.

Для получения кредита  на потребительские цели кредитополучатель  и его поручитель (если наличие  такового предусмотрено спецификацией) предоставляют справки о доходах, кроме того предоставляются копии  паспортов. Заключается договор  с кредитополучателем, а также  договор поручительства. По большому счёту, контроль за целевым использованием кредитов на потребительские цели не производится (включая и последующий  контроль за поставкой предварительно оплаченных ценностей).

Выдача кредита производится на цели, предусмотренные кредитным  договором путем:

• зачисления денежных средств на кредитную карту кредитополучателя (наиболее приемлемый и широко используемый вариант)
• перевода в безналичном порядке платежным поручением физического лица денежных средств на соответствующий счет торговой или другой организации на основании договора купли-продажи и (или) счет - фактуры, товарно-транспортной накладной и т.д.;
• перевода в соответствии с законодательством в безналичном порядке  денежных средств на соответствующий счет физического лица-продавца транспортных средств;
• зачисления денежных средств на счет чековой книжки Кредитополучателя, выписываемой Банком по месту предоставления кредита для расчетов за товары, услуги, выполненные работы;
• оплаты расчетного чека;
• выдачи кредита наличными деньгами из кассы банка.

Кредит предоставляется  на срок до 4 лет, в национальной валюте. Во всем остальном предоставление кредита на потребительские цели мало чем отличается от финансирования недвижимости.

2.3  Посреднические операции

Центр банковских услуг 114 “Приорбанк”  ОАО осуществляет безналичные переводы через частные платежные системы  на основании инструкции Национального  банка “О порядке осуществления  безналичных переводов через  частные платежные системы”, а  также локальных положений, разработанных  “Приорбанк” ОАО.

Банковский перевод –  перевод денежных средств, не связанный  с предпринимательской деятельностью, осуществляемый участниками и расчетным  центром частной платежной системы  в соответствии с условиями заключенных  между ними договоров на основании  платежных инструкций и за счет плательщика  в пользу бенефициара.

Банк осуществляет два  вида банковских переводов:

• с открытием счета;
• без открытия счета (Western Union).

При проведении банковского  перевода с открытием счета клиенту  открывается счет, на который зачисляются  средства, внесенные клиентом в кассу. Затем на основании платежного поручения, составленного клиентом и банком, осуществляется перевод денежных средств  через иностранные банки в  банк-получатель. За перевод средств  банк берет комиссию. Перевод идет в течении 3-5 дней.