Валютные операции коммерческого банка

В 2012 г. в АКБ «Вятка-банк» (ОАО) средний доход от размещения ресурсов составил: 683456/ 1299299 *100 = 52,60%

При расчете прибыли полученной от размещения дополнительно привлеченных средств необходимо учитывать ставку резервирования привлеченных средств, которая составляет 8,25% (таблица 32).

Таблица 32- Расчет результата от повышения валютной депозитной процентной ставки на 1% в АКБ «Вятка-банк» (ОАО)

Показатели	Значение
Объем ресурсов, тыс. руб.	689659
Ставка резервирования, %	8,25
Сумма резервирования, тыс. руб.	56897
Средства для размещений, тыс. руб.	632762
Средний доход от размещения ресурсов, %	52,6
Доход от размещения ресурсов, тыс. руб.	332833

Таким образом, видно, что увеличение процентной ставки по валютным депозитам на 1% приведет к привлечению дополнительных ресурсов в размере 689659 тыс. руб., от последующего размещения которых банк получит дополнительный доход в размере 332833 тыс. рублей.

Далее рассчитан общий экономический эффект от предлагаемых мероприятий по совершенствованию валютных операций в АКБ «Вятка-банк» (ОАО) (таблица 34).

Таблица 34 - Показатели экономической эффективности предлагаемых мероприятий по совершенствованию валютных операций в АКБ «Вятка-банк» (ОАО)

Показатели	2010 г.	2012 г.	Прогноз 2013 г. без учета мероприятий	Прогноз 2013 г. с учетом мероприятий
Покупка, тыс. руб.	1200	13420	20730	20730
Продажа, тыс. руб.	1780	28550	43715	43715
Финансовый результат, тыс. руб.	580	15130	22985	22985
Покупка от первого мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	3101
Продажа от первого мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	3132
Финансовый результат от первого мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	31
Покупка от второго мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	2914
Продажа от второго мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	8786
Финансовый результат от второго мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	5872
Покупка от третьего мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	56897
Продажа от третьего мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	632762
Финансовый результат от третьего мероприятия, тыс. руб.	-	-	-	575865
Итого покупка, тыс. руб.	1200	13420	20730	83642
Итого продажа, тыс. руб.	1780	28550	43715	688395
Итого финансовый результат, тыс. руб.	580	15130	22985	604753
Дополнительные затраты на новую технологию, тыс. руб.	-	-	-	300
Всего финансовый результат, тыс. руб.	580	15130	22985	604453
Коэффициент соотношения покупки к продаже	1,48	2,13	2,11	8,23

Данные таблицы 34 наглядно демонстрируют эффективность предлагаемых мероприятий, так как в прогнозе коэффициент соотношения покупки валюты к ее продаже имеет тенденцию к сокращению, а именно с 2,13 (в 2012 г.) до 2,11 (в 2013 г.).

При реализации мероприятий этот коэффициент увеличится до 8,23.

Таким образом, реализация мероприятий по совершенствованию валютных операций позволит АКБ «Вятка-банк» (ОАО) получить дополнительный доход, соответственно, улучшить свое финансово – экономическое положение.

Заключение.

В ходе написания выпускной квалификационной работы исследованы особенности валютных операций и технологий в ОАО АКБ «Вятка – банк», которые производит в долларах США, в евро и английских фунтах стерлингов.

За период 2010-2012 гг. количество клиентов, открывших валютные счета, увеличилось на 35,53%. При этом объем валютных операций по счетам клиентов юридических лиц в долларах США увеличился более чем в три раза, а объем валютных операций по счетам клиентов юридических лиц в евро вырос на 51,52%. Другими словами, клиенты предпочитают осуществлять платежи в долларах США относительно евро и английских фунтов стерлингов. также наблюдается, что объемы продажи в 2012г. по долларам снижаются при сравнении с аналогичным периодом прошлого года, а по английским фунтам стерлингов и Евро возрастают. Причем, при сравнении в долларовом эквиваленте в 2012г. английских фунтов стерлингов продано приблизительно столько же, сколько в среднем в месяц продается долларов и Евро.

