Организация кредитования физических лиц в акционерном коммерческом Сберегательном банке РФ

В разделе «Фондирование сделки» кредитующим подразделением указываются источники фондирования кредита – собственные ресурсы филиала (размер, стоимость, соответствие сроку и размеру предоставляемой ссуды, влияние предоставления кредита на ликвидность филиала и т.д.) или средства Головного офиса. А также общий доход, который может быть получен банком от оказания данному заемщику всего комплекса услуг (использование средств на его счетах, плата за расчетно – кассовое обслуживание, получение дохода по ценным бумагам, находящимся  в портфеле банка, и др.).

В заключительном разделе «Резюме» делается вывод о возможности кредитования – считаю необходимым отказать в предоставлении кредита (перечислить причины)  / считаю возможным предоставить кредит на следующих условиях: вид кредита, сумма, срок, процентная ставка, цель кредита, обеспечение, дополнительные условия, источники кредитования (фондирования), резервы (расчет величины резерва на возможные потери по ссудам).

Заключение подписывается кредитным инспектором и руководителем кредитующего подразделения и предоставляется на рассмотрение кредитного комитета.

Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкивается банк, является риск непогашения кредитов. Банк, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.

Обеспечение – это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед баком по возвращению кредита в случае его возможного невозврата заемщиком.

Различные аспекты обеспечения рассматриваются в Гражданском кодексе РФ, Основах гражданского законодательства, Федеральных законах «О Центральном банке», «О банках и банковской деятельности», Арбитражно-процессуальном кодексе, постановлениях Пленума Верхнего суда РФ и  пленума Высшего арбитражного ссуда РФ, а также ряды других законов и  подзаконных актов.

Гражданским кодексом РФ предусмотрено, что исполнения основного обязательства может подкрепляться такими средствами обеспечения, как: залог, неустойка, поручительство, а также другими способами, предусмотренными законом или договором. Каждый из названных способов имеет цель заставить заемщика выполнить свои кредитные обязательства. Однако возможна и комбинация различных способов обеспечения, что не противоречит закону. (1)

Сбербанк РФ предоставляет кредит под следующие виды обеспечения:

▪ Залог мерных слитков драгоценных металлов;

▪ Поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

▪ Заклад ценных бумаг;

▪ Залог приобретаемого имущества.

Сотрудникам кредиты предоставляются без предоставления залога, но обязательным является страхование жизни.

Способы обеспечения возврата кредита:

1. Залог. Является одним из наиболее действенных способов, побуждающих заемщика выполнить свои обязательства по кредиту договора – вернуть долг кредитору.

Под залогом понимается право залогодержателя получить возмещение из стоимости заложенного имущества приоритетного перед другими кредиторами. Если иное не предусмотрено договором, залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, включая, в частности, проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения. Залог также обеспечивает возмещения необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и затрат по взысканию.

Предметом залога могут быть движимое и недвижимое (ипотека) имущество, ценные бумаги, валютные ценности, товары в обороте.

2. Поручительство. Поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью и частично. Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица.

Для  оформления отношений по поручительству между поручителем и банком – кредитором подписывается договор поручительства.

В договоре поручительства должны быть указаны условия, позволяющие определять, за исполнение какого обязательства дано поручительство. Поручительство может быть полным (на всю сумму кредита и процентов по нему) или частичным (например, только по процентам). В договоре предусматриваются порядок и обстоятельства, при которых поручитель обязан выполнить свои обязательства. Законом определяется ответственность поручителя.

При  исполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно.

Важно отметить, что отношения между поручителем и должником не влияют на характер отношений между поручителем и  кредитором, если иное не предусмотрено договором поручительства.

Поручителями могут быть трудоспособные граждане России, имеющие постоянный источник дохода. Их совокупный доход должен быть не меньше дохода заемщика.

3. Неустойка. Неустойка признается определенная договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. К неустойке приравнены штрафы и пеня.

Обычно неустойка устанавливается как процент от суммы несвоевременного исполнения обязательства за каждый день просрочки.

Кроме того, неустойка (штраф и пеня) могут устанавливаться по согласованию сторон в твердой сумме или форме дополнительной платы (повышенного тарифа).

В случае невозврата в срок ссуды заемщик продолжает пользоваться заемными средствами, что свидетельствует о фактическом продолжении его кредитования. За это заемщик должен платить вознаграждение кредитору (пени за просрочку платежа). (8.с.73)

4. Страхование. В условиях формирования рыночных отношений в  практику введена новая для России форма обеспечения возвратности ссуд – страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита. Заемщик заключает со страховщиком договор страхования, в котором предусматривается, что в случае не погашения кредита в установленный сроки страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за кредит. Договор страхования заключается на срок действия кредитного договора на основании экспертной оценки обеспеченности кредита, кредитоспособности  заемщика и степени риска. (13.с.111)

  Кредитные риски в действительности банков обуславливают их на создание специального резерва на возможные потери посудам. Данный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избежать колебаний величины чистой прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Резерв формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка, и используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу.

Для более правильного создания резерва производится классификация ссуд в зависимости от уровня кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, которые причиняются кредитору в  установленный кредитным договором срок.

В зависимости от величины кредитного риска все ссуды можно разделить на четыре группы:

   Группа – стандартные (практически безрисковые) ссуды;

    Группа – нестандартные  ссуды (умеренный уровень риска  невозврата);

    Группа – сомнительные  ссуды (высокий уровень риска  невозврата);

    Группа – безнадежные  ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).

Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во внимание при классификации ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда может быть отнесена к одной из более высоких групп риска, чем это вытекает из формализованных критериев. Отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, не допускается.(13.с.117)

 

2.5 Эффективность кредитных  операций

Кредитные операции составляют основу активной деятельности банка, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Поэтому кредитные операции являются наиболее эффективным по сравнению с другими операциями банка.(10.с.94) 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: возвратности и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; платность банковских ссуд; целевой характер кредита.

«Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа и приводит к банкротству банка. Поэтому совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика

Сбербанк РФ предоставляет кредиты населению в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

Краткосрочные кредиты пользуются у населения большим спросом, чем долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне. Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества: более длительный срок пользования кредитом; более низкая процентная ставка; больше сумма кредита.

Кредитный риск в деятельности банков обуславливают их на создание специального резерва на возможные потери по ссудам. Данный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избежать колебаний величины чистой прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ (часть2) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. И доп.)
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990№ 395 -1 (с изм. И доп.)
3. Инструкция ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
4. Буклет Сбербанка России «Система кредитов для физических лиц»
5. Бабичева Ю.А. Банковское дело. М, 1998
6. Гамидов Г.Н. Банковское и кредитное дело. М: Юнити, 2001
7. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. М: Инфра-М,2001
8. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М: Юнити,1999
9. Завидовов Б.Д. Договоры кредитно-финансовой сферы. М: ФКБ-Пресс,1997
10. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М: Финансы и статистика, 1998
11. Маткова О.М. Коммерческие банки и их операции. М: Юнити,2001
12. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. С-П,1998
13. Панов С.Г, Кредитная политика коммерческого банка. М: ТЕИСТ, 2002
14. Романовский М.В., Белоглазовой Г.Н. Финансы и кредит, 2005.
15. Самсонов Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит, 2005

16. Годовой отчет Сбербанка России 2011, 2012 год