Банковские проценты

Причины возникновения  процентного риска.

1. Риск изменения  цены.

Этот фактор является основной причиной того, что коммерческий банк несет процентный риск, и определяется как несбалансированность активов и пассивов по срокам платежа и по срочности пересмотра процентных ставок.

2. Риск изменения  кривой дохода.

Несовпадение  по времени в изменении процентных ставок по активам и пассивам может привести к риску при условии изменения конфигурации и форы кривой графика, отражающего равномерность получения дохода Этот вид риска возникает тогда, когда непредвиденные изменения кривой графика доходов оказывают негативное воздействие на доход банка и лежащую в основе операции экономическую стоимость.

3. Базисный риск.

Он возникает  в результате несовершенной корреляции при регулировании процентов, полученных и уплаченных по различным финансовым инструментам, не имеющим различий по своим характеристикам, при их переоценке.

4. Риски, связанные  с опционами.

Опционные сделки дают своим владельцам право на покупку, продажу или изменение условий  по сделкам с облигациями, векселями  и другими процентными ценными бумагами. К ним же по своему характеру можно отнести право погашения заемщиками кредитов досрочно, а также право изъятия депозитов до востребования Заключение банками таких сделок создает для них значительные процентные риски из-за возможного изменения баланса активов и пассивов по срокам.

Таким образом, изменения процентных ставок могут  неблагоприятно отражаться как на доходах  банка, так и на стоимости его  активов.

Основными документами, которые определяют основы установления и регулирования процентных ставок по операциям Национального банка, являются Банковский кодекс Республики Беларусь, основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, а также ежегодно разрабатываемый и принимаемый внутренний документ Национального банка - принципы регулирования текущей ликвидности банковской системы.

В Республике Беларусь основными инструментами процентной политики Национального банка являются базовая ставка рефинансирования и  ставки по операциям Национального  банка на финансовом рынке.

Таким образом, чем активнее будет проводиться либерализация экономических отношений и соответственно усиливаться конкуренция в экономике, тем устойчивее будет функционировать финансовый рынок страны, тем более четко проявится система каналов влияния монетарных методов регулирования экономического развития, тем эффективнее будут внедряться механизмы денежно-кредитной политики Национального банка, включая процентное регулирование как один из самых важных элементов данного механизма.

Итак, в теме курсовой работы «Банковские проценты» полностью раскрыты цели и задачи, даны точные и полные определения видов банковских процентов, рассмотрены сферы, в которых они применяются, а также приведены формулы их расчета.

При исследовании темы данной работы были использованы методы научного исследования, такие как диалектический, системный анализ, синтез и исторический метод. Для полного раскрытия темы курсовой работы использовались учебные пособия авторов, изучающих данную тему (Тарасов В.И., Кравцова Г.И., Жуков Е.Ф.), а также материалы периодических изданий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 Список использованной литературы

 

 

1.  Бурмистрова Л.А., Володин А.А., Ефимова Н.П., Жилина А.И.; Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. Самсонов Н.Ф. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 447с.
2. Василенко С. Белорусские банки: портрет накануне передела рынка. // Валютное регулирование и ВЭД. - 2008. - № 4. - С.7-11.
3. Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андросова Л.Д. и др.; Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 479с.
4. Жаботинская Е.И. Экономика и банковский сектор. // Деньги и кредит. - 2008. - № 14.
5. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. и др.; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи; Банки и банковские операции: учебник для вузов /  ЮНИТИ, 1997. - 351с.
6. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В.  и др.; Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622с.
7. Жуков Е.Ф.. Общая теория денег и кредита: Учебник. / Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. - 304с.
8. Кравцова Г.И., Василенко Н.К., Козлова И.К. и др.; Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Под ред. Г.И. Кравцовой. 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2002. - 504с.
9. Кравцова Г.И., Войтешенко Б.С., Кравцов Е.И.  и др.Деньги, кредит, банки: Справ. пособие /: Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: Меркаванне, 1994. - 270с.
10. Кравцова Г.И., Кузьменко Г.С., Кравцов Е.И. и др.; Деньги, кредит, банки. Учеб.  Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2003. - 527с.
11. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т.: Пер. с англ. 11-го изд. Т.1. - М.: Республика, 1992. - 399с.
12. Носонова И., Жуковец О. Банковская система Беларуси: результаты и тенденции. // Финансы. Учет. Аудит. - 2004. - № 1. - С.71-74.
13. Перепечко С. Подходы Национального банка к формированию процентных ставок по операциям. // Банковский вестник. - 2009. - № 2.
14. Пупликов С.И., Коноплицкая М.А., Шмарловская С.С., Быковская Е.В.; Банковские операции: Учеб. пособие для сред. спец. учеб. заведений / Под общ. ред. Пупликов С.И. - Мн.: Выш. шк., 2003. - 351с.
15. Романовский М.В. и др.; Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. М.: Юрайт-М, 2001. - 543с.
16. Саморуков Ю., Мойсейчик Г. Банковский кредит как двигатель национальной экономики. // Финансы. Учет. Аудит. - 2009. - № 3. - С.76-78.
17. Саркисянц А. О роли банков в экономике. // Вопросы экономики. - 2008. - № 3.
18. Тарасов В. Влияние процентной политики на реальный сектор экономики. // Банковский вестник. - 2009. - № 9.
19. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Минсанта, 2003. - 512с.
20. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков. // Деньги и кредит. - 2008. - № 9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б

 

 

Классификация ссудного процента

Признак классификации	Вид ссудного процента
1	2
По формам кредита	Банковский По государственному кредиту Коммерческий По лизингу Потребительский и т.д.
По видам  кредитора	Коммерческих  банков Центрального банка Специализированных  финансово-кредитных учреждений Ломбардов и  др.
По срокам кредитования	По краткосрочным  ссудам По среднесрочным  ссудам По долгосрочным ссудам
По видам  операций кредитора	Депозитный По ссудам Учетный Ставка рефинансирования
По методам  установления процентных ставок	Фиксированный (твердый) Плавающий Базисный (базовый) Дисконтный

 

 

 

 

 

 

 

 

 

47