Банковские услуги (комиссионные операции банков)

 

                   Томский межвузовский центр дистанционного образования

                                  Томский государственный университет

                        Систем управления и радиоэлектроники (ТУСУР)

                                                Кафедра экономики

 

 

       

           

 

 

            Банковские услуги (комиссионные операции банков)

       Курсовая работа  по дисциплине « Деньги, кредит, банки»

                                                                                                             

                                                                                                                  

 

                                                                                                                                                  

 

                                                                                                                                                  Выполнил:

                                                                                                                                         Студент ТМЦДО

                                                                                                                             Специальность 080105

                                                                                                                                                                                                                                                             22 апреля 2012г

 

 

 

 

                              

Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Современный уровень  развития производительных сил требует  от банковского сектора предоставления широкого ряда услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным предприятиям и организациям, а также населению.

Рынок банковских продуктов и услуг в РФ представляет сложную систему формирования спроса и предложения на производные  банковской деятельности, которые относятся  к товарному типу денежно-кредитных  и финансовых отношений.

Развитие таких  отношений способствует увеличению спроса и предложения на услуги банков, а так же стимулирует операции по расширению структурных элементов  ассортимента и качества услуг. Особое значение приобретает удовлетворение потребностей клиентов, что требует изучения составных элементов рынка банковских продуктов и услуг.

В процессе предоставления банковских продуктов (услуг) возникают  отношения банка с его клиентурой, они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, трастовые услуги, хранение драгоценностей и многие другие.

Целью работы является исследование рынка банковских услуг, а в частности комиссионных услуг банков.

Задачи работы:

- рассмотреть  теоретические основы организации  банковского продукта и банковской  услуги;

- провести анализ  банковских услуг на примере  ОАО «Сбербанка России»

- предложить  рекомендации по развитию банковских  продуктов и услуг.

Объектом исследования является ОАО «Сбербанк России».

Предметом исследования - являются банковские услуги.

 

1. Теоретические основы рынка банковских продуктов и услуг

1.1 Общая  характеристика и классификация  банковских услуг

В работах отечественных  ученых встречаются различные определения банковских услуг.

О.И. Лаврушин определяет банковскую услугу как одну или несколько  операций банка, удовлетворяющих определенные потребности клиента, и проведение банковских операций по поручению клиента  в пользу последнего за определенную плату.

Головин Ю.В. определяет банковскую услугу как совокупность операций, представляющую законченный  комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента.

Количество  услуг, предоставляемых банками, особенно зарубежными, исчисляется сотнями, однако все они могут быть подразделены на ряд крупных групп.

Банковская  услуга по своим свойствам схожа  с другими услугами. Она обладает следующими характеристиками:

- несохраняемость;

- неосязаемость,  абстрактность;

- непостоянство  качества услуг и неотделимость услуг от квалифицированных людей, их представляющих¹.

Несохраняемость услуг предполагает наличие действующего механизма баланса спроса и предложения. Услуги не хранятся как товары на полках магазина, они потребляются одновременно с моментом их получения.

Неосязаемость услуг означает невозможность материального их ощущения, увидеть и оценить их до момента получения результатов их предоставления. Главной и ключевой характеристикой банковской услуги является ее эффективность, иными словами, конкретная выгода и польза, получаемые потребителем от банковской услуги.

Непостоянство качества и неотделимость услуг  от квалификации людей требует постоянного обучения персонала. Служащие банка должны иметь опыт работы не только с основными видами банковских операций, но и хорошо знать психологию взаимоотношений людей.

По российскому  законодательству к банковским операциям  относятся:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. Выдача банковских гарантий;
9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме;
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
14. Лизинговые операции;
15. Оказание консультационных и информационных услуг.

Классификация банковских услуг²:

1) В зависимости  от соответствия специфике банковской  деятельности:

а) специфические  услуги;

б) неспецифические  услуги;

2) В зависимости от субъектов получения услуг:

а) юридические  лица;

б) физические лица;

3) В зависимости  от способа формирования и  размещения ресурсов банка:

а) активные операции;

б) пассивные  операции;

в) активно-пассивные (комиссионные);

4) В зависимости  от оплаты за предоставление:

а) платные услуги;

б) бесплатные услуги;

5) В зависимости  от связи с движением материального  продукта:

а) услуги, связанные  с движением материального продукта;

б) чистые услуги.

Специфическими  услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций: депозитные операции, кредитные операции, расчетные операции.

Депозитные  операции - операции кредитных организаций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещение.

Кредитная операция – предоставление банком клиенту, денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности. Кредитная операция является основной операцией банка.

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом.

Рисунок 1 - Виды операций банка

Пассивными  операциями называются операции по привлечению  денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Пассивные операции делятся  на 2 группы:

- операции по формированию  собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата;

- операции по привлечению  средств на время, с помощью  которых образуются заемные ресурсы.

 К пассивным операциям  относят: привлечение средств  на расчетные и текущие счета;  открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и так далее.

Активные операции - это  операции банков, по размещению собственных  ресурсов, с целью получения прибыли  и обеспечения ликвидности.

Комиссионные операции - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с ним плату, в виде комиссионных.

Свойства Банковских услуг:

- банковские услуги не могут быть произведены про запас;

- банковские услуги носят  производительный характер;

- объектом банковских услуг выступает капитал;

- банковские услуги охватывают  активные и пассивные операции;

- не являются монополией  только банка; 

- могут относиться к  небанковским операциям.

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой.

Таким образом, общими особенностями  банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные  свойства, осуществление по стандартным  правилам в соответствии с законодательством  или банковскими правилами и  обычаями.

1.2 Основные виды банковских услуг

Банки предоставляют  различные услуги, за которые взимаются  комиссионные вознаграждения, начисления и сборы, приносящие определенный доход.

Комиссионные  банковские операции - операции, выполняемые  банками по поручению клиентов за комиссионное вознаграждение. В сферу комиссионных операций входят:

- инкассовые, аккредитивные  и переводные операции;

- предоставление  банковского акцепта и аваля  по долговым обязательствам;

- купля-продажа  по поручению клиентов ценных  бумаг, валюты, драгоценных металлов;

- посредничество  в размещении акций и облигаций; 

- услуги по  инкассации;

- бухгалтерское  обслуживание, предоставление консультаций  и услуги по кредитным карточкам. 

Комиссионный  доход одна из основных статей дохода банка.

Под комиссионным вознаграждением понимается доход кредитной организации в виде:

• платы за выполнение операций, сделок и оказание услуг. В зависимости от вида и характера  операций (сделок, услуг) указанное  комиссионное вознаграждение является доходом от банковских операций и других сделок, либо операционным доходом;

• платы за оказание посреднических услуг по брокерским договорам, договорам комиссии и  поручения, по агентским договорам  и другим аналогичным договорам. Данный вид комиссионного вознаграждения является операционным доходом³.