Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Октября 2014 в 12:53, контрольная работа
В современной быстроменяющейся экономической ситуации невозможно добиться положительных результатов, не планируя своих действий и не прогнозируя последствий.
Планирование – это одна из важнейших предпосылок оптимального управления производством, это - определение цели развития управляемого объекта, методов, способов и средств ее достижения, разработка программы, плана действия различной степени детализации на ближайшую и более отдаленную перспективу.
Резюме
1. Общая характеристика предприятия
2. Описание услуги
3. Анализ отрасли и основных конкурентов
4. Производственная деятельность
5. План маркетинговой деятельности
6. Финансовый план
Заключение
Список использованной литературы
Кроме того, наше предприятие полностью укомплектовано кадрами, в которых оно нуждается, а именно:
- Директор, человек, который ведет всю управленческую и организаторскую деятельность. Заключает договоры с рекламодателями, посещает выставки и семинары, организовывает подобные в своей фирме, ведет подбор квалифицированных кадров.
– Психологи-консультанты, люди у которых имеется высшее медицинское образование по специальности «Психолог», опыт проведения и организации психологического консультирования с навыками гипноза. Практическая деятельность психолога является достаточно многогранной, он должен обладать навыками исследования, диагностики, коммуникации.
– Бухгалтер, человек в ведении, которого находятся все расчетные материалы, он проводит финансовую деятельность, составляет сметы доходов и расходов, начисляет заработную плату и т.п.
– Веб-дизайнер, человек с творческими способностями, знаниями компьютера и Интернета, с опытом создания и оформления веб-сайтов.
– Секретарь, человек, который будет заниматься подготовкой формальных бумаг, организацией обслуживания клиентов, на первом этапе его обращения в нашу организацию, проведения телефонных переговоров, встречей клиентов в фойе и краткого разъяснения нашей компетенции.
– Санитарка, человек который будет заниматься уборкой помещений, технической помощью психологам-консультантам. В её распоряжение представлена вся техника, которая для этого необходима. Желательно также, чтобы вспомогательный персонал, работающий в нашей психологической организации, имел хотя бы общее представление о психологическом консультировании. Подробная потребность в персонале и заработной плате представлена в ниже расположенной таблице 6.
Таблица 6. Потребность в персонале и заработной плате
Наименование категорий работников |
Потребность, чел |
Среднегодовая заработная плата, руб. |
Затраты на заработную плату, руб. |
Единый социальный налог, руб. |
Директор |
1 |
240000 |
240000 |
62400 |
Психолог-консультант |
4 |
180000 |
720000 |
187200 |
Бухгалтер |
1 |
156000 |
156000 |
40560 |
Веб-дизайнер |
1 |
120000 |
120000 |
31200 |
Секретарь |
1 |
96000 |
96000 |
24960 |
Санитарка |
1 |
60000 |
60000 |
15600 |
Итого |
852000 |
1392000 |
361920 |
Работу директора мы оцениваем, как 20000 рублей в месяц; Психолога-консультанта в 15000 рублей; Бухгалтера в 13000 рублей; Веб-дизайнера в 10000 рублей; Секретаря в 8000 рублей; Санитарки в 5000 рублей.
Таким образом, калькуляция себестоимости выглядит следующим образом.
Таблица 7. Калькуляция себестоимости
Показатели |
2007 год |
Всего, рублей | |
1 |
2 |
1.Объем продаж, выручка от реализации (без НДС) |
2761200 |
2.Себестоимость 2.1Оборотные Средства |
399700 |
2.2 Затраты на оплату труда |
1392000 |
2.3 Единый социальный налог |
361920 |
2.4 Арендная плата |
192000 |
2.5 Расходы на рекламу |
59000 |
Полная себестоимость |
2404620 |
3. Балансовая прибыль |
356580 |
4. Налог на прибыль |
85579,2 |
5. Чистая прибыль |
271000,8 |
5. План маркетинговой деятельности
Чтобы наше предприятие работало эффективно, необходим устойчивый план маркетинговой деятельности, с помощью этого мы сможем реально оценивать рыночные возможности предприятия, определять спрос, и как можно выгоднее продвигать свои услуги на рынок. Самый распространенный и удачный способ привлечения клиентов – это хорошо разработанная и продуманная рекламная деятельность. Все нюансы и подробности описаны в ниже следующей таблице.
Таблица 8. Виды рекламы, используемые фирмой
Виды рекламы |
Реализация |
Эффективность |
Затраты, руб. |
1. Телереклама |
Сотрудничество с местным и центральным телевидением |
Самая эффективная |
20000 |
2.Реклама в журналах и газетах |
Размещение объявлений |
Эффективная |
7000 |
3. Щитовая реклама |
Рекламные щиты на улицах города |
Дорогая, но эффективная |
15000 |
4.Интернет реклама |
Размещение на сайте |
Очень эффективная |
3000 |
5. Печатная реклама |
Буклеты, брошюры, визитные карточки |
Недорогая, но эффективная |
4000 |
6.Радиореклама |
Сотрудничество с местными радиостанциями |
Очень эффективная |
10000 |
Наши услуги очень востребованы в современном обществе и для полной оценки возможностей проведем анализ товарооборота.
