Бизнес-план стоматологической клиники

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИЗНЕС-ПЛАН

стоматологической клиники

 

 

 

 

 

Общество с  ограниченной ответственностью

«»

 

Адрес:

 

тел./факс

моб. тел.

e-mail:

 

Директор – 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

г. 2010 

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. РЕЗЮМЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
2. ОСНОВНАЯ ИДЕЯ ПРОЕКТА . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3. СОСТОЯНИЕ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЙ ЗАБОЛЕВАЕМОСТИ

     И ОКАЗАНИЯ СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ ЖИТЕЛЯМ    

     ЮЖНЫХ РАЙОНОВ АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ . . . . . . . . . . . . . .7

4. ПЛАН МАРКЕТИНГА . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

0. 4.1. Виды услуг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

• 4.2. Рынок сбыта . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10

• 4.3. Конкуренция . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

• 4.4. Прогноз продаж . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

• 4.5. План маркетинга . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

5. ПЛАН ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

0. 5.1. Описание помещения и оборудования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

• 5.2. Капитальные затраты . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

• 5.3. Амортизация основных производственных фондов . . . . . . . . . . . . . . .16

• 5.4. Затраты на медикаменты, арендную плату, 

• эксплуатационные и прочие расходы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

• 5.5. Персонал и расходы на оплату труда . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

• 5.6. Накладные расходы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

• 5.7. Расчёт стоимости услуг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

6. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

0. 7.1. Распределение обязанностей и ответственности . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

• 7.2. Опыт в данной области бизнеса . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21

• 7.3. Источники профессиональной поддержки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22

 

8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

0. 8.1. Определение источников финансирования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

• 8.2. Смета затрат до получения первых поступлений от реализации . . . . 23

• 8.3. Кредиты . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .24

• 8.4. Выбор варианта налогообложения и расчёт налогов . . . . . . . . . . . . . . 24

• 8.5. Проект плана финансовых результатов деятельности . . . . . . . . . . . . . 25

• 8.6. План движения денежных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

• 8.7. Определение точки безубыточности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

• 8.8. Расчёт показателей финансовой состоятельности и экономический 

• эффект проекта . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

9. АНАЛИЗ РИСКОВ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .28

Приложение – План финансовых результатов реализации проекта . . . . . 30

 

 

1. РЕЗЮМЕ

 

Предполагается создание небольшой медико-стоматологической  клиники в г. Котласе Архангельской  области на 5 кабинетов для оказания высококвалифицированной стоматологической  помощи по следующим стоматологическим  специальностям: стоматология терапевтическая, стоматология ортопедическая, стоматология хирургическая, ортодонтия и рентгенология.

Миссия – укрепление здоровья населения юга Архангельской области. 

Данные медицинские  услуги будут ориентированы, прежде всего, на жителей г. Котласа, г. Коряжма  и южных районов Архангельской области: Котласского, Красноборского, Устьянского, Вилегодского, Ленского, Верхне-Тоемского (общая численность населения – около 260 тысяч человек).

Для реализации данного  проекта требуется:

● арендовать помещение ориентировочной площадью 200 м²;

● произвести отделку и подготовку данного помещения;

● приобрести необходимое оборудование и инструмент;

● получить лицензию на медицинскую деятельность;

● привлечь квалифицированный медицинский персонал.

 

Объём продаж (выручка от реализации медицинских услуг) за первый год работы – 8 344 тысяч  рублей (в связи с применением упрощённой системы налогообложения НДС не облагается).

Объём финансирования для реализации проекта – 4 миллиона рублей, в том числе:

● отделка и подготовка помещения – 930 тысяч рублей (собственные средства учредителей);

● приобретение    медицинского    оборудования   –   2 500 тысяч рублей (собственные средства учредителей);

● приобретение  медицинского  инструмента  –  80  тысяч  рублей (собственные средства учредителей);

● лицензирование  деятельности  –  50  тысяч  рублей  (собственные средства учредителей);

● арендная плата (до начала поступления дохода) – 240 тысяч рублей (частично собственные средства учредителей – 140 тысяч рублей, частично средства субсидии областного бюджета Архангельской области – 100 тысяч рублей);

● расходные материалы  –  100  тысяч  рублей  (средства  субсидии областного бюджета Архангельской области);

● офисная  мебель,  компьютеры  и  оргтехника  –  100  тысяч  рублей (средства субсидии областного бюджета Архангельской области).

Источники финансирования проекта:

● 3 700 000 (92,5%) – собственные средства учредителей,

● 300 000   рублей   (7,5%)   –   субсидия   областного   бюджета Архангельской области.

Организация создана  в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО) с участием физических лиц.