Сумма привлеченных денежных средств в иностранной валюте от физических лиц составляла наибольшую долю в привлеченных ресурсах и их доля в 2012г. колеблется до 94,2%. Рост доли привлеченных депозитов от физических лиц в 2012г. объясняется повышением доверия со стороны населения к банковской системе и улучшением уровня и качества жизни населения, ростом денежных доходов населения.

При размещении иностранной валюты наибольшую долю занимало ее размещение при межфилиальных расчетах (перечисления центральному аппарату и филиалам), их доля в 2012г . колеблется до 55,9%.

Чистый доходов от переоценки иностранной валюты является положительным. В 2012 г он составил 138889 тыс. руб. Это произошло в связи с положительным влиянием изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты.

С целью совершенствования валютных операций АКБ «Вятка-банк» (ОАО) предлагаются:

во-первых, организовать услугу для обладателей привилегированных карт при выезде за рубеж по предоставлению медицинских страховок от 30 тыс. долларов;

во - вторых, оказание услуг обменных операций с валютами стран СНГ, в частности с азербайджанской и армянской валютами, то есть с армянским драма и азербайджанским манатом;

в-третьих, пересмотреть ставки по срочным вкладам и вкладам до востребования в сторону увеличения и проведения широкой рекламной компании по привлечению валютных вкладов, эти вклады являются самыми дифференцированными с точки зрения безопасности их одновременного изъятия вкладчиками;

в-четвертых, с целью повышения качества и скорости обработки информации использовать технологию Hadoop .

Реализация предлагаемых мероприятий позволит дополнительно получить банку 581768 тыс. руб., а также увеличить коэффициент оборачиваемости валюты с 2,11 до 8,23.

Все это доказывает, что мероприятия по совершенствованию валютных операций позволит АКБ «Вятка-банк» (ОАО) получить дополнительный доход, соответственно, улучшить свое финансово – экономическое положение.

