Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

(2)Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

По классификации активных операций, как и по структуре активов сложились разные точки зрения

(3)Наиболее распространенной является классификация активных операций на кредитные, депозитные, инвестиционные и прочие. 

1. кредитные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления;

2. инвестиционные операции, в процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату  аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода

3. депозитные операции, назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках;

4. прочие активные операции, разнообразные по форме. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

До 80% банковских активов  приходится на кредитные операции и  операции с ценными бумагами.

(4)Кроме вышеописанных, классификация активных банковских операций осуществляется по критериям

С точки зрения доходности:

• а) приносящие доход
• б) не приносящие доход

 С точки зрения ликвидности:

• а) высоколиквидные
• б) ликвидные
• в) труднореализуемые и безнадежные активы

  По степени риска:

•    а) активы с нулевой степенью риска (наличность, государственные обязательства)
• б) активы с 10 % степенью риска (остатки на корреспондентских счетах в иностранных банках)
• в) активы с вероятностью риска в 20%
• г) активы с вероятностью риска в 50% (гарантии и поручительства, выданные банком)
• д) активы с вероятностью риска в 100% (просроченные и долгосрочные ссуды).

 

Таким образом, анализ активных операций банка - анализ основных видов  и направлений банковской деятельности. Подробно о каждом виде активной  операционной деятельности банковского сектора России.

(5-7) Кредитные операции. Здесь основной экономической категорией выступает понятие банковский кредит. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.

(8)Инвестиционные операции.

Вложения в долговые обязательства  с каждым годом растут, основную их часть составляют Вложения в долговые обязательства по балансовой стоимости (без учета переоценки) по видам  долговых обязательств, а именно Вложения в  долговые обязательства Российской Федерации более 30%, на втором месте  прочие долговые обязательства резидентов около 20%. Вложения в долевые ценные бумаги  составляют приблизительно 17%. Вложения в долевые ценные бумаги по балансовой стоимости (без учета переоценки) примерно около 15%. Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах - 10%    Прочее участие – 8%.

Вложения в долговые обязательства:

• Вложения в долговые обязательства по балансовой стоимости (без учета переоценки) по видам долговых обязательств:

• долговые обязательства Российской Федерации
• долговые обязательства Банка России
• долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
• долговые обязательства, выпущенные кредитными организациями – резидентами
• долговые обязательства, выпущенные нерезидентами
• прочие долговые обязательства резидентов
• долговые обязательства, переданные без прекращения признания
• долговые обязательства, не погашенные в срок
• переоценка долговых обязательств

• Вложения в долевые ценные бумаги по балансовой стоимости (без учета переоценки):

• кредитных организаций – резидентов
• нерезидентов
• прочих резидентов
• долевые ценные бумаги, переданные без прекращения признания
• переоценка долевых ценных бумаг

• Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах:

• из них акции дочерних и зависимых кредитных организаций – резидентов

• Прочее участие

(9-11)Депозитные операции.

Данные об объемах привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц:

Основную часть составляют депозиты в рублях – более 80%, остальное  приходится на депозиты в иностранной  валюте. Особой популярностью пользуются депозиты на срок от 1 года до 3-х лет как для рублей так и для иностранной….

(12)Прочие операции. По мере увеличения финансовых активов в промышленно развитых странах коммерческие банки расширяют доверительные (трастовые, от англ. trust - доверие) операции. Эти услуги банков связаны с отношениями по доверенности. Траст-отделы коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверенного лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением собственностью, а также выполняют другие услуги. Банки совершают доверительные операции для частных лиц, предприятий и фирм, благотворительных компаний (фондов) и прочих учреждений.

Среди наиболее распространенных трастовых услуг банков можно  выделить следующие:

1. Коммерческие банки  покупают, продают ценные бумаги  от имени клиента;

2. Ведут бухгалтерские  и иные документы клиента;

3. Хранят денежные средства, ценные бумаги и другие ценности;

4. Следующая услуга — временное оперативное управление компанией;

5. Банки осуществляют  функции депозитария;

6. Выдают гарантии и поручительства и др.