Виды кредитов

РЕФЕРАТ

 

ПЗ: 4 части, 137 стр., 15 рис., 15 табл.,8 схем, 55 источников.

Объект исследования – организационно экономические аспекты кредитной деятельность ПриватБанка, анализ эффективности от проведения кредитных операций.

Цель работы – выявление на основе имеющегося материала места кредитных операций в финансовой системе, роли банковского сектора, как основного звена кредитной системы и специфики кредитных операций КБ ПриватБанка и изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.

Методы исследования – путем описательного, сравнительного, структурно-аналитического и практического методов проведена характеристика существующей кредитной системы КБ ПриватБанка, ее доходность и гарантийнгость, путем аналитических исследований были установлены недостатки системы, рассмотрены возможности их ликвидации.

В первой части дипломной  работы рассмотрено теоретическое  обоснование кредита и ссудного процента как экономических категорий, по банкам в целом. Рассмотрены виды и функции выполняемые кредитом, экономика изменения ссудного процента и причены на негот влияющие.

Во второй части более  детально рассмотрена деятельность КБ ПриватБанка( как анализируемого объекта), непосредственно его кредитная деятельность. Более подробно рассмотрен кредитный портфель банка в разрезе наиболее актуальных  ссудных программ.

В третьем разделе  рассмотрены способы, применяя которые  КБ ПриватБанк сможет снизить кредитный риск и повысить доходную базу от проведения кредитной политики.

Четвертая часть  отображает необходимые санитарно-гигиенические  нормы для работы в операционном зале банка.

КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ, КРЕДИТНЫЙ РИСК, ОВЕРДРАФТ,ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ, УЧЕТНАЯ  СТАВКА

 

СОДЕРЖАНИЕ 

 

Задание____________________________________________________________2

Реферат____________________________________________________________4

Введение___________________________________________________________ 7

1. Сущность кредита и ссудного процента, их влияние на экономику________10

1.1  Кредит и ссудный процент как экономические категории _____________ 10

1.2  Формы и функции  кредита _____________________________________ __16

1.3  Регулирование ссудного  процента и его влияние на  экономику _______ _23

2. Организационно экономические аспекты осуществления кредитных операций и анализ доходной базы КБ ПриватБанка_______________________________30

2.1 Кредитная  деятельность ПриватБанка_______________________________30

2.2 Анализ кредитных вложений и процентной политики КБ ПриватБанк______________________________________________________________36

2.3  Порядок установления процентной  ставки В КБ ПриватБанк______________________________________________________________52

2.4 Эффективность от проведения овердрафтового кредитования и «рассрочки», как наиболее потребляемых продуктов в разрезе кредитного портфеля КБ ПриватБанка___________________________________________________________61

3 Совершенствование кредитной политики КБ ПриватБанка_______________71

3.1 Оценка кредитоспособности  клиента в КБ ПриватБанке и возможные варианты ее совершенствования___________________________________________71

3.2 Определение привлекательности рыночных сегментов как необходимый фактор снижения кредитного риска____________________________________85

3.3 Ценовая стратегия направленная на увеличение прибыльности и снижение кредитного риска КБ ПриватБанка_____________________________________89

3.4  Пути повышения кредитоспособности заемщика_____________________96

3.5 Работа  с проблемными кредитами, возможные пути выхода из кризиса неуплаты____________________________________________________________97

4 Охрана труда____________________________________________________101

4.1 Санитарно-гигиенические условия в операционном зале банка_________101

4.2  Требования  к видеодисплейным терминалам и персональным электронно-вычислительным машинам_________________________________________102

4.3  Требования к помещениям для эксплуатации ВДТ и ПЭВМ____________________________________________________________105

4.4 Требования  к микроклимату, содержанию аэроинов и вредных  химических веществ в воздухе помещений эксплуатации ВДТ и ПЭВМ________________107

4.5 Требования  к шуму и вибрации____________________________________108

4.6  Требования  к освещению помещений и рабочих  мест с ВДТ и ПЭВМ___109

4.7  Требования  к организации и оборудованию  рабочих мест

с ВДТ и ПЭВМ_____________________________________________________112    

4.8  Требования к организации и оборудованию рабочих мест с ВДТ и

ЭВМ для взрослых пользователей_____________________________________114

4.9 Режимы труда   и отдыха при  работе с   ПЭВМ и ВДТ  должны

организовываться  в  зависимости   от  вида  и  категории   трудовой

деятельности.______________________________________________________116

ЗАКЛЮЧЕНИЕ __________________________________________________ _130

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ _______________________ 134

Приложения 

А – Сводный баланс ПриватБанка за 28-02-2007________________________138

Б – Консолидированный баланс за 2005-2006гг._______________ _________139

В – Консолидированный отчет о финансовых результатах 2005-2006гг.____142

Г – Консолидированный отчет о движении денежных средств за 2005-2006г.____________________________________________________________144

Д – Консолидированный отчет о собственном капитале 2006г.____________ 147

Е – Консолидированные  внебалансовые обязательства 2005-2006гг._______150

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Основой современной  экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики

Механизм функционирования кредитной системы постоянно  меняется под влиянием изменений ее организационной структуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.

