Разработка бизнес-плана организации производства новой продукции (по материалам ОАО «Белореченское ХПП»)

Предприятие характеризуется наличием постоянного  высококвалифицированного состава  трудовых ресурсов, отмечается низкая текучесть кадров.

Анализ  рынка проводился с тем, чтобы  установить объем продаж выпускаемой  продукции, обеспеченной потребительским  спросом, определить сегмент рынка, который способно занять данное предприятие, выяснить размер, емкость рынка данного товара и долю предприятия на этом рынке с учетом возможностей конкурентов.

Выявлено, что основными потребителями  муки в крае являются предприятия  производящие выпечку кондитерских и хлебобулочных изделий. Существующие предприятия в крае имеют устаревшую технологию, что не позволяет им выпускать муку высшего качества в необходимом количестве. Кроме того, отсутствие на большинстве предприятий возможности безтарного  хранения и реализации муки приводит к удорожанию продукции, а для предприятий хлебопекарной промышленности и к увеличению трудозатрат (погрузочно-разгрузочные работы, растаривание при загрузке рабочих бункеров). Проведенные исследования в Северо-Кавказском регионе России показали рост потребности во все более широком ассортименте хлеба высших сортов и кондитерских изделий, для выпечки которых требуется мука соответствующего качества. Выявлен дефицит в муке постоянного качества в объеме 20 тыс.тонн в год.

Рост  текущего спроса на товар обусловлен как общим ростом населения, так  и увеличением количества воинских подразделений в связи с передислокацией и усилившимся в последние годы уровнем миграции из стран ближнего зарубежья.

Конкурентоспособность продукции предлагаемого к реализации производства обеспечивается высокотехнологичным  оборудованием и отсутствием на свободном рынке производителей продукции сравнимого качества. Годовой объем производства муки заводом составляет около 3 % от потребностей предприятий региона.

С учетом всех перечисленных факторов, оптовая отпускная цена на продукцию  предприятия принята 2100 р. за 1 кг на муку высшего сорта и 1700 р. за 1 кг на муку первого сорта. В проекте предусмотрена реализация отходов по цене 262 р. за 1 кг.

Сбыт  продукции планируется проводить  оптовыми- розничными продажами через  имеющиеся на предприятии магазины и посредством выездной торговли. Привлечение посреднических организаций для сбыта продукции не планируется.

Сырье и готовая продукция имеют  длительные сроки хранения, что позволяет  повысить маневренность предприятия  на рынке сбыта.

Команда управления предприятием заинтересована в разработке и реализации инвестиционного проекта, так как большинство сотрудников руководящего звена являются акционерами общества. Команда управления имеет необходимый творческий и профессиональный потенциал для реализации данного проекта. Все руководители высшего звена имеют высшее образование, большой опыт работы в сфере зернопереработки и хлебообеспечения, и не первый год работают на данном комбинате.

Разработка  бизнес-плана данного инвестиционного  проекта осуществлялась в тесном сотрудничестве с руководящим составом предприятия.

Вопрос  организации производства муки и  хлеба на данном предприятии не требует  согласований с администрацией города или другими инстанциями. Кроме  того, в виду тяжелой социальной обстановки в районе, связанной с отсутствием необходимого числа рабочих мест, низким уровнем жизни населения, местные власти считают необходимым поддержку данного инвестиционного проекта и создание всех необходимых условий для его осуществления.

При подготовке бизнес-плана проекта проведены следующие работы:

- определены поставщики оборудования;

- произведен предварительный расчет расходов на приобретение, монтаж и пуск оборудования, составлен график работ;

- имеются необходимые помещения для монтажа оборудования, обеспеченные электроэнергией, теплом, горячим и холодным водоснабжением, а также складскими помещениями и грузоподъемными механизмами;

- подготовлен квалифицированный штат работников предприятия;

- сформирована команда управления;

- определены основные каналы сбыта продукции.

Расчеты по определению экономической  эффективности инвестиционного  проекта охватывают временной интервал 5 лет, из них 7 месяцев – период поставки оборудования, выполнение строительно-монтажных  работ. Основные показатели по оценке экономической эффективности проекта представлены на плакате 4.

В фиксированных ценах прогнозируемая величина выручки от реализации за пять лет должна составить 16246,9 млн.р. без НДС. Поступление выручки складывается из реализации муки высшего и первого сортов, хлебобулочных изделий, комбикормов и частично отходов производства - отрубей, зерноотходов.

Балансовая  прибыль от реализации предлагаемого  проекта прогнозируется на уровне 6625,7 млн.р. нарастающим итогом за пять лет. Нераспределенная прибыль за пять лет должна составить 3020,2 млн.р. в ценах 1997 года.

Для большей наглядности отчет о  движении и накоплении прибылей и  убытков представлен графическим  способом в виде столбиковой диаграммы  по интервалам планирования на плакате 5. На диаграмме ясно прослеживается стабильный и значительный рост накопленной чистой прибыли, получаемой от внедрения инвестиционного проекта.

Внедрение проекта даст внутреннюю доходность на уровне не менее 35,5 % годовых в валюте. Предприятие становится нерентабельным при снижении объема производства до уровня 28 %, что маловероятно.

Достоинством проекта являются наличие существенного задела: определены поставщика оборудования; произведен предварительный расчет расходов на организацию производства, составлен  график работ; подготовлены необходимые помещения, оснащенные всей инфраструктурой; подготовлен квалифицированный штат работников завода; сформирована команда управления; существует устойчивый спрос на продукцию. Проект является устойчивым к изменению внешних условий и в тоже время характеризуется достаточно высокой доходностью для такого типа производств. Это позволяет сделать вывод о финансовой состоятельности и экономической эффективности проекта.

В результате реализации проекта будет  в значительной степени покрыт дефицит  в муке постоянного качества для предприятий Юга России.

Таким образом, представленное в дипломной  работе технико-экономическое обоснование  инвестиционного проекта может  использоваться в качестве основы для  формирования бизнес-плана инвестиций предприятия, предназначенного как для внутренних, так и внешних пользователей.

В дипломной работе также освещены вопросы охраны окружающей среды  и безопасности жизнедеятельности  на исследуемом предприятии.