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)[Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс.
4. «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 14.03.2013).
5. «О валютном регулировании и валютном контроле» Закон РФ от 10.12. 2003 №173-ФЗ (в ред. от 26.07.12г). // Правовая система Консультант Плюс.
6. «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядок осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций т иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ» Инструкция от 28.04. 2004г № 113-И // Правовая система Консультант Плюс
7. «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделки» Инструкция от 15 июня 2004 г. N 117-И // Правовая система Консультант Плюс.
8. Положение «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде» от29.12.2010. № 364-П.
9. Положение «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования» от 20.07.2007. №308-П.
10. Положение «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде» от29.12.2010. № 364-П.
11. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке представления резидентами уполномоченных банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» от 1 июня 2012 года, № 258-П.
12. Указание «О представлении физическими лицами - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций» от 20.07.2007 № 1868-У.
13. Указание «О формах учета по валютным операциям, осуществляемым резидентами, за исключением кредитных организаций и валютных бирж» от 10.12.2007 № 1950-У.
14. Инструкция «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» № 136-И от16.09.2010 .
15. Стандарт АКБ «Вятка-банк» (ОАО) «Порядок совершения операций по вкладам физических лиц СТБ 35 – 2011, введен в действие распоряжением от 21.01.2011 г. № 005-н».
16. Стандарт АКБ «Вятка-банк» (ОАО) «Порядок осуществления переводов денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов» СТБ 82 – 2011, введен в действие распоряжением от 24.10.2011 г. № 130-Н.
17. Балабанов И.Т. Банки и биржевое дело. – М. – Издательство Питер, 2010.
18. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. – М.: Издательство Питер, 2011.
19. Банковское дело: учеб. для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2012.
20. Банковское дело: учебник / под ред.О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010.
21. Борисов С.М. Валютная сфера тоже нуждается в реформе. – М.: ЮНИТИ, 2009.
22. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций (второе издание). – М.: ЮНИТИ, 2011.
23. Брюков В.Г. Использование прогноза по курсу доллара для оценки стоимости валютного опциона // Международные банковские операции. – 2010. - N 4. // СПС Консультантплюс.
24. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Информационный внедренческий центр «Маркетинг». – М.: ЮНИТИ, 2010.
25. Веременко С.А. Банковское дело. – М.: ЮНИТИ, 2010.
26. Гавасиев А.М., Эрашвили Н.Д. Банковское дело. - Издательство «Юнити» М. 2011
27. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: Академический проект, 2012
28. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках. – М.: АО «Менатеп-Информ», 2011.
29. Госубович А.Д. Международная торговля валютой. – М.: АО «АРГО», 2011.
30. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: ЮНИТИ, 2009.
31. Дацко С.И. Внешнеэкономические аспекты российского предпринимательства. – М.: МИКРОН-ПРИНТ, 2010.
32. Дроздов С.М., Бондарев А.К. Управление внешнеэкономической деятельностью.–СПб.: Издательство Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов, 2010.
33. Доронин И.Г. Валютный рынок России. – М.: Финансы, 2010.
34. Деньги. Кредит. Банки/Под ред.О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2012.
35. Ерпылева Н.Ю. Современное валютное регулирование в российском банковском праве // Законодательство и экономика. 2011. -N 12. -С. 21 - 43.
36. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, - 2010.
37. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.
38. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. – М.: ЮНИТИ, 2012.
39. Ивашкова Т.В. Выявление и профилактика нарушений валютного законодательства // Международные банковские операции. -2011.- N 1.
40. Куликов А.Г. Кредиты. Инвестиции. – М.: Приор, 2012.
41. Краткова Л.И. Валютные неторговые операции. – М.: Финансы и статистика, 2011.
42. Мантулин Г. Перспективы кредитования малого бизнеса // Коммерсантъ // Финансы. – 2011. – №43.
43. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2012.
44. Мерзликин В.А., Гатина Г.Ф., Щукина Н.Н. Внешнеэкономическая деятельность в Российской Федерации. - Пермь: Пермский государственный университет, 2011.
45. Пивоварова М.А. Государственное регулирование внешнеэкономической деятельности. – М.: Институт перспектив и проблем страны, 2009.
46. Плотников А.Н., Казакова И.В. Основы внешнеэкономической деятельности в рыночной экономике. – Саратов.: СПТУ, 2010.
47. Покровская В.В. Международные коммерческие операции и их регламентация. – М.: ИНФРА-М, 2011.
48. Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности. – М.: Юристъ, 2010.
49. Свиридов О.Ю. Банковское дело: Учеб. пособие. - Ростов-на-Дону: МарТ, 2009.
50. Скогорева А. Торговое кредитование набирает обороты // Банковское обозрение» - 2012№ - 1(103).
51. Соколинская Н.Э. Построение эффективной системы управления валютными рисками в российских банках. – М.: «Социально-политическая мысль», 2012.
52. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Экономика, 2011.

 

  

 

 

1 Струченкова Т.В. Валютные риски. Анализ и управление. / Т.В. Струченкова. – М.: КноРус, 2010. – 224 с.

2 Баринов Э.А., Хмыз О.В. Рынки: валютные и ценных бумаг. / Э.А. Баринов, О.В. Хмыз. – М.: Экономика, 2001. – 608 с.

3 Мировая валютная система и проблема конвертируемости рубля. / Под ред. Н. Огаркова. – М.: Международные отношения, 2006. – 328 с.

4 Мировая валютная система и проблема конвертируемости рубля. / Под ред. Н. Огаркова. – М.: Международные отношения, 2006. – 328 с.

5 Фундаментальный анализ финансовых рисков. – СПб: Питер, 2005. – 288 с.

6 Фундаментальный анализ финансовых рисков. – СПб: Питер, 2005. – 288 с.

7 Беляков А.В. Банковские риски: проблема учета, управления и регулирования. / А.В. Беляков. – М.: БДЦ-Пресс, 2004. – 256 с.