Экономические преступления

Преступления  в сфере экономической деятельности

Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

К данным преступлениям  относятся статьи 169 – 199². Родовой объект – отношения в сфере экономики. Видовой объект – отношения в сфере экономической деятельности. По непосредственному объекту преступления можно подразделить на 5 групп:

1. Отношения в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности (статьи 169-175)
2. Отношения в кредитной сфере (статьи 176, 177, 195-197 УК РФ)
3. Отношения, обеспечивающие свободную и добросовестную конкуренцию (статьи 178-180, 183, 184 УК РФ)
4. Отношения в финансовой сфере и по обороту драгоценных металлов и драгоценных камней (статьи 181, 185-187, 191, 192, 198-199² УК РФ).
5. Отношения в сфере внешнеэкономической деятельности и таможенных платежей (статьи 188-190, 193, 194).

В материальных и во многих формальных составах дополнительным объектом обычно являются отношения  собственности.

Во многих преступлениях  обязательным признаком является предмет. Например статья 171¹, 174, 174¹, 175, 176 и другие.

По объективной  стороне составы подразделяются на:

1. Материальные (статьи 173, 176, 178, 185, 185¹, 195-197)
2. Формально-материальные (статьи 171, 172, 180)
3. Формальные (все остальные)

Если в диспозиции содержатся слова:

1. «крупный ущерб», то они относятся к последствиям и, следовательно, материальный состав
2. «крупный размер», то они относятся либо к предмету преступления, либо к деянию, а, следовательно, формальный состав

По общему правилу, крупным ущербом и крупным  размером признается стоимость свыше 250 тысяч рублей (примечание статьи 169 УК РФ). Исключения: в случаях, если к соответствующей статье имеется примечание внизу данной статьи. 

Если диспозиция не содержит ни крупного размера, ни крупного ущерба, то состав формальный.

Субъект – общий  с 16 лет. Во многих составах специальный  субъект (169, 170, 176 и другие)

Субъективная  сторона – только умышленная форма  вины. В преступлениях с формальным составом – прямой умысел, с материальным составом – прямой и косвенный  умысел. При этом особенностью является преобладание косвенного умысла.

Преступления в сфере  предпринимательской и иной экономической  деятельности (статьи 169-175)

Вопросы:

1. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (статья 169)
2. Регистрация незаконных сделок с землей (статья 170)
3. Незаконное предпринимательство (статья 171)
4. Незаконная банковская деятельность (статья 172)
5. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (статья 171¹)
6. Лжепредпринимательство (статья 173)
7. Легализация денежных средств или иного имущества (статьи 174, 174¹)
8. Приобретение или сбыт имущества заведомо добытого преступным путем (статья 175)

Воспрепятствование  законной предпринимательской или  иной деятельности (статья 169)

Непосредственный объект – отношения в сфере предпринимательской деятельности. Понятие предпринимательской деятельности – пункт 1 статьи 2 ГК РФ. Потерпевший может быть физическое лицо (при первой и второй формах деяния), а также индивидуальный предприниматель или юридическое лицо в остальных формах деяния. До 25.06.02 в статье 169 речь шла только о коммерческих организациях, а с 25.06.02 в статье 169 коммерческие организации были заменены на понятие юридические лица.

Объективная сторона.

Формальный  состав. Обязательный признак деяние, выражающийся как в действии, так и в бездействии. Выделяют 7 форм деяния:

1. Неправомерный отказ в государственной регистрации ИП или юридического лица

Состоит в открытом явном нежелании её произвести, несмотря на то, что представленные заявителем документы отвечают предусