Бизнес план туристического агентства «Пегас»

 

 

Такой вид турпродукта как проживание иностранных туристов в гостиницах наиболее интенсивно будет продаваться в период с июня по октябрь, то есть когда в России лето и только начало осени и когда не очень холодно. Погода является основополагающим фактором в России для иностранных туристов.

Молодёжный туризм: в апреле планируются туры в Подмосковные пансионаты для молодёжи (для этого заключены договоры с туроператорами по Подмосковью), а также проведение экскурсий для школьников и студентов. Особенный пик продаж по данному направлению планируется с мая (многие люди выезжают на майские праздники и на выходные) по август (350 туров), когда у студентов и школьников каникулы и ещё декабрь, январь (160 туров), когда в России самый значительный праздник Новый Год.

Семейный отдых. Особенный пик продаж приходится с мая по сентябрь (390 туров), декабрь, январь (110 туров). В июне многие едут лечиться в санатории или просто отдохнуть. В июле и августе уже большим спросом пользуются дома отдыха с водоемами.

Познавательный туризм: основное направление, по которому будут реализовываться данные туры - это Москва, Санкт - Петербург, Золотое Кольцо, Псков, Владимирская область, Тверь-Торжок, Гусь Хрустальный. Необходимо отметить, что особый пик продаж будет приходиться с июля по ноябрь (280 туров).

Говоря об экскурсиях и индивидуальном туризме, надо сказать, что спрос на них особенно велик в период праздников и в теплое время года в России, то есть с мая по сентябрь.

Таким образом, за весь год планируется продать примерно 2914 туров.

Средняя стоимость одного тура и экскурсии - 13000 руб.

Объём ожидаемой средней прибыль от продажи туров и экскурсий за весь год – 37 882 000 руб.

Турфирма сотрудничает с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпродукты по твердой цене, за что получает комиссионное вознаграждение в 10% от стоимости тура.

 

 

 

5.  Организационный план предприятия

 

Фирма «Пегас» - предприятие в форме общества с ограниченной ответственностью. Управление фирмой осуществляется ее владельцами.

Генеральный директор, он же один из учредителей компании. В обязанности генерального директора входят разработка имиджа фирмы, маркетинг, представительские функции, взаимодействие с партнерами, получение необходимых лицензий, набор и обучение персонала, составление программ пребывания туристов в России, деловая переписка.

Управляющий директор исполняет обязанности управляющего директора фирмы «Пегас», в которые входят: оперативное управление, бухгалтерский учет, юридические аспекты деятельности фирмы, взаимодействие с транспортными фирмами, организация проживания и питания туристов, а также все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов.

В зависимости от объёма работы заключаются договоры с гостиницами, хозяевами квартир, гидами-переводчиками, водителями автомашин или транспортными фирмами. Гиды-переводчики и водители автомашин работают на основе почасовой оплаты.

Успешная деятельность любого предприятия во многом зависит не только от управляющего компанией, но и от персонала, а для того, чтобы он хорошо работал, необходимо подумать о хорошем оснащении помещения.

Помещение будет разделено на 2 комнаты: в одной комнате будут находиться руководители, а в другой рабочий персонал.

Для работы предприятию необходимо: прежде всего помещение с уже сделанным ремонтом. Аренда помещения (в которую уже входит оплата коммунальных услуг), которая будет осуществляться за каждые 3 месяца то есть в 4 платежа, канцелярские принадлежности, офисная мебель, оргтехника, коммунальные услуги. Оплата коммунальных услуг будет входить в стоимость аренды.

Аренда помещения в центре г. Чебоксары составляет 450руб. за 1 кв.м., нашей фирме потребуется помещение в 25 кв.м. Таким образом, за месяц на аренду будет уходить 11250руб.

А в год на аренду 135 000 руб.

За коммунальные платежи будет осуществляться оплата в размере 3000 руб. в мес., таким образом, в год на оплату будет уходить 3000 * 12 = 36 000 руб.

Также необходимо подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) – 4000 руб. в месяц (в год 48000 руб.), выделенной Интернет - линии - 5000 руб. в месяц (в год 60000 руб.), канцелярские принадлежности – 2800 руб. в месяц ( в год 33 600 рублей).

Итого за год на оплату будет уходить 48000+60000= 108 000 руб.

Таблица 5

Первоначальные затраты на оснащение предприятия

Наименование	Количество	Затраты на единицу	Затраты, в руб.
1. Компьютер	5	18000	90000
2. Принтер	3	8400	25200
3. Факс	1	7000	7000
4. Ксерокс	1	7000	7000
5. Шкаф	2	4000	8000
6. Стол	6	4000	24000
7. Стулья	10	2000	20000
8. Тумбочка	4	600	2400
9. Диван	1	10000	10000
10. Стеллаж	1	1500	1500
11. Сейф	1	3000	3000
12. Кресла	2	2600	5200
13. Телефон	5	350	1750
ИТОГО:	205 050

 

 

Оргтехника – 130950 руб.,

мебель – 74100руб.

Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 205 050 руб.

Начисление амортизации

∑амортизационных отчислений за год: 28 000 / 5 = 5 600 руб.

∑амортизационных отчислений за мес.: 5 600/ 12 = 466 руб.

Годовая норма амортизации: (5 600/ 28 000) * 100% = 20%.

Таким образом на амортизацию будет отчисляться 5 600 руб. в год.

План по труду и заработной плате

Таблица 6

Квалификационные характеристики работников

Должность	Обязанности	Дополнительно
Генеральный директор	- разработка имиджа фирмы; -маркетинг; -представительские функции; -взаимодействие с партнерами; -получение необходимых лицензий; -набор и обучение персонала; -составление программ пребывания туристов в России; -деловая переписка;	Является учредителем фирмы
Управляющий директора	- оперативное управление; -юридические аспекты деятельности фирмы; -взаимодействие с транспортными фирмами; -организация проживания и питания туристов; -все остальные необходимые моменты организации обслуживания туристов;	Является учредителем фирмы
Менеджеры по направлениям	-работа с клиентами. -оформление договоров с клиентами на туристское обслуживание. -информирование туристов о туристских формальностях.	Работают по договору
Бухгалтер	-работа с финансовыми делами фирмы; -ведение книг записей; -осуществление проводок	Работает по договору
Курьер	Доставка разного рода документации.	Работают временно по договору

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7

Годовой фонд оплаты труда персонала

 

Должность	Количество	Заработная плата (в руб.).
		В месяц на 1 человека (в руб.).	В год на 1 человека (в руб.).
Генеральный директор	1	9000	108000
Управляющий директор	1	8000	96000
Менеджер	4	6000	72000
Бухгалтер	1	8400	100800
Курьер	3	3000	36000
ИТОГО на оплату труда на общее количество человек:	412800

 

 

Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.

Расчет отчислений на социальные нужды:

Страховые взносы составляют 30%.

Сумма отчислений на социальные нужды:

∑ соц., мес. = Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

∑ соц., мес. = 34400 * (30% / 100%) = 10320 руб.

∑ соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

∑ соц., за 1 год. = 412800* (30% / 100%) = 123840 руб.

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальные нужды равен 536640 рублей.

 

6.  Финансовый план

Таблица 8

Расчет суммы первоначальных капитальных вложений.

Наименование	Сумма, в руб.
1. Аренда помещения	135 000
2. Коммунальные платежи	36 000
3. Первоначальные затраты  на оснащение предприятия	205 050
4. Организационные затраты	4 800
5. Затраты на рекламную  компанию	158 900
6. Затраты на выплату  заработной платы работникам  и отчисления.	536 640
7. Расходы на оплату  телефонной и Интернет-связи	108 000
8. Канцелярские принадлежности	33 600
9. Непредвиденные расходы	15 000
ИТОГО:	1 232 990

 

 

Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1 232 990 руб.

 

Таблица 9

Расчёт затрат предприятия.

Вид затрат	Сумма за год руб.
Затраты на рекламу	158 900
Затраты на зарплату	412 800
Отчисления на социальные нужды	123 840
Расходы на аренду	135 000
Амортизация	5 600
Итого:	836 140

 

 

Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования

Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

 Как говорилось выше, турагентство будет сотрудничать  с туроператорами по договорам  комиссии, реализуя турпакет по  твердой цене туроператора и  получая от продажи готовых  туров определенный процент. Для  расчетов будет принят средний  процент комиссии – 10%.

Валовая выручка от продаж = 37 882 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37 882 000 руб. * 10% = 3 788 200 руб.

Расчёт прибыли

Прибыль рассчитывается в соответствии с отчетом о финансовых результатах

Таблица 10

Схема расчета прибыли предприятия

(руб.).

1	Выручка от продаж	37 882 000
2	Расчеты с туроператорами	34 093 800
3	Заработная плата 412 800 Налоги по заработной плате (ЕСН) 123 840 Аренда 135 000 Коммунальные платежи  36 000 Телефонная связь и Интернет 108 000 Канцелярские принадлежности 33 600 Амортизация 5 600 Прочее 15 000	854 840
4	Валовая прибыль 1-(2 + 3)	2 933 360
5	Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы)	158 900
6	Прибыль от продаж (4-5)	2 774 460
7	Операционные доходы и расходы; Внереализационные доходы и расходы	0
8	Прибыль до налогообложения (6-7)	2 774 460
9	Чрезвычайные расходы	0
10	Налог на прибыль (20%)	554 892
11	Чистая прибыль (8-10)	2 219 568

 

7. Потенциальные риски и проблемы

 

Все риски, которые могут угрожать деятельности фирмы можно разделить на риски внешней и внутренней среды и на риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия.