Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Апреля 2014 в 11:45, контрольная работа
Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета является неотъемлемой частью бюджетного процесса. Получив от финансовых органов проекты соответствующих бюджетов, органы исполнительной власти рассматривают и при необходимости вносят поправки и дополнения.
Правительство Российской Федерации рассматривает прогноз социально-экономического развития России, проекты федерального бюджета и бюджетов государственных целевых фондов, проекты сводного финансового баланса и материалы, характеризующие финансово-бюджетную политику на планируемый год.
Теоретическое задание
3
Практическое задание
15
Список использованной литературы
39
6. Свод расходов
по амбулаторно-
На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно - поликлинических учреждениях на 2 %.
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная плата мед. персонала |
750 000 |
800 000 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
195 000 |
208 000 |
3. Медикаменты |
1 116 624 |
1 200 000 |
4. Мягкий инвентарь |
X |
350 000 |
5. Канцелярские и хозяйственные расходы |
X |
160 000 |
6. Приобретение оборудования и инвентаря |
380 000 |
472 000 |
7. Капитальный ремонт |
1 000 000 |
980 000 |
8. Прочие расходы |
X |
250 000 |
Итого расходов: |
3 441 624 |
4 420 000 |
7. Свод расходов на здравоохранение, руб.
Учреждение
|
Текущий год |
Проект на следующий год
| ||
принято |
исполнено за 6 месяцев |
ожидаемое исполнение | ||
1. Больницы и диспансеры в |
8 980 000 |
4 490 000 |
8 980 000 |
13 047 773 |
2. Больницы и диспансеры в |
6 028 000 |
3 014 000 |
6 028 000 |
6 620 980 |
3. Амбулаторно-поликлинические |
3 441 624 |
1 720 812 |
3 441 624 |
4 420 000 |
4. Прочие учреждения |
2 000 000 |
1 000 000 |
2 000 000 |
2 400 000 |
Итого расходов |
20 449 624 |
10 224 812 |
20 449 624 |
26 488 753 |
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА Форма № 1-Б
год, тыс. руб.
Показатели |
Текущий год |
Проект на следующий год | |||
принято |
исполнено за 6 мес. |
ожидаемое исполнение |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |
Наименование доходов | |||||
1. Налог на имущество физических лиц |
32 000 |
16 000 |
32 000 |
40 000 | |
2. Земельный налог |
148 000 |
74 000 |
148 000 |
265 100 | |
3. Единый налог на вмененный доход |
272 000 |
136 000 |
272 000 |
312 800 | |
4. Транспортный налог |
21 178 300 |
10 589 150 |
21 178 300 |
21 178 300 | |
5. Налог на доходы физических лиц |
786 658 |
393 329 |
786 658 |
1 195 714 | |
6. Неналоговые доходы |
500 000 |
250 000 |
500 000 |
575 000 | |
Итого доходов |
22 916 958 |
11 458 479 |
22 916 958 |
23 466 914 | |
Дотации и субвенции из бюджета области |
10 234 536 |
5 025 680,09 |
10 234 536 |
17 291 818,26 | |
Всего доходов |
33 151 494,11 |
16484 159,09 |
33151 494,11 |
40 758 732,26 | |
Наименование расходов | |||||
1.Общегосударственные вопросы |
105 000 |
60 000 |
105 000 |
111 300 | |
2. Национальная безопасность и
правоохранительная |
100 000 |
50 000 |
100 000 |
110 000 | |
3. Национальная экономика |
250 000 |
125 000 |
250 000 |
268 750 | |
4. Жилищно – коммунальное |
800 000 |
300 000 |
800 000 |
888 000 | |
5. Охрана окружающей среды |
100 000 |
- |
100 000 |
105 000 | |
6. Образование |
11 096 870,11 |
5 599 347,09 |
11 096870,11 |
12 486 829,26 | |
7. Культура, кинемоторграфия и средства массовой информации |
250 000 |
125 000 |
250 000 |
300 000 | |
8. Здравоохранение и спорт |
20 449 624 |
10 224 812 |
20 449 624 |
26 488 853 | |
Итого расходов |
33 151 494,11 |
16484 159,09 |
33151 494,11 |
40 758 732,26 | |
Субвенции в областной бюджет |
- |
- |
- |
- | |
Всего расходов |
33 151 494,11 |
16484 159,09 |
33151 494,11 |
40 758 732,26 | |
Оборотная кассовая наличность |
663 029,88 |
329 683,18 |
663 029,88 |
815 174,64 | |
Пояснительная записка
Показатели |
Текущий год |
Проект |
Удельный вес |
Прирост, % ((гр.3-гр.2)/гр.2) *100 | ||
Тек. год |
Про-ект | |||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
Наименование доходов | ||||||
1. Налог на имущество физических лиц |
32 000 |
40 000 |
0,09 |
0,09 |
25,0 | |
2. Земельный налог |
148 000 |
165 100 |
0,45 |
0,41 |
11,5 | |
3. Единый налог на вмененный доход |
272 000 |
312 800 |
0,82 |
0,77 |
15,0 | |
4. Транспортный налог |
21 178 300 |
21 178 300 |
63,9 |
52,0 |
0 | |
5. Налог на доходы физических лиц |
786 658 |
1 195 714 |
2,37 |
2,93 |
52,0 | |
Всего налоговых доходов |
22 416 958 |
22 891 914 |
67,6 |
56,2 |
2,1 | |
6. Неналоговые доходы |
500 000 |
575 000 |
1,5 |
1,41 |
15,0 | |
Итого доходов |
22 916 958 |
23 466 914 |
69,1 |
57,61 |
2,4 | |
Дотации и субвенции из бюджета области |
10 234 536 |
17 291 818,26 |
30,9 |
42,39 |
68,9 | |
Всего доходов |
33 151 494,11 |
40 758 732,26 |
100 |
100 |
22,9 | |
Наименование расходов | ||||||
1.Общегосударственные вопросы |
105 000 |
111 300 |
0,32 |
0,27 |
6,0 | |
2. Национальная безопасность и
правоохранительная |
100 000 |
110 000 |
0,31 |
0,26 |
10,0 | |
3. Национальная экономика |
250 000 |
268 750 |
0,75 |
0,66 |
7,5 | |
4. Жилищно – коммунальное |
800 000 |
888 000 |
2,41 |
2,18 |
11,0 | |
5. Охрана окружающей среды |
100 000 |
105 000 |
0,31 |
0,26 |
5,0 | |
6. Образование |
11 096 870,11 |
12 486 829,26 |
33,47 |
30,64 |
12,53 | |
7. Культура, кинемоторграфия и средства массовой информации |
250 000 |
300 000 |
0,75 |
0,74 |
20,0 | |
8. Здравоохранение и спорт |
20 449 624 |
26 488 853 |
61,68 |
64,99 |
29,53 | |
Всего расходов |
33 151 494,11 |
40 758 732,26 |
100 |
100 |
22,95 | |
Согласно данным Формы № 1-Б бюджет района сбалансирован за счет дотаций и субвенций из бюджета области, что говорит о хорошем финансовом состоянии муниципального образования.
Рассмотрим структуру и динамику доходов и расходов бюджета района в текущем и следующем году.
В структуре доходов в текущем году наибольший удельный вес приходится на налоговые поступления 67,6%, наибольшая доля - 63,9% приходится на транспортный налог, наименьшая - 0,09 % налог на имущество физических лиц.
В структуре доходов в следующем году, как и в текущем году, будут преобладать налоговые доходы, которые будут составлять 56,2%. Наибольшая доля – 52,0% также будет приходиться на транспортный налог. Доля налога на доходы физических лиц увеличится на 0,56%, причинами увеличения этого налога могут послужить увеличение заработной плата, изменение демографического показателя и др., но уменьшится доля других налогов, причиной этого может послужить изменение налогового и бюджетного законодательства.
Структура расходов бюджета района в текущем году и в проектном выглядит следующим образом:
В структуре расходов текущего года преобладают
расходы на здравоохранение и спорт (61,68%)
и на образование (33,47%), наименее значительна в структуре
расходов бюджета доля расходов на общегосударственные
вопросы (0,32%) и правоохранительную деятельность
и охрану окружающей среды (0,31%).В структуре
расходов предстоящего года также преобладают
расходы на здравоохранение и спорт (64,99%)
и на образование (30,64%). Уменьшение расходов
на образование на 2,83% говорит о сокращении
бюджетных мест в учебных заведениях,
а вот увеличение расходов на здравоохранение,
является положительной тенденцией. Наименее
значительной в структуре расходов бюджета
по-прежнему остается доля расходов на
общегосударственные вопросы (0,27%) и правоохранительную
деятельность и охрану окружающей среды
(0,26%).
Список использованной литературы
Данная работа скачена с сайта Банк рефератов http://www.vzfeiinfo.ru ID работы:15355
Информация о работе Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в РФ