Электронные деньги

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Электронные деньги

 

 

 

 

Студент

ФФБД, 3-й курс, ЗФУ-1 (подпись)            В.В.Сущая 
                                                      (дата)

 

 

Руководитель

                                                   (подпись) (оценка)

    (дата)

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2013

 

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 27 страниц; 41 источник; 1 рисунок.

ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ, ЭЛЕКТРОННЫЙ КОШЕЛЕК, ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ, ЭМИССИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Объект исследования - электронные платежные системы.

Предмет исследования – электронные платежные системы  в Республике Беларусь, перспективы их развития.

Цель работы – выяснить, что такое электронные деньги; проследить историю их возникновения и развития; выявить основные преимущества и недостатки, которые возникают при их использовании.

Методы исследования – сравнительный анализ, качественный и количественный анализ, дедукция, системный анализ, предельный анализ.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

______________

     (подпись студента)

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение..................................................................................................................4

Глава 1. Определение и свойства электронных денег, возможности их использования…………………………………………………….…………..……5

1. Сущность электронных денег.........................................................................5
2. Разновидности электронных  денег…………………….………………..……7
3. Свойства электронных денег……………………………………………..……8
4. Эмиссия электронных денег……………………………………………….…10
5. Преимущества и недостатки электронных денег ………………….…….….11

Глава 2. Электронные деньги в Республике Беларусь……………….……..14

2.1 Системы электронных денег в Беларуси................................................ ..…...14

2.2 Нормативно - законодательная база регулирования электронных денег в Республике Беларусь..............................................................................................19

2.3 Перспективы развития электронных денег в РБ............................................21

Заключение..............................................................................................................24

Список использованных источников....................................................................26

 

ВВЕДЕНИЕ

    Интернет, как Всемирная паутина и доступная в ней информация, на основе всемирной системы объединенных компьютерных сетей, образует глобальное информационное пространство. От создания сети интернет (ноябрь 1993 года) и к началу 2013 года число пользователей , регулярно использующих Интернет, превысило 2 млрд. человек. Вместе с подключенными к нему компьютерами, Интернет служит основой для развития “информационного сообщества”.         

    В нашей стране интернет начал свою историю 7 апреля 1994 года с создания корневого домена.by. С каждым годом множились и расширялись сервисы, внедрялись новые технологии, появлялась торговля через Интернет, стали предоставляться разнообразные платные услуги. Как следствие встал вопрос о способе оплаты товаров и услуг. Для решения этой проблемы было предложено простое и удобное решение, так называемые электронные (цифровые) деньги – электронные платежные средства, представленные и обращаемые в электронном виде.

    Актуальность выбранной темы курсовой работы состоит в том, что сфера торговли и услуг активно переходит в интернет. Оплата услуг и покупка товаров, по средствам интернет технологий, скоро станет обычным делом, а реализовать эту возможность нам позволяют электронные деньги.

    Особенность этих  денег заключается в том, что  их нельзя пощупать или просто подержать в руках. Они как бы материально не существуют.  Но, эти деньги не только материальны, они так же приобрели ряд качеств, которые обычной валюте недоступны.

    Цель работы – проследить историю возникновения и развития электронных денег. Определить достоинства и недостатки. А также проблемы, возникающие у пользователей этих средств оплаты.

    В данной работе ставятся следующие задачи:

1.    Дать определение электронных денег и рассмотреть их основные свойства;
2.    Проследить историю возникновения и перспективы развития электронных денег;
3.    Рассмотреть законодательные аспекты их функционирования.     

    Объектом исследования в работе являются электронные платежные системы, а исследование мы проведем на предмет истории возникновения и развития электронных денег в Беларуси, рассмотрим возможности, предоставляемые системами электронных платежей.

    Теоретической и методологической базой исследования являются нормативные документы, регламентирующие прием платежей, статьи изданий периодической печати и сайты агентства internet, так как они обладают самой современной информацией о быстро растущем сегменте электронных денег.    

      

1 Определение и свойства электронных денег.

Возможности их использования

 

1. Сущность электронных денег

 

    Термин “электронные деньги” является относительно новым и часто применяется к широкому спектру платежных инструментов, которые основаны на инновационных технических решениях. Следствием этого, является отсутствие единого, признанного в мире определения электронных денег, которое бы однозначно определяло их экономическую и правовую сущность.

    В понимании электронных денег различают следующие подходы:

    Европейский (самый развитый);

    Американский;

    Азиатский;

    С точки зрения европейского подхода электронные деньги:

• Являются новой формой денег;
• Имеют особый режим эмиссии и обращения.

