Подходы к оценке кредитоспособности клиентов - физических лиц в коммерческом банке

Негосударственное образовательное частное учреждение

высшего образования

МОСКОВСКАЯ АКАДЕМИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

при Правительстве Москвы

ПЕРМСКИЙ ФИЛИАЛ

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

по курсу «Банковское дело»

 

ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ – ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

 

Факультет экономики, менеджмент и права

Направление 080100.62 «Экономика»

 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:

 студентка 3 курса

       заочного отделения

      группы 36/12-З

  Чапаева А.А.

 

  Научный руководитель:

   к.э.н. О.В.Тютык

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пермь, 2015

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение ………………………………………………………………………….	3
Глава 1. Теоретические аспекты кредитоспособности физических лиц ………………………………………………………………..	5
1.1. Сущность кредитоспособности физических лиц……………………………..	5
1.2. Понятие и критерии кредитоспособности физических лиц …………………	11
Глава 2. Нормативные требования и методика оценки кредитоспособности физических лиц…………………………………………….	13
2.1. Нормативно - правовые требования и рекомендации в области  кредитования  физических лиц…………………………………………………….	13
2.2. Методика анализа кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке……………………………………………………………...	16
Заключение …………………………………………………………………..	28
Список использованной литературы ……………………………………………..	31
Приложения …………………………………………………………………..	33

 

 

 

Введение

 

Кредитование физических лиц, одно из важнейших направлений деятельности кредитных институтов. Западные банки стремятся удовлетворить потребности своих клиентов и привлечь новых путем расширения спектра банковских услуг и повышения качества обслуживания. Потенциальный заемщик сравнивает предложения о предоставлении кредитов разными банками, т.к. уровень процентной ставки, а также другие условия предоставления кредитов различны.

Актуальность темы обусловлена тем, что кредитование населения банками с каждым годом приобретает все больший объем, совершенствуется, предлагаются новые формы кредитов. Получают наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг. И поэтому необходимо развивать и совершенствовать вопросы, касаемые кредитоспособности, в частности физических лиц.

Предметом исследования являются кредитование физических лиц.

Цель данной работы – изучение организации кредитования физических лиц, нормативно-правовых требований и рекомендаций ЦБ РФ в сфере кредитования физических лиц, а также методики и анализа кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.

Задачи данной работы:

1. изучить сущность кредитования физических лиц;
2. рассмотреть критерии кредитоспособности физических лиц;
3. изучить нормативно-правовые требования и рекомендации ЦБ РФ в сфере кредитования физических лиц и методику c анализом кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.

Данная работа состоит из введения, 2-х последовательно связанных между собой глав, заключения, списка литературы и приложений.

В первой главе раскрываются теоретические основы в области кредитования физических лиц.

А во второй предоставляются требования нормативно-правового характера кредитования физических лиц, а также дается  методика и анализ кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке

Методологической основой написания данной работы послужили Гражданский кодекс, Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности», Постановления правительства, инструкции, труды ученых – экономистов, другие законодательные акты, письма, статистические данные, положения.

 

Глава 1. Теоретические аспекты кредитоспособности физических лиц

1. Сущность кредитования физических лиц

 

Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано со становлением товарно-денежных отношений.

Объективную необходимость кредитования физических лиц обусловливают два взаимозависимых факта:

1. с одной стороны, потребность физического лица в приобретении тех или иных товаров и услуг часто опережает возможности их денежного обеспечения, т.е. существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования или дорогостоящими услугами;
2. с другой стороны, субъекты, владеющие свободными ресурсами, благодаря их передаче заемщику на условиях срочности, платности, возвратности имеют возможность получить от них дополнительные доходы[8, c.67].

Кредит для физических лиц (розничный кредит) - займ, выдаваемый населению на личные нужды, например, на покупку автомобиля, бытовой техники, недвижимости и т.д.

Также данное определение близко по смыслу термину потребительский кредит (любая ссуда, которую берет заёмщик с целью потратить полученные средства на всё что угодно, за исключением операций, которые могут принести прибыль). Отметим, что многие эксперты считают потребительский кредит разновидностью розничного, однако встречаются и другие мнения, иногда по значению потребительский кредит приравнивают к розничному.

Возможность кредитования физических лиц решает противоречие между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у населения и необходимостью их реализации у производителя. Такое обоснование необходимости кредита физическим лицам позволяет определить его роли:

• кредитование обеспечивает расширение внутреннего платежеспособного спроса, что влечет опережающий рост производства и реализации товаров и услуг и, как следствие, рост всей экономики;
• кредитование физических лиц обеспечивает повышение качества жизни населения страны, формирование и развитие ее человеческого капитала[17, c. 34-35].

Основополагающими принципами кредитования физических лиц являются следующие:

1. срочность (отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре);
2. платность (означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т.е. предполагают уплату определенного вознаграждения кредитору. Денежная форма этого вознаграждения - процент. Платность кредитования обусловлена его целью - извлечением дохода);
3. возвратность (подразумевает обязательность исполнения возникшего заемного обязательства (выплаты заемщиком кредитору суммы основного долга на указанных в договоре условиях). Экономической основой данного принципа является непрерывность кругооборота средств, высвобождение их в денежной форме после его завершения);
4. обеспеченность (выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое воплощение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательств)[9, c89-90].