 

Основные финансовые показатели:

■ срок окупаемости собственных вложений – 2 года (24 месяца);

■ общая   сумма   чистой   прибыли   за   1-й   год   деятельности предприятия – 1 777 тыс. руб.;

■ рентабельность  продаж  за  1-й  год  деятельности  предприятия  – 21,3% (1 777 тыс. руб./8 344 тыс. руб.*100%);

■ рентабельность   собственных   средств  за   1-й   год реализации проекта – 48% (1 777 тыс. руб./3 700 тыс. руб.*100%);

■ IRR (внутренняя норма прибыли) – 65,8%;

■ NPV   (чистая   прибавочная   стоимость)   за   5   лет   реализации проекта – 3 958 тыс. руб.;

■ налоговые платежи за 5 лет реализации проекта – 8 644 тыс. руб.;

■ налог на доходы физических лиц с заработной платы физических лиц, работающих в организации, и с дивидендов учредителей за 5 лет реализации проекта – 3 565 тыс. руб.;

■ дополнительно созданные рабочие места – 16 человек.

 

Следует отметить, что  данный проект имеет социальную направленность, ориентирован на повышение качества обслуживания населения.

Для реализации проекта  будет приобретено современное  медицинское оборудование, в процессе оказания услуг будут использоваться новейшие медицинские технологии, на юге Архангельской области появится предложение новых видов медицинских стоматологических услуг высокого качества. Таким образом, проект является инновационным, обеспечивает внедрение новых технологий и оказание принципиально новых услуг, приведёт к повышению качества медицинских услуг и укреплению здоровья жителей юга области.

 

 

 

2.   ОСНОВНАЯ ИДЕЯ ПРОЕКТА

 

Цель проекта – открытие медико-стоматологической клиники в г. Котласе Архангельской области для оказания высококвалифицированных стоматологических услуг населению юга Архангельской области (г. Котлас, г. Коряжма и южные районы Архангельской области: Котласский, Красноборский, Устьянский, Вилегодский, Ленский, Верхне-Тоемский).

Задачи, которые необходимо решить для этого:

1. регистрация организации;
2. поиск помещения, подходящего по СНИПам для размещения стоматологической клиники, площадью 200 м² и заключение договора аренды на это помещение;
3. подготовка проекта для размещения стоматологической клиники;
4. ремонтно-строительные и отделочные работы в помещении          (в соответствии с проектом);
5. приобретение и монтаж медицинского оборудования (стоматологического, рентгенологического, стерилизационного), приобретение медицинского инструмента;
6. подбор медицинского персонала;
7. получение лицензии на медицинскую  деятельность;
8. приобретение расходных материалов;
9. приобретение офисной мебели, столов и компьютеров;
10. заключение договоров со страховыми организациями по добровольному медицинскому страхованию;
11. заключение договоров с предприятиями-корпоративными клиентами (на медицинское обслуживание работников данных предприятий);
12. организация маркетинговых мероприятий по привлечению клиентов (пациентов).

 

3.  СОСТОЯНИЕ  ЗАБОЛЕВАЕМОСТИ И ОКАЗАНИЯ  СТОМАТОЛОГИЧЕСКОЙ  ПОМОЩИ ЖИТЕЛЯМ ЮЖНЫХ РАЙОНОВ  АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ 

 

В результате последнего эпидемиологического обследования жителей Архангельской области (включая жителей южных районов Архангельской области), проведенного профессором Юшмановой Т.Н.¹ в 1997-1999 гг. по методике Всемирной Организации Здравоохранения (ВОЗ), выявлено, что стоматологическое здоровье во всех возрастных группах характеризуется невысоким уровнем, основные показатели очень далеки от измеримых задач, определённых ВОЗ как цели стоматологического здоровья  населения к 2000 году.

Вызывают тревогу следующие  показатели стоматологического здоровья жителей Архангельской области:

● распространённость кариеса зубов в различных возрастных группах составляет 88%, а в г. Коряжма – 94%;

● зубо-челюсные аномалии (нарушение прикуса) составляют 70%;

● заболеваемость    тканей    пародонта    (состояние  зубо-десневой системы) составляет 90%.

Согласно исследованиям  основными причинами высокой  стоматологической заболеваемости жителей Архангельской области  являются:

● неблагоприятные климатическая и экологическая ситуация;

● низкое содержание фтора в питьевой воде;

● низкое гигиеническое состояние полости рта у жителей области;

● низкая обеспеченность врачами стоматологами, особенно жителей сельских районов;

● недостаточный   уровень   оказания   стоматологической   помощи населению – 48,77%.

Профессором Юшмановой  Т.Н. в выводах диссертации на соискание степени доктора медицинских наук сделаны следующие выводы:

● критерии  стоматологического  здоровья,  определённые Всемирной организацией здравоохранения (ВОЗ) как глобальные цели к 2000 году во всех возрастных группах жителей Европейского Севера не достигнуты; задачи «Программы комплексной профилактики стоматологических заболеваний у населения Архангельской области на период 1988-1990 и до 2000 года» не выполнены;

● уровень     стоматологической     помощи     пожилым     людям, нуждающимся в зубопротезировании, учитывая удалённые зубы, замещённые неполноценными протезами, характеризуется как недостаточный – 28,87%.

После 1999 года научных  данных по состоянию стоматологического здоровья населения Архангельской  области нет.

По данным по состоянию на 01.01.2010 г. организационно-методического кабинета Государственного учреждения здравоохранения «Архангельская областная клиническая стоматологическая поликлиника» обеспеченность врачами-стоматологами составляет: