Валютно-обменные операции банка с участием юридических лиц

 

Отмеченные тенденции обусловили увеличение в динамике показателей рентабельности банковской деятельности и уровня прибыльности доходов Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк». Так рентабельность банковской деятельности в 2012 году по сравнению с 2011 годом, увеличилась на 0,45%, а уровень прибыльности доходов или маржа прибыли, характеризующая удельный вес прибыли в сумме полученных банком доходов, увеличилась за период с 2,75% до 3,18%, то есть на 0,43%.

Таким образом, результаты проведенного исследования свидетельствуют о достаточной эффективности работы Региональной дирекции №300 ОАО «БПС-Сбербанк», критерием которой является обеспечение максимальной нормы прибыли при одновременном выполнении всех экономических нормативов.

 

 

2.2 Процесс проведения  валютно-обменных операций с участием  юридических лиц

 

 

Порядок проведения валютно-обменных операций на валютном рынке Республики Беларусь регламентирован нормативными правовыми актами валютного законодательства, основными из которых, являются:

– Закон Республики Беларусь от 22.07.2003 г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (ст. 12);

– Банковский кодекс Республики Беларусь (ст. 284, 285);

– Инструкция о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.07.2005г. № 112 (далее – Инструкция № 112);

– Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «Об утверждении Инструкции о банковском переводе» от 29.03.2001 № 66 (порядок осуществления переводов с покупкой, продажей, конверсией - глава 2 Инструкции);

– Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «Об утверждении Инструкции о порядке биржевой торговли иностранной валютой» от 12.12.2007 №220.

Валютно-обменные операции на территории Республики Беларусь осуществляются через банки и небанковские кредитно-финансовые организации, получившие соответствующие лицензии Национального банка. Купля-продажа и (или) конверсия иностранной валюты могут осуществляться на валютных биржах и на внебиржевом валютном рынке. Национальный банк может устанавливать предельные значения обменных курсов, по которым осуществляются купля-продажа и (или) конверсия иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь. Порядок осуществления валютно-обменных операций, а также условия отнесения их к операциям, осуществляемым, на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь, устанавливаются Национальным банком.

Обязательная продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь осуществляется юридическими лицами ― резидентами и индивидуальными предпринимателями-резидентами. Случаи и размер обязательной продажи иностранной валюты, а также случаи полного или частичного освобождения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей от обязательной продажи иностранной валюты устанавливаются Президентом Республики Беларусь. Совет Министров Республики Беларусь и Национальный банк по согласованию с Президентом Республики Беларусь вправе установить иные случаи обязательной продажи иностранной валюты.

Порядок обязательной продажи иностранной валюты устанавливается Президентом Беларусь, а в определенных им случаях также и другими государственными органами. Расчеты между нерезидентами в белорусских рублях и (или) иностранной валюте, проводимые по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, осуществляются без ограничений, если это не противоречит режимам счетов нерезидентов, установленным нормативными правовыми актами Национального банка. В расчетах между нерезидентами, проводимых по счетам, открытым в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, может использоваться любая иностранная валюта, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком.

Резиденты и нерезиденты вправе открывать в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь счета в белорусских рублях и любой иностранной валюте, официальный курс белорусского рубля к которой установлен Национальным банком, в порядке, определяемом Национальным банком. Резиденты могут открывать счета в иностранной валюте и белорусских рублях в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь при соблюдении порядка и условии, устанавливаемых Национальным банком. Не требуется получения разрешения (лицензии) Национального бачка на открытие счетов в банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь физическими лицами-резидентами в период их проживания (нахождения) за пределами Республики Беларусь.

Субъекты валютных операций вправе осуществлять сделки покупки-продажи, конверсии иностранной валюты только на внутреннем валютном рынке (биржевом и внебиржевом) и только через банки и небанковские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь. Осуществление валютно-обменных операций на внешнем валютном рынке субъектами валютных операций запрещено, за исключением операций, совершаемых на основании разрешений Национального банка. Операции на внебиржевом валютном рынке осуществляются по курсу, согласованному между банком и клиентом, на биржевом - по курсу, сложившемуся на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа». Комиссионное вознаграждение взимается только по валютно-обменным операциям, совершаемым на биржевом валютном рынке (за исключением операций со средствами республиканского и местных бюджетов).

ОАО «БПС-Сбербанк», являясь одним из старейших участников валютного рынка Республики Беларусь, а также дочерним банком крупнейшего финансового учреждения России «Сбербанк России», располагающего широкой сетью корреспондентских отношений и взаимных лимитов на проведение конверсионных операций со многими ведущими банками мира, может предоставить своим клиентам наилучшие ценовые условия на денежном рынке.

В настоящее время ОАО «БПС-Сбербанк» проводит конверсионные операции с 19 видами валют, в их числе: российский рубль (RUB), доллар США (USD), единая европейская валюта (EUR), австралийский доллар (AUD), канадский доллар (CAD), швейцарский франк (CHF), китайский юань (CNY), чешская крона (CZK), датская крона (DKK), эстонская крона (EEK), английский фунт стерлингов (GBP), японская йена (JPY), казахский тенге (KZT), литовский лит (LTL), латвийский лат (LVL), норвежская крона (NOK), польский злотый (PLN), шведская крона (SEK), украинская гривна (UAH).

При покупке иностранной валюты клиент предоставляет в подразделение банка вместе с копиями документов, подтверждающих основание для покупки иностранной валюты в соответствии с пунктом 20 Инструкции о порядке совершения валютно-обменных операций с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателях, утверждённой постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.07.2005 №112, следующие заявки на покупку в двух экземплярах:

– заявку на покупку иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке у исполняющего банка (приложение Г);

– заявку на покупку иностранной валюты на торгах ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» (приложение Д);

– заявку на покупку иностранной валюты субъектом валютных операций – нерезидентом (приложение Е).

