Бизнес-план заявки на кредит филиала «Янтарь»

3. Увеличить реализацию быстрооборачиваемых продовольственных товаров, имеющих высокий удельный вес в структуре товарооборота молокопродукты, хлеб, колбасные изделия, рыботовары, мороженое и др. товары за счет расширения специализированных отделов и увеличить, их объем продажи на 179 млн. рублей и получить дополнительно 23 млн. рублей валового дохода.

4. Осуществлять ежедневный контроль за наличием товаров согласно ассортиментного перечня и книги предварительных заказов населения.

6. Активизировать работу по продаже товаров по предварительным заказам населения и тем самым увеличить продажу технически-сложных товаров, велосипедов, мебели и др. и получить дополнительно 84 млн. рублей выручки.

7. Реализовать товаров в кредит на сумму 930 млн. рублей.

8. Сократить затраты по статье «Транспортные расходы» на 43 млн. рублей.

Для обеспечения экономии необходимо:

1) Разработать графики отгрузки товаров с распределительных складов,

заявки на поставку транспорта подавать с учетом времени начала загрузки машины. В результате сократятся простои транспорта до 30 минут - экономия составит до 46 млн. рублей.

2)  Усилить контроль за включением транспортных расходов в цену товара и своевременным предъявлением сумм возмещения транспортных расходов поставщикам;                 

3) Обеспечить полную загрузку автомобилей с учетом грузоподъемности и класса груза.

4) Оплату труда работников производить в прямой зависимости от конечных результатов труда, увеличения объёмов деятельности, достижения стабильной рентабельной работы;

2) Ежемесячно анализировать соответствие фактической численности работников и совокупного объема деятельности, на, основании произведенных анализов принимать оперативные меры по упорядочению численности работников;

По статье «Прочие  расходы» планируется снизить затраты  на 0,2% - 1

млн. рублей.:

1) Производить оплату поставщикам платежными требованиями;

2) Ужесточить   контроль   за   использованием   товарно-транспортных накладных, канцелярских товаров и дезинфицирующих средств.

В 1 квартале 2013 года Филиал за счет привлеченного долгосрочного  кредита  на сумму 314,5 млн. руб. планирует приобрести, установить и ввести в эксплуатацию торговое оборудование. Переоборудование планируется произвести в течение 30-40 дней при действующем магазине. Поэтому сумма оборотных средств, а именно готовой продукции и товарных запасов уменьшится. За 4 квартал 2012 года и за 1 квартал 2013 года уменьшится дебиторская задолженность, так как организации необходимы будут денежные средства. Но начиная с 2 квартала 2013 года дебиторская задолженность покупателей будет увеличиваться, так как на 2013 год планируется увеличение продажи товаров в кредит населению. На 2013 год планируется для увеличения собственных оборотных средств в связи с вводом в эксплуатацию нового оборудования прекратить долгосрочные финансовые вложения на 350 млн. руб., прибыль, оставшаяся в распоряжении организации, будет реинвестирована в текущую деятельность Также будет увеличена с 3 квартала 2013 года сумма    товарных кредитов, т.е. кредиторская задолженность перед поставщиками на 1800 млн. руб., что будет связано с введением нового торгового оборудования и ускорением оборачиваемости товарных запасов организации.

 

Таблица 8 – Расчет потребности в оборотном капитале

Наименование показателя	1 кв 2012	2 кв 2012	3 кв 2012	4 кв 2012	1 кв 2013	2 кв 2013	3 кв 2013	4 кв 2013
1. Оборотные активы
1.1. Сырье, материалы и другие ценности	112	125	163	264	209	278	292	349
1.2. Незавершенное производство
1.3. Готовая продукция и товары для реализации	940	1105	1131	1228	1176	1520	1638	1728
1.4. Товары отгруженные	-	-	-	-	-	-	-	-
1.5. Налоги по приобретенным ценностям	-	-	-	-	-	-	-	-
1.6. Дебиторская задолженность:	315	340	380	360	250	415	446	498
1.7. Денежные средства	115	135	167	180	130	215	232	369
1.8. Прочие оборотные активы	25	42	15	-	-	9	15	3
1.9. Итого оборотные активы (сумма стр. 1.1 - стр. 1.8)	1507	1747	1856	2032	1765	2437	2623	2947
2. Кредит. задолженность
2.1. Перед поставщиками и подрядчиками	1223	1389	1452	1498	1490	1656	1735	1850
2.2. Перед покупателями и заказчиками	-	-	5	11	13	-	-	-
2.3. По оплате труда, расчетам с персоналом	78	60	85	120	139	112	98	103
2.4. По налогам и сборам, социальному  страхованию и обеспечению	142	115	174	216	271	231	176	202
2.5 Собственнику имущества	15	7	19	17	13	27	23	-
2.5. Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность	-	-	-	-	-	4	8	-
2.6. Итого кредиторская задолженность	1458	1571	1735	1862	1926	2030	2040	2155

Примечание  – Источник: собственная разработка

 

Расходы на реализацию в 2013 году возрастут на 162 млн руб за счет проведения рекламных мероприятий и на 103,8 млн за счет привлечения долгосрочного кредита и составят с учетом прогнозируемой инфляции 10281,9 млн руб. Доходы должны составить 12852 млн. руб.

Выручка от реализации продукции, работ, услуг составит в 2013 году с  учетом прогнозируемой инфляции  и темпов роста 64262 млн. руб. 

Прибыль от реализации составит 2570 млн. руб.

Чистая прибыль – 2107 млн. руб. Из нее будет погашена сумма  основного долга по долгосрочному  кредиту 104,8 млн. руб. Срок окупаемости  проекта – менее года. Рентабельность продаж составит 4 %.

