Аналіз джерел формування ресурсів комерційного банку та оптимізація їх структури

Та довіра виявилася  дуже хиткою: вміло організована "рейдерська атака" на Промінвестбанк та необережні вислови деяких політиків миттю  зробили свою справу, спровокувавши  масовий відплив вкладів фізичних осіб з банківської системи і  відповідно різке зменшення ресурсної  бази банків.

Намагаючись якось вирішити проблему недостатності довгострокових ресурсів, банки почали зверталися за ресурсами до зовнішніх ринків (насамперед, це були банки з іноземним  капіталом). В результаті значними темпами  зростали суми зобов'язань українських  банків перед нерезидентами, що зрозуміло  позначилося на величині валового зовнішнього  боргу України.

Зовнішні запозичення  стали основним джерелом кредитування фізичних осіб в іноземній валюті. Такий стан справ призводив до зростання кредитного та валютного  ризиків в банківській системі, особливо під час здійснення кредитних  операцій з фізичними особами.

Незважаючи на світову  фінансову кризу, яка триває вже  не перший рік, темпи приросту зовнішньої заборгованості вітчизняної банківської  системи стрімко зростали протягом перших 3 кварталів 2008 року.

Проте на сьогоднішній день до проблем банків з відтоком депозитів, додалися ще і труднощі на ринках зовнішніх  боргових запозичень. Через неможливість подальшого рефінансування вони були змушені погашати істотний обсяг  отриманих раніше кредитів.

Зниження суверенного  рейтингу України та корпоративних  рейтингів обмежує рейтинг банку, посилює проблеми залучення фінансових ресурсів та обслуговування зовнішнього  боргу, відтоку коштів нерезидентів.

Українським банкам катастрофічно  не вистачає грошових ресурсів. Незважаючи на всі маркетингові заходи, відтік депозитів не припиняється, хоча темпи  дещо знизилися. Так, за даними НБУ, загальний  обсяг депозитів у національній валюті в березні скоротився на 1,1% до 175 млрд. грн., а з початку року зниження склало вже 12,8%. При цьому, у березні депозити фізичних осіб знизилися на 2,4% (9,8% з початку  року), а депозити юридичних осіб виросли на 0,6% (зниження з початку  року 16,4%).

Таким чином, враховуючи сучасну  ситуацію на банківському ринку, і аналіз звітності ВАТ "Райффайзен Банк Аваль" дозволив виокремити такі проблеми:

1. проблеми з відтоком депозитів;
2. низька диверсифікація активів;
3. високий рівень валютизації активів;
4. проблеми з ліквідністю;
5. нестабільність ресурсної бази;
6. погіршення ефективності діяльності банку;
7. високі непроцентні витрати.

На нашу думку банку, для вирішення своїх проблем  необхідно вжити таких заходів:

1. Управління ризиками за позичками у іноземній валюті (пом'якшуючі програми для позичальників);
2. Збір проблемної заборгованості: оптимізація процесу для прискорення розгляду справ та підвищення пріоритетів;
3. Дотримання бюджету витрат, як складова ключових показників діяльності для менеджерів різних рівнів;
4. Збільшення диверсифікації активів, шляхом переорієнтації від кредитування фізичних і юридичних осіб, до кредитування банків і надання факторингових послуг.
5. Оптимізація процесів та організаційної структури;
6. Забезпечення достатньої  капіталізації; 
7. Забезпечення високого рівня ліквідності як у національній так і у іноземній валютах;
8. Переоріїнтація в роботі з пасивами на залучення коштів на внутрішньому ринку;
9. Пріоритетність пасивів над активами (формування довгострокової , стабільної , диверсифікованої ресурсної бази);
10. Забезпечення максимально  віддачі від кредитування (отримання процентних та комісійних доходів від кредитування, переведення грошових потоків позичальників і його контрагентів до Банку тощо);
11. Забезпечення ефективно  роботи з проблемною кредитною заборгованістю;
12. Збільшення частки комісійного доходу в чистому операційному доході банку;
13. Оптимізація витрат (скорочення непріоритетних витрат, запровадження режиму зважено економії, зниження непроцентних витрат, щляхом запровадження центрів самообслуговування);
14. Підвищення ефективності діяльності філіальної мережі;
15. Клієнтоорієнтованість: пристосування продуктового ряду Банку до потреб клієнтів.
16. Підвищення якості юридичного супроводу операцій, залучення кваліфікованих юристів.
17. Запозичення досвіду інших банків щодо залучення депозитів. Це зокрема:
• депозитна лінія (розміщення на одному рахунку до 5 депозитів одночасно - з різними сумами, на різні строки та з різними процентними ставками). Вона дозволяє вільно користуватися коштами на депозитному рахунку із мінімальним не знижувальним залишком у режимі поточного рахунку, що є вкрай зручним для клієнта засобом інвестування та використання вільних грошових коштів для отримання додаткового процентного доходу.
• розміщення тимчасово вільних коштів на короткі строки (від 3-х днів).
• видача кредиту у розмірі вкладу з незначною маржею;
• депозитні схеми з програмами страхування;
• мультивалютні вклади (з перерахуванням на ту валюту, яка вигідніша вкладнику за курсом на поточний момент).