При покупке клиентом иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке, в случае, если банк является исполняющим банком, выполняются следующие операции:

Уполномоченный работник:

– принимает от клиента заявку на покупку на внебиржевом валютном рынке в двух экземплярах;

– в зависимости от цели покупки, указанной в заявке проверяет обоснованность покупки иностранной валюты в соответствии с законодательством РБ, а также наличия всех необходимых подтверждающих покупку иностранной валюты документов. В случае отсутствия какого-либо документа истребует его у клиента до начала осуществления валютно-обменной операции;

– при положительном результате проверки обоснованности покупки иностранной валюты согласовывает с клиентом курс сделки в соответствии с распоряжением по подразделению банка о курсах по валютно-обменным операциям и исходя из ситуации на внутреннем валютном рынке;

– в случае достижения согласия с клиентом по курсу сделки принимает заявку на покупку на внебиржевом валютном рынке к исполнению, при этом проставляет на двух её экземплярах отметку об обоснованности покупки иностранной валюты и принятия её к исполнению, а также указывает свои должность, фамилию и инициалы, которые заверяет своей подписью и штампом банка;

– регистрирует сделку в централизованной автоматизированной банковской системе;

– первый экземпляр заявки на покупку на внебиржевом валютном рынке с отметками об обоснованности покупки иностранной валюты и принятии её к исполнению возвращает клиенту.

Уполномоченный работник подразделения банка, в случае предоставления клиентом заявки на покупку на внебиржевом валютном рынке на бумажном носителе, передаёт её с отметками об обоснованности покупки иностранной валюты и принятии её к исполнению начальнику отдела контроля валютных операций по факсимильной связи.

В случае представления клиентом заявки на покупку на внебиржевом валютном рынке в виде электронного документа посредством системы дистанционного банковского обслуживания « BS-Client», она направляется как уполномоченному работнику, так и начальнику отдела контроля валютных операций.

При покупке иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке, в случае если банк является банком-продавцом, выполняются следующие операции:

Уполномоченный работник:

– согласовывает с клиентом курс сделки в соответствии с распоряжением по подразделению банка о курсах по валютно-обменным операциям и сложившейся ситуации на внутреннем валютном рынке;

– в случаях достижения согласия по курсу сделки принимает от клиента три экземпляра заявки на покупку иностранной валюты с отметкой исполняющего банка об обоснованности покупки, с указанием должности, фамилии и инициалов работника исполняющего банка, заверенных его подписью и штампом исполняющего банка;

– на трёх экземплярах заявки на покупку иностранной валюты проставляет отметку о принятии заявки на покупку иностранной валюты к исполнению, а также указывает свои должность, фамилию и инициалы, которые заверяет своей подписью и штампом банка;

– регистрирует сделку в ЦАБС, заполняет параметры;

– два экземпляра заявки на покупку иностранной валюты с отметкой о принятии её к исполнению возвращает клиенту.

Уполномоченный работник подразделения банка передаёт заявку на покупку иностранной валюты с отметкой о принятии её к исполнению начальнику ОКВО по факсимильной связи.

Начальник ОКВО осуществляет контроль правильности регистрации сделки в ЦАБС (соответствие всех параметров сделки, введённых в ЦАБС, параметрам сделки, указанным в заявке на покупку иностранной валюты), выполняет её подтверждение.

При покупке клиентом иностранной валюты на биржевом валютном рынке выполняются следующие операции:

Уполномоченный работник:

– принимает от клиента заявку на покупку на биржевых торгах в двух экземплярах, в которой клиент указывает желаемый курс сделки либо согласие на осуществление сделки по биржевому курсу на день соответствующих торгов;

– при положительном результате проверки обоснованности покупки иностранной валюты согласовывает с клиентом курс сделки в соответствии с распоряжением по подразделению банка о курсах по валютно-обменным операциям и исходя из ситуации на внутреннем валютном рынке;

– регистрирует сделку в ЦАБС, заполняет её параметры;

– первый экземпляр заявки на покупку на внебиржевом валютном рынке с отметками об обоснованности покупки иностранной валюты и принятии её к исполнению возвращает клиенту.

Уполномоченный работник подразделения банка, в случае предоставления клиентом заявки на покупку на биржевом валютном рынке на бумажном носителе, передаёт её с отметками об обоснованности покупки иностранной валюты и принятии её к исполнению начальнику отдела контроля валютных операций по факсимильной связи.

В случае представления клиентом заявки на покупку на биржевом валютном рынке в виде электронного документа посредством системы дистанционного банковского обслуживания « BS-Client», она направляется как уполномоченному работнику, так и начальнику отдела контроля валютных операций.

    С момента принятия заявки на покупку на биржевых торгах к исполнению банк принимает на себя обязательства по заключению сделки покупки иностранной валюты на биржевых торгах от своего имени, но по поручению и за счёт клиента на согласованных условиях.

Начальник ОКВО осуществляет контроль правильности регистрации сделки в ЦАБС (соответствие всех параметров сделки, введённых в ЦАБС, параметрам сделки, указанным в заявке на покупку иностранной валюты), выполняет её подтверждение.  Начальник ОКВО выполняет в ЦАБС операции по выставлению заявок на покупку на биржевых торгах на биржевые торги.

В центральном аппарате банка принятые сделки на покупку иностранной валюты блокируются для корректировки на уровне подразделения банка.

По результатам биржевых торгов в центральном аппарате банка выполняются операции по разблокировке сделок для проведения расчётов.