Бизнес-план магазина автозапчастей

 

Следующим шагом  будет ремонт помещения а также  закупка и установка необходимого оборудования.

 

 

 

Таблица 5 Предпроизводственные затраты

Наименование,	Цена	Кол-во		Затраты
Характеристика		име-ется	допол-нительно	на проект руб. (2 года)
1	2	3	4	7
Ветрины	15000	-	3	45000
Полки, стилажи	2000	-	10	20000
Упаковочный стол	3000	-	1	3000
Компьютер	17000	2	-	34000
Многофункциональное копировальное устройство	4000	-	1	4000
Стол офисный	5000	-	1	5000
Кресло офисное	2000	2	-	4000
Шкафы	5000	-	5	25000
Электротехнический  инвентарь (удлинители, сетевые фильтры, кабеля, переходники)	5000	-	-	5000
Ремонт помещения	20000			20000
Создание сайта	1500			1500
Всего затрат на проект				166500

 

Далее проводятся собеседования с кандидатами на вакансии, нанимаются рабочие.

Таблица 6 Кадровое обеспечение

Должность,	Кол-во (чел.)		Возможные	Оклад	Затраты
Квалификация	име- ется	допол-нит.	Категории работников	в	На проект (руб.) за год
1	2	3	4	6	8
Бухгалтер-кассир	2	-	Женщины с опытом работы не менее 1 года	15 тыс. руб.	360
Консультант	2	-	Мужчина	12 тыс. руб	360
Грузчик-кладовщик	1	-	Мужчина	10 тыс. руб.	120
Технический работник	1	-	Женщина	6 тыс. руб.	72
Охранник	1	-	Мужчина	10 тыс. руб.	120
Администратор сайта	1	-	Мужчина	10 тыс. руб.	120
Всего затрат за 1 год					1152 тыс. руб

 

 

2.9 План  маркетинга

 

Условия жесткой  конкуренции вынуждают все больше внимания уделять разработке собственной  маркетинговой и PR-страгегии. Продуманная P -политика способствует созданию благоприятного имиджа компании и продукта, налаживанию более тесной связи производителя с потребителем и, как следствие, продвижению услуг.

Задачи PR-стратегии  в фотобизнесе:

• Создание благоприятного информационного климата;
• Стимулирование сбыта услуг;
• Создание положительного особенного имиджа магазина;
• Увеличение объемов продаж;
• Расширение целевой аудитории;
• Получение преимуществ в конкурентной борьбе: ответные меры на шаги, предпринятые конкурентами в сфере PR.

Реклама – одна из важнейших  составляющих маркетинга: использование средств массовой информации, распространение информации о магазине среди потенциальных клиентов с целью увеличения заказов; целенаправленное воздействие на потенциального потребителя с помощью средств информации для продвижения услуг на рынке. Магазин «Автолига» использует два подхода в рекламной политике компании:

1. Реклама через средства массовой информации:

• Реклама на местном телеканале;
• Билборды на улицах города;
• Реклама в сети интернет

2. Реклама среди потенциальных  потребителей

• Реклама среди потребителей организаций;
• Сотрудничество с автомобильными клубами;
• Поддержка школы картинга.

 

Таблица 7 Предполагаемый объём сбыта продукции

Продукт	1 год (по месяцам)
	1м	2м	3м	4м	5м	6м	7м	8м	9м	10м	11м	12м
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
Подвеска	30	55	60	50	55	55	50	55	50	60	55	60
Система впрыска	20	45	35	40	30	40	45	50	35	40	45	35
Фильтра, масла	30	55	60	40	50	45	55	40	55	50	60	45
Шины, диски	15	25	40	30	20	35	40	30	25	30	25	35
Электрика	70	110	125	120	100	130	120	130	125	110	130	125
Прочее	130	240	250	235	260	245	250	255	260	235	260	255
Индивидуальные  заказы	15	25	40	30	25	20	45	30	25	35	40	25

 

В данной таблице приведён предполагаемый сбыт продукции по месяцам, продукция разделена на категории. На первый месяц предполагается не большой сбыт, так как продажи начнутся только через две недели с начала месяца, а также за счёт не раскрученности магазина.

2.10 Финансовый  план

Для расчета  финансового плана был использован  онлайн-калькулятор Finanstock. Он значительно упрощает подсчет основных показателей экономический эффективности и представляет данные в удобном виде. Все необходимые данные нужно вводить в определенные разделы. После проведения расчетов, результаты показываются в виде таблиц.

Таблица 8 Основные показатели эффективности

Прогнозные показатели эффективности инвестиций	Единицы измерения	Значения
Ставка дисконтирования	%	20
PB (период окупаемости проекта)	Месяцы	15
DPB (дисконтированный период окупаемости проекта)	Месяцы	17
NPV (чистый приведенный доход)	Рубли	1122284
IRR (внутренняя норма рентабельности, в процентах)	%	81,19
PI (индекс прибыльности проекта)		1,44
PF (потребность в финансировании)	Рубли	2490733,33
CD (дефицит денежных средств)	Рубли	0

 

Период окупаемости составляет 17 месяцев, что при таких крупных инвестиционных вложениях довольно быстро. Также отсутствует потребность в финансировании и дефицит денежных средств, что говорит о полной окупаемости и самостоятельности проекта. Расчетные формулы, по которой ведется расчет программой, представлены в приложении. (Приложение Б)

Далее следует рассмотреть основные финансовые показатели, первый из которых коэффициент ликвидности.