Банковский  сектор – одно из  важнейших  направлений  развития  рыночных отношений,  который   является   основой   для   нормального,   эффективного функционирования рыночного механизма.

Коммерческий  банк в современной Украине становится  основным  элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно  быть приоритетным,  потому  что   действие   кредитно-финансового   механизма   и определяет уровень развития экономики страны в целом.

    В   рыночной  экономике  банк   выполняет   свою   главную   функцию   – посредничество в кредите, которое он  осуществляет  путем  перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе  кругооборота  фондов предприятий и денежных доходов частных  лиц.  Коммерческие  банки  выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами,  накапливающими временно свободные денежные  средства,  и  теми  участниками  экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

    Кредитные  операции банков и кредитных  учреждений при первом приближении делятся на активные и пассивные[22].

    В первом случае банк является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). То есть и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). В моей курсовой работе речь пойдёт именно о тех кредитных операциях, в которых банк выступает в роли кредитора.

    Целью данной работы является выявление на основе имеющегося материала места кредитных операций в финансовой системе, роли банковского сектора, как основного звена кредитной системы и специфики кредитных операций КБ ПриватБанка и изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций .

В настоящее  время в деятельности коммерческих банков Украины существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.

Серьезной проблемой  является поддержание ликвидности  банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют » 17%, пролонгированные » 19%, кредиты без обеспечения » 8%, безнадежные к возврату » 1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.

Увеличение  уставного фонда коммерческих банков до требуемой НБУ величины (на 01.01.99г. 1 млн. ЭКЮ), также является серьезной проблемой, стоящей перед банковской системой, но такое увеличение уставного фонда банков будет способствовать росту надежности и стабильности банковской системы Украины в целом.

В виду огромной роли, которую играют банки в экономике  страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк Приватбанк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах проценты по кредитам.

В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:

Во-первых, определение  кредита и ссудного процента как  экономических категорий; определение форм и функций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы;

Во-вторых, изучение порядка установления, начисления и  взыскания процентов по кредитам; проведение анализа кредитных вложений и ценовой политики на материалах конкретного коммерческого банка;

В-третьих, на основе проведенного анализа определение  путей совершенствования доходной базы банка от кредитных вложений.

Аналитическая часть данной работы построена на материалах департамента Запорожской области КБ ПриватБанк.

 

1 СУЩНОСТЬ КРЕДИТА И ССУДНОГО ПРОЦЕНТА, ИХ ВЛИЯНИЕ НА ЭКОНОМИКУ

1.1  Кредит и ссудный процент как экономические категории

 

 

Кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства. На одних участках высвобождаются свободные денежные средства, выступающие источниками ссудного капитала, на других - возникает потребность в них. Именно на этой основе, на взаимной выгоде участников процесса воспроизводства рождается, существует и развивается ссудный капитал.

Источники формирования ссудного капитала можно представить в виде трех направлений.

Во-первых, из денежных средств, высвобождающихся из кругооборота капитала:

- средства для восстановления основного капитала в виде амортизации;

- часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в связи с несовпадением времени поступления выручки и осуществления затрат;

-  прибыль, накапливаемая для расширения и обновления производства.[22]

Во-вторых, из денежных доходов и сбережений населения. В последнее время общей тенденцией развитых стран  стало активное использование сбережений в виде вкладов, страховок, покупки ценных бумаг. Это явилось результатом некоторого повышения заработной платы, а также изменения в структуре потребления. Выросла доля расходов на предметы длительного пользования, на жилищное строительство, образование, что требовало предварительного накопления средств.

В-третьих, из денежных накоплений государства, величина которых  зависит от размеров государственной собственности и доли валового национального продукта, перераспределяемого через госбюджет.

Экономическую роль ссудного капитала предельно четко  сформулировал К.Маркс: «Мелкие суммы, сами по себе неспособные функционировать как денежный капитал, объединяются в большие суммы и таким образом образуют денежную силу». Оседание вышеуказанных средств (источников) на банковских счетах без движения противоречит здравому смыслу. Деньги должны «работать». С помощью кредита это противоречие разрешается. Временно свободные денежные средства, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и снова вовлекаются в кругооборот, обеспечивая потребность в заемных средствах и непрерывность процесса воспроизводства.