Таблица 9. Анализ товарооборота
Категория услуги |
Планируемый товарооборот, тыс.руб. |
1.Индивидуальное консультирование: а) Консультация пенсионера |
144000 |
б) Консультация взрослого |
324000 |
в) Консультация ребенка |
288000 |
2. Семейное консультирование: а) Консультирование взрослого |
302400 |
б) Консультация пенсионера |
129600 |
3. Групповое консультирование |
432000 |
4. Супружеское консультирование |
720000 |
5. Детское консультирование |
421200 |
Таблица 10. Услуга, цена единицы услуги
Услуга |
Цена единицы услуги, рублей |
1.Индивидуальное |
200 |
б) Консультация взрослого |
300 |
в) Консультация ребенка |
250 |
2. Семейное консультирование: а) Консультирование взрослого |
350 |
б) Консультация пенсионера |
200 |
3. Групповое консультирование |
400 |
4. Супружеское консультирование |
500 |
5. Детское консультирование |
450 |
6. Финансовый план
Для успешной работы целесообразно представить результаты финансовой деятельности в виде таблицы «Анализ движения денежных средств». Финансовый план составляется на основе оперативных данных бухгалтерского и статистического учета.
Таблица 11. Анализ движения денежных средств
№ |
Показатели |
На 01.01.2008 |
1 |
2 |
3 |
1. |
Остаток денежных средств на начало периода |
- |
2. |
Поступление денежных средств, всего, в т. ч. |
|
2.1 |
Выручка от реализации услуги |
2761200 |
2.2 |
Кредит и займы |
- |
2.3 |
Прочие поступления |
50000 |
3. |
Итого денежных средств |
2811200 |
4. |
Расходование денежных средств, всего, в т. ч. |
|
4.1 |
Расчеты с поставщиками за оборудование |
- |
4.2 |
Приобретение расходных материалов |
399700 |
4.3 |
Расходы на оплату труда |
1392000 |
4.4 |
Управление предприятием |
- |
4.5 |
Реклама и продвижение |
59000 |
4.6 |
Расчеты по кредитам и займам |
- |
4.7 |
Прочие расходы |
- |
5. |
Остаток денежных средств на конец периода |
960500 |
Балансовый отчет показывает используемые в деятельности предприятия активы (средства предприятия) и пассивы (источники этих средств) и их стоимость на определенный промежуток времени. Баланс предприятия представлен в таблице 12.
Таблица 12. Балансовый отчет по состоянию на 01.01.2008
Актив |
Стоимость, рублей |
1 |
2 |
I. Внеоборотные активы |
|
Нематериальные активы (патенты, лицензии, организационные активы) |
20 000 |
Основные средства |
- |
Долгосрочные финансовые вложения (инвестиции в организации) |
- |
Прочие внеоборотные активы |
- |
ИТОГО по разделу I |
20 000 |
II. Оборотные активы |
|
Товарно-материальные запасы |
399 700 |
Дебиторская задолженность |
- |
Денежные средства |
4 630 649,2 |
Прочие оборотные активы |
- |
ИТОГО по разделу II |
5 030 349,2 |
БАЛАНС (сумма = итого по разделу I + итого по разделу II) |
5 050 349,2 |
Пассив |
|
III. Капитал и резервы |
50 000 |
IV. Долгосрочные резервы |
|
Займы и кредиты |
- |
Прочие долгосрочные обязательства |
- |
ИТОГО по разделу IV |
- |
V. Краткосрочные обязательства |
|
Займы и кредиты |
- |
Кредиторская задолженность: |
|
- поставщики и подрядчики |
399 700 |
- перед персоналом организации |
1 392 000 |
- перед бюджетом |
447 499,2 |
- прочие кредиторы |
- |
Задолженность перед учредителями по выплате доходов |
- |
Доходы будущих периодов |
2 761 200 |
Резервы предстоящих периодов |
- |
Прочие краткосрочные обязательства |
- |
ИТОГО по разделу V |
5 000 349,2 |
Баланс (сумма = раздел III + итого по разделу IV + итого по разделу V) |
5 050 349,2 |
Все рассмотренные ранее формы необходимо свести в одну таблицу.
предприятие услуга конкуренты план реклама
Таблица 13. Финансовый план на 2008 год
№ |
Показатель |
На 2008 год |
|||
1 |
2 |
3 | |||
1. |
Доходы (сумма строк 1.1 – 1.4) |
2761200 |
|||
1.1 |
Выручка от реализации в т. ч. по видам |
||||
1.1.1 |
Индивидуальное консультирование: а)консультация пенсионера |
144000 |
|||
1.1.2 |
б) консультация взрослого |
324000 |
|||
1.1.3 |
в) консультация ребенка |
288000 |
|||
1.1.4 |
Семейное консультирование: а)консультация взрослого |
302400 |
|||
1.1.5 |
б)консультация пенсионера |
129600 |
|||
1.1.6 |
Групповое консультирование |
432000 |
|||
1.1.7 |
Супружеское консультирование |
720000 |
|||
1.1.8 |
Детское консультирование |
421200 |
|||
1.2 |
Прочая выручка |
- |
|||
1.3 |
Кредит и займы |
- |
|||
1.4 |
Взносы учредителей (инвесторов) |
- |
|||
2. |
Расходы ( сумма строк 2.1 – 2.7) |
2042700 |
|||
2.1 |
Приобретение оборудования |
- |
|||
2.2 |
Приобретение расходных материалов |
399700 |
|||
2.3 |
Арендная плата |
192000 |
|||
2.4 |
Управленческие расходы |
- |
|||
2.5 |
Коммерческие расходы |
59000 |
|||
2.6 |
Расходы на оплату труда |
1392000 |
|||
2.7 |
Расчеты с кредиторами, в т. ч. |
- |
|||
2.7.1 |
По кредитам и займам |
- |
|||
2.7.2 |
С учредителями (инвесторами) |
- |
|||
3. |
Прибыль до налогообложения (стр.1 – стр.2) |
718500 |
|||
4. |
налоги |
447499,2 |
|||
5. |
Чистая прибыль (стр.3 – стр.4) |
271000,8 |
|||