Таблица 9 - коэффициенты ликвидности

Показатель	Годы
	2013	2014	2015
Коэффициент текущей ликвидности(CR)	142%	937%	2475%
Коэффициент срочной ликвидности(QR)	54%	711%	1903%

Ликвидность это способность погашать свои краткосрочные задолженности, расчет с персоналом, налоговыми отчислениями. Так как показатель каждый год больше 100%, это гарантирует погашение всех задолженностей. (Приложение Б)

Следующим важным показателем экономической эффективности является изучение рентабельности предприятия. Рентабельность показывает эффективность использования  трудовых и денежных ресурсов.

 

 

 

Таблица 10 - Показатели рентабельности

Показатель,		Годы
		2013	2014	2015
Коэффициент рентабельности чистой прибыли		8%	17%	32%
Рентабельность инвестиций		13%	32%	44%
Рентабельность собственного капитала		14%	33%	45%
Фондорентабельность	17%		130%		166%

Показатели рентабельности не сильно высокие, так как мы имели небольшие затраты на оборудование.

Свободный денежный поток фирмы — это посленалоговый денежный поток от ее операционной деятельности за вычетом чистых инвестиций в основной и оборотный капитал, доступный инвесторам.

Рисунок 6 График свободного денежного потока

Из графика видно, что компания имеет большой свободный денежный поток, увеличивающийся каждый квартал.

Далее проведем полный анализ безубыточности. В таблице

представлены показатели каждого квартала. Анализ безубыточности служит одним из самых важных элементов информации, используемой при оценке эффективности проектов.

Таблица 11 -  Анализ безубыточности

Показатель	Период
	1 кв. 2014г.	2 кв. 2014г.	3 кв. 2014г.	4 кв. 2014г.	1 кв. 2015г	2 кв. 2015г	3 кв. 2015г	4 кв. 2015г
Выручка, тыс. руб.	744531	762484	780870	799700	818984	838732	858957	872711
Постоянные издержки, тыс. руб.	165958	168009	170093	172209	174358	176542	178760	180258
Прибыль от реализации, тыс. руб.	222228	230290	238772	247416	256331	265505	274957	281388
Точка безубыточности, тыс. руб.	318303	321628	324852	328187	331554	334968	338421	340766
Запас финансовой прочности, тыс. руб.	426227	440856	456019	471523	487430	503764	520537	531945
Запас финансовой прочности, % к	57	58	58	59	60	60	61	61

В таблице мы видим небольшое изменение постоянных издержек, так как они включают цену арендных помещений, ремонта и обслуживания оборудования, которые не сильно меняются.

Данная таблица доказывает высокую финансовую эффективность проекта. Далее составим финансовую отчетность на первые годы открытия магазина.

Таблица 12 – Поток денежных средств

Показатель	Период
	1 кв. 2014г.	2 кв. 2014г.	3 кв. 2014г.	4 кв. 2014г.	1 кв. 2015г	2 кв. 2015г	3 кв. 2015г	4 кв. 2015г
Поступления от продаж, тыс. руб	744531	762484	780870	799700	818984	838732	858957	872711
Выплаты персоналу по заработной плате, тыс. руб	91068	92185	93316	94462	95621	96794	97982	98782
.Прочие выплаты, тыс. руб	24784	25381	25993	26620	27262	27919	28593	29050
.Выплата налогов, тыс. руб	27220	27555	27893	28235	28581	28932	29287	29526
Денежный поток за период, тыс. руб	202339	208619	215067	221688	228487	235468	242634	247518

Поступление от продаж увеличивает из-за увеличения аудитории проекта, следовательно, больше человек пользуются услугами нашего магазина. Выплаты по персоналу не меняются, так как количество сотрудников сохраняется. Следующая таблица показывает отчетность о прибылях и убытках. Этот отчет позволяет определить из, каких составляющих складывается прибыль предприятия и отражает процесс сбыта услуг.

Таблица 13 – Отчет о прибыли и убытках

Показатель	Периоды
	1 кв. 2014г.	2 кв. 2014г.	3 кв. 2014г.	4 кв. 2014г.	1 кв. 2015г.	2 кв. 2015г.		3 кв. 2015г.	4 кв. 2015г.
Валовая прибыль, тыс. руб.	388187	398300	408865	419625	430689	442047	453717		461647
Общехозяйские и коммерческие расходы, тыс. руб.	24784	25381	25993	26620	27262	27919	28593		29050
Амортизация, тыс. руб.	22739	22739	22739	22739	22739	22739	22739		22739
Прибыль с учетом убытков прошлых периодов, тыс. руб.	222228	230290	238772	247416	256331	265505	274957		281388
Налог на прибыль	98786	102404	106163	110030	114017	118096	122299		126587
Чистая прибыль, тыс. руб.	123442	127887	132609	137386	142314	147408	152658		157839