 

 

Висновки

1. Важлива роль у управлінні  банківськими ресурсами належить  самим комерційним банкам. При  цьому їм необхідно виконувати  вимоги Національного банку України  про дотримання комерційними  банками встановлених економічних  нормативів, а також проводити  збалансовану пасивну й активну  політику. Для того щоб мобілізувати  тимчасово вільні кошти і перетворити  їх у реальні кредитні ресурси,  комерційні банки повинні здійснювати  заходи, що стимулювали б залучення  внесків і забезпечували б  їх схоронність.

2. Комерційний банк повинний підтримувати визначене співвідношення між власними і залученими коштами. Надмірна наявність залучених коштів посилює ризик і підвищує потенційну загрозу неплатоспроможності комерційного банку, а також можливість залучення його під “контроль” інших комерційних банків і кредиторів, що може дозволити останнім впливати як на поточну діяльність, так і на проведення комерційним   банком кредитної політики в цілому.

3. Основна ціль комерційного  банку - вибрати таку структуру  банківського капіталу, що при  найменших витратах на формування  банківських ресурсів буде сприяти  підтримці стабільного рівня  дивідендів і прибутків, а також  репутації комерційного банку  на рівні, достатньому для залучення  їм необхідних грошових ресурсів  на вигідних умовах.

4. АТ «Райффа́йзен Ба́нк  Ава́ль» - один з найбільших  банків України. Він є провідним  банком України, що пропонує  приватним клієнтам широкий перелік  банківських послуг, зокрема —  розміщення коштів на поточних  і депозитних рахунках, платіжні  картки міжнародних систем MasterCard International та Visa International (у тому числі  — кредитні), грошові перекази  в національній та іноземній  валютах, споживче кредитування  та багато інших.

5. Основа діяльності  АТ «Райффайзен Банк Аваль»  є статут. Цей документ є визначальним  у діяльності банку, він закладає  основні напрями та основи  його діяльності.

6. Слід відмітити, що  нормативно-правове забезпечення  у сфері кредитування та діяльності  АТ «Райффайзен Банк Аваль»  в цілому базується на Основному  законі нашої держави – Конституції  України. 

7. Правові основи діяльності  банків, порядок створення і основні  принципи їх діяльності також  закріплені і в Законі України  «Про банки та банківську діяльність»  (остання редакція від 24.11.2009 року). У ньому зазначено, що банки  – це установи, функцією яких  є кредитування суб'єктів господарської  діяльності та громадян за  рахунок залучення коштів підприємств,  установ, організацій, населення  та інших кредитних ресурсів, касове та розрахункове обслуговування  народного господарства, виконання  валютних та інших банківських  операцій, передбачених цим Законом.

8. Підсумовуючи наведений  аналіз доходимо висновку, що  банк «Райффайзен Банк Аваль»  має стійку капітальну базу  і достатньо капіталу для покриття  втрат від прийнятих ризиків.

9. У 2012 р. кошти АТ "Райффайзен  Банк Аваль", залучені від банків, клієнтів та фінансових установ  склали 37 468 млн. грн., в тому числі  кошти клієнтів – 27 624 млн. грн.  Структура ресурсної бази на  кінець 2012 р. склали: - кошти, отримані  від банків становлять - 26,3%; - кошти  клієнтів становлять - 73,5%; - кошти,  що отримані від міжнародних  та інших фінансових організацій  - 0,2%.

10. Аналіз показав, що  основним видом операцій з  формування ресурсної бази банку  є депозитні операції, які спрямовані  на залучення коштів населення  та юридичних осіб на депозити  на визначених договором умовах, на певний строк, під проценти. Так, сукупне зростання обсягів депозитів становило 17,6%.

11. Отже, в результаті аналізу механізму формування ресурсної бази комерційного банку в сучасних умовах, зокрема структури залучених ресурсів, доходимо наступних висновків:

– залучені ресурси банку класифікуються за кількома ознаками, зокрема джерелами  надходження, строком, ризикованістю, доходністю тощо;

– управління ресурсами, що залучені у діяльність банківських установ України, проводиться як на макрорівні (адміністративні методи), так і на макрорівні (економічні методи);

– для підвищення ефективності депозитної політики банків, основою  для якої є процентна політика Національного банку України, необхідним є зниження впливу курсу іноземної валюти на національну економіку та підвищення ступеню розвиненості фінансового ринку.