    Определение ЕЦБ: Электронные деньги в широком смысле определяются как средство электронного хранения денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко использоваться для совершения платежей в пользу третьих лиц без необходимости использования в операциях банковских счетов и которое функционирует в качестве предоплаченного финансового продукта на предъявителя.

    Определение Европейского парламента и Совета: Электронные деньги являются денежной стоимостью, представленной требованием на эмитента, которая:

• Хранится на электронном устройстве;
• Эмитируется по получении средств эмитентом в размере не менее внесенной в качестве предоплаты денежной суммы;
• Принимается в качестве средства платежа иными институтами (не самими эмитентами).

Сами эмитенты электронных денег в Европе получили отдельный статус (electronic money istitutions – ELMI), чье регулирование является более либеральным, чем у банков.

    С точки зрения американского подхода, электронные деньги – новый вид платежных услуг, которые предоставляют именно кредитные институты.

    В соответствии с “Актом об унификации денежных услуг”, электронные деньги - это деньги, преобразованные в информацию, которая хранится на микрочипе или персональном компьютере, для того, чтобы они могли быть переданы по информационным сетям, например, таким как интернет.  По мнению ФРС деятельность в сфере электронных денег, включая эмиссию,   обращение и погашение электронных денег должна подпадать под действие традиционного банковского законодательства.

     С точки зрения азиатского подхода (в основном Япония, Сингапур, Тайвань), электронные деньги:

• Новая форма депозита;
• Электронный заменитель депозита.

     Определение Банка Японии: Электронные деньги представляют собой электронное средство платежа, хранящее денежную стоимость в электронной форме.

     В Республике Беларусь до недавнего времени не было определения электронных  денег, однако было и осталось определение предоплаченного финансового продукта, которым могут являться денежные обязательства организаций, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или лиц по оплате товаров и услуг, в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме.

     Таким образом, будем считать что:

     Электронные деньги  - это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям [25]:

• Фиксируются и хранятся на электронном носителе.
• Выпускаются эмитентом при получении от иных лиц средств в объеме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость.
• Принимаются, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

     Электронным  деньгам свойственно внутреннее  противоречие  - с одной стороны  они являются средством платежа, с другой - обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Такой парадокс можно пояснить с помощью исторической аналогии: в свое время банкноты тоже рассматривались, как обязательство, которое подлежит оплате монетами или драгоценными металлами. Очевидно, что с течением времени, электронные деньги будут являться одной из разновидностей формы денег (монеты, банкноты, безналичные деньги и электронные деньги).

     Распространённым  заблуждением является отождествление  электронных денег с безналичными  деньгами.

     Электронные  деньги, являясь неперсонифицированным платежным продуктом, могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, однако могут и обращаться в т. ч. и в государственных или банковских платежных системах.

     Как правило, обращение электронных денег  происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т.д.). Также, используются и другие платежные инструменты различной формы: браслеты, брелоки, блоки мобильных телефонов и т.д., в которых есть специальный платежный чип.

На рисунке 1.1 приведена схема расчетов посредством электронных денег.

 

                          Рис.1.1 Схема расчетов посредством электронных денег [12].

Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку.

Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность.

В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга.

 

2. Разновидности электронных денег

 

     Электронные  деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт (англ. card-based) и на базе сетей (англ. network-based). И первая, и вторая группы разделяются на анонимные (неперсонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя.

     Следует также  различать электронные фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Электронные фиатные деньги, обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных едениц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег происходит по правилам национальных законодательств, центробанков или других государственных регуляторов. Электронные нефиатные деньги  - являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто, негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц. Электронные нефиатные деньги являются разновидностью кредитных денег.

     Одной из  распространенных ошибок есть отнесение к электронным деньгам современных средств доступа к банковскому счету, а именно, традиционных банковских платежных карт (как микропроцессорных, так и с магнитной полосой), а также интернет-банкинга. В системах, которые осуществляют расчеты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы. При этом используется консолидированный банковский счет эмитента электронных денег, а не карточные или текущие счета пользователей. При эмиссии электронных денег, традиционные деньги зачисляются на консолидированный банковский счет эмитента. При предъявлении электронных денег для погашения, традиционные деньги списываются с консолидированного банковского счета эмитента. Ещё одной типичной ошибкой является отнесение к электронным деньгам предоплаченных одноцелевых карт, таких как: подарочная карта, топливная карта, телефонная карта и т.д. Использование такого платежного инструмента не означает осуществления нового платежа. Реальный платёж осуществляется в момент покупки или пополнения такой карты. Её использование не порождает новых денежных потоков и является простым обменом информации о потребленных товарах или услугах.