Кредит физическим лицам как экономическая категория не только имеет внутреннюю сущность, которая проявляется в его структуре, закономерностях движения, формах и видах, но и активно взаимодействует с внешней средой, с другими процессами в экономике и социальной сфере и заметно влияет на них.

Организация процесса кредитования включает несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

1. изучение кредитоспособности клиента;
2. подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
3. работа банка с проблемными ссудами;
4. контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита);
5. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
6. формирование резерва на возможные потери по ссудам[12, c.106].

Классификацию кредитов, выдаваемых физических лицам, можно увидеть на приведенном ниже рисунке.

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1 – Классификация видов кредита, выдаваемых физическим лицам

 

Риски коммерческого банка при кредитовании физических лиц  – это вероятность наступления различных негативных событий (или их вариаций), связанных со всеми аспектами деятельности кредитной организации в процессе кредитования физических лиц, которые ведут к потере банком части своих ресурсов, недополучению доходов или произведению дополнительных расходов[10, c.25].

Наглядно классификацию рисков можно увидеть в приложении 1. В ней предложен критерий разделения рисков по элементам процесса кредитования, который позволяет более точно очертить круг рисков, связанных с внешней средой, организационной структурой банка, заемщиком и кредитной услугой, а также проследить их взаимное влияние.

Исследование факторов риска, связанных с заемщиком, позволило прийти к выводу, что имеется сильная зависимость платежеспособности частных лиц от внешних по отношению к ним факторов - состояния и стабильности функционирования макроэкономической среды. Данное обстоятельство обусловлено тем, что выплаты по кредиту осуществляется преимущественно за счет заработной платы, процентов или ренты, получаемых заемщиком от внешних по отношению к нему источников.

Особенности факторов риска кредитного продукта и организационной структуры предопределяют более высокий уровень операционного  и стратегического рисков при кредитовании физических лиц по сравнению с другими сферами деятельности банков. В частности, в работе отмечается значительная дифференциация требований к профессионализму сотрудников высшего и низшего звеньев организационной структуры. Высокие требования к компетенции руководящего состава при кредитовании физических лиц повышают уровень стратегического риска. В то же время значительный объем операций и их однотипность требуют наличия большого штата сотрудников низшего звена, обладающих невысокой квалификацией[16, c.45].

Данное обстоятельство обуславливает существенную текучесть кадров, повышенный объем мошеннических действий со стороны персонала и значительное количество различных ошибок. Кроме того, для проведения операций с физическими лицами требуется разветвленная сеть отделений и филиалов, что значительно снижает возможности контроля со стороны головной организации. Данные особенности приводят к возникновению повышенного по сравнению с остальными сферами деятельности коммерческих банков уровня операционного риска.

Из приведенного выше перечисления факторов риска, связанных с внешней средой, очевидна роль повышенных требований к степени развития инфраструктуры. В частности, необходимо наличие и стабильное функционирование следующих институтов: бюро кредитных историй, организаций, специализирующихся на работе с просроченной задолженностью по основному долгу и процентам, институтов повышения квалификации сотрудников, занятых в сфере кредитования частных заемщиков. Систематизация и анализ существующих классификаций банковских рисков позволили выявить, что они не в полной мере раскрывают специфику рисков, связанных с отдельными элементами процесса кредитования физических лиц.

Риски внешней среды в значительной степени предопределяют риски организационной структуры банка и риски заемщика. В частности, качественные и количественные характеристики персонала банка в значительной мере определяются существующим на рынке труда предложением. Кроме того, платежеспособность частных заемщиков имеет высокую зависимость от состояния и стабильности функционирования макроэкономической среды. Учитывая, что разработка и реализация кредитной услуги физическому лицу осуществляется персоналом банка, на риски, связанные с кредитной услугой, первоочередное влияние оказывают риски, вытекающие из организационной структуры банка, а риски внешней среды – опосредованное[13, c,87].  

В отличие от имеющихся в экономической литературе классификаций в блоке рисков внешней среды выделен инфраструктурный риск. Под ним понимается вероятность того, что количество организаций, обеспечивающих нормальное функционирование коммерческих банков в сфере кредитования физических лиц, и их качественные характеристики не будут достаточными для грамотного управления рассматриваемым комплексным риском.

В рамках рисков заемщика помимо рисков, связанных с порядком исполнения им своих обязательств (кредитный риск и риск отсрочки платежа), отмечена необходимость выделения рисков, связанных с его социально-личностными характеристиками (например, возраст, семейное положение, уровень образования, сфера деятельности и так далее).

Под индивидуальным риском ссудной операции предлагается понимать вероятность того, что реализация определенной кредитной услуги определенному заемщику – физическому лицу приведет к потере кредитной организацией части своих ресурсов, к недополучению доходов или к произведению дополнительных расходов[11, c. 56-57].