 

 

Список використаної літератури

1. Статут АТ «Райффайзен  Банк Аваль» (нова редакція), 2009 рік  // Райффайзен Банк Аваль [Електронний  ресурс] Режим доступу: http://www.aval.ua/f/1/about/for_publication/protokol14102009.pdf. Заголовок з екрану.

2. Райффайзен Банк Інтернаціональ // Райффайзен Банк Аваль [Електронний ресурс]. -  Режим доступу: http://www.aval.ua/about/raiffeisen/

3. Річні звіти «Райффайзен Банк Аваль» за 2010 - 2012 рр. // Райффайзен Банк Аваль [Електронний ресурс] Режим доступу:

http://aval.ua/f/1/about/bank_reports/AR2011UKR_v2_LoRes.pdf

4. Конституція України // Відомості Верховної Ради України.- 1996, №30, ст. 141.

5. Господарський кодекс України //Відомості Верховної Ради України. - 2003, №18, №19 – 20, №21 – 22, ст. 144.

6. Господарський процесуальний кодекс України // Відомості Верховної Ради України, 1992, N 6, ст.56 з усіма змінами і доповненнями.

7. Цивільний кодекс України // Відомості Верховної Ради України , 2003, NN 40-44, ст.356.

8. Закон України «Про аудиторську діяльність» // Відомості Верховної Ради України. - 1993, №23, ст. 244. Остання редакцiя вiд 19.01.2007 на пiдставi 140-16.

9. Закон України «Про банки і банківську діяльність » // Відомості Верховної Ради України. – 2001, № 5-6. – с. 30. Остання редакцiя вiд 24.11.2009 на пiдставi 1533-17.

10. Закон України «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань» // Відомості Верховної Ради України, 1997, N 5, ст. 28 (остання редакцiя вiд 20.02.2002 на пiдставi 2921-14).

11. Закон України «Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень » // Відомості Верховної Ради України.- 2004, N 11, ст.140. Остання редакцiя вiд 29.01.2006 на пiдставi 2704-15.

12. Закон України «Про заставу»// Відомості Верховної Ради України , 1992, N 47, с.642 Остання редакцiя вiд 20.06.2007 на пiдставi 997-16.

13. Закон України «Про Національний банк України» // Відомості ВВР, 1999, № 29, ст.. 238. Остання редакція від 11.05.2010 на пiдставi v013p710-10.

14. Закон України «Про страхування» // Відомості Верховної Ради України, 1996, N 18, ст. 78. Поточна редакцiя вiд 14.08.2009 на пiдставi 1447-17.

15. Постанова Національного банк України «Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків» N 279, 06.07.2000. Остання редакцiя вiд 28.12.2008 на пiдставi z1206-08 // НАУ‑Online [Електронний ресурс] Режим доступу:

http://zakon.nau.ua/doc/?uid=1027.408.0&nobreak=1/- Заголовок  з екрану.

16. Шляхи вдосконалення кредитної діяльності АТ "Райффайзен Банк Аваль" // Bestreferat.ru [Електронний ресурс] Режим доступу: 

http://www.bestreferat.ru/referat-135576.html

17. Стойко О. Я. Банківські операції // Підручник [Електронний ресурс] Режим доступу:  http://books.efaculty.kiev.ua/bank/1/r2/

18. Формування резервів на покриття кредитних ризиків// Referat [Електронний ресурс] Режим доступу: 

http://xreferat.ru/7/1438-2-formuvannya-rezerv-v-na-pokrittya-kreditnih-rizik-v.html

19. Квартальна звітність «Райффайзен Банк Аваль», 2010 р. // Райффайзен Банк Аваль [Електронний ресурс] Режим доступу: http://aval.ua/about/bank_reports/

20. Квартальна звітність «Райффайзен Банк Аваль», 2012 р. // Райффайзен Банк Аваль [Електронний ресурс] Режим доступу: http://aval.ua/about/bank_reports/

21. Інформація про господарську діяльність емітента // Райффайзен Банк Аваль [Електронний ресурс] Режим доступу:   http://escrin.nssmc.gov.ua/rpt2527_sect3.aspx

22. Волик Н.Г., Чугуєнко М.О. Ефективність управління залученими ресурсами комерційного банку в сучасних умовах/ Прометей 1 (34), 2011 р. [Електронний ресурс] Режим доступу: http://archive.nbuv.gov.ua/portal/soc_gum/Prom/2011_1/Volik.pdf