 

Таблица 9 – Расчет основных экономических показателей

Наименование показателей	1 кв 2012	2 кв 2012	3 кв 2012	4 кв 2012	1 кв 2013	2 кв 2013	3 кв 2013	4 кв 2013
1. Выручка от реализации продукции	8560	9640	11034	11413	11070	14502	16071	22619
2. Налоги, сборы, платежи, включаемые  в выручку от реализации продукции	1284	1446	1655,1	1711,95	1660,5	2175,3	2410,65	3392,85
3. Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей)	7276	8194	9378,9	9701,05	9409,5	12326,7	13660,35	19226,15
4. Условно-переменные издержки	321	413	452	578	533	678	771	834
6. Условно-постоянные издержки	1223	1254	1397	1652	1699	1732	1725	1799
7. Прибыль (убыток) от реализации	189	213	258	396	315	598	767	890
8. Прибыль (убыток) от фин и инвест деятельности	-173	-205	-195	-115	-1,92	-	-	-
9. Прибыль (убыток) за отчетный период	16	8	63	281	315	598	767	890
10. Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов)	1,92	0,96	7,56	33,72	37,8	71,76	92,04	106,8
11. Чистая прибыль (убыток)	14,08	7,04	55,44	247,28	277,2	526,24	674,96	783,2

Примечание  – Источник: собственная разработка

 

Коэффициент дисконтирования в расчетном  периоде K _t:

 

,                                                  (1)

 

где    Д - ставка дисконтирования (норма дисконта);

         t - период (год) реализации проекта.

Примем ставку дисконтирования (Д) на уровне ставки рефинансирования Нацбанка РБ 30% годовых.

В результате коэффициент дисконтирования K _t в отчетном году будет равен:

 

 

 

Прибыль (, полученная в результате размещения денежных средств на банковский депозит:

 

                                (2)

 

  Инв - сумма израсходованных инвестиций;

 

= 0,769*314,5=241,8руб.

Прирост прибыли, связанный с покупкой нового оборудования и вследвие этого переход на самообслуживание, равен 1938 руб., что значительно больше, чем прибыль, полученная от размещения средств в банке. Следовательно, привлечение долгосрочного кредита для

Срок окупаемости  инвестиций :

 

                                                 ,                                         (3)                                            

 

где   Инв - сумма израсходованных инвестиций;

         П – прирост, прибыли полученный за счет инвестиций;

 

 

 

 означает, что проект  окупиться менее чем через  год.

 

8 Юридический план

 

Филиал Пружанского районного потребительского общества «Янтарь» создан постановлением Собрания уполномоченных Общества №3 от 19 декабря 2003 г и является структурным подразделением райпо. - Филиал Пружанского райпо «Янтарь», расположенный по адресу: 225154, Республика Беларусь, Брестская область, Пружанский район, г.п. Ружаны, ул. 17-го Сентября, д.8;

Пружанское районное потребительское общество является юридическим лицом, некоммерческой организацией, создаваемой в форме потребительского кооператива, имеет в собственности обособленное имущество, самостоятельный баланс, может иметь расчетный (текущий) и иные счета в банках и иных небанковских кредитно-финансовых организациях, печать с его полным наименованием, штампы. Может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, исполнять  обязанности, быть истцом и ответчиком в судах.

Филиалу запрещается совместная работа на должности председателя правления, главного бухгалтера (его заместителей) и кассира лиц, состоящих между  собой в близком родстве или  свойстве (родители, супруги, братья, сестры, сыновья, дочери, а так же братья, сестры, родители и дети супругов), если их работа связана с непосредственной подчиненностью или подконтрольностью одного из них другому.

Основными видами деятельности Филиала в соответствии с Уставом являются:

- создание и развитие предприятия розничной торговли и общественного питания для обеспечения населения товарами народного потребления;

- закупка у граждан и юридических лиц сельскохозяйственной продукции и сырья, изделий и продукции личных подсобных хозяйств и промыслов, дикорастущих плодов, ягод и грибов, лекарственно-технического сырья, вторичных материальных ресурсов, других видов продукции и сырья;

- производство и реализация хлебобулочных изделий;

- оказание платных услуг населению;

- развитие розничной торговли  для обеспечения населения товарами народного потребления;

- внедрение достижений научно-технического прогресса и передового опыта, изучение состояния рынка товаров, работ и услуг, платежеспособного спроса населения;

-решение вопросов социального развития, подготовки и переподготовки кадров;

- осуществление иных видов деятельности, не запрещенных. законодательством РБ.

Основными задачами развития филиала Пружанского районного потребительского общества «Янтарь» являются:

- Дальнейшее  развитие и совершенствование  всех отраслей деятельности потребительской кооперации;

- Увеличение  объемов деятельности;

- Расширение  ассортимента и улучшение качества  производимой продукции;

- Повышение  культуры торгового обслуживания  населения;

- Обеспечение  рентабельной работы;

-Активное  участие в реализации Программы  возрождения и развития села.

Главной целью  Филиала является хозяйственная  деятельность, направленная на удовлетворение социальных, экономических и культурных интересов членов потребительского общества.

Основными задачами Филиала являются:

- Организация оптовой и розничной торговли, общественного питания;

- Закупка у граждан и юридических лиц сельскохозяйственных продукции и сырья, изделий и продукции личных подсобных хозяйств, дикорастущих плодов, ягод и грибов, вторичных материальных ресурсов и других видов продукции и сырья;

- Организация платных услуг населению;

- Организация рынков для торговли товарами;

- Осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством РБ.

Магазины  осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом Пружанского райпо «Янтарь». Филиал возглавляет директор, который назначается на должность Правлением райпо на контрактной основе. Право подписи финансовых документов Филиала предоставлено директору и главному бухгалтеру Филиала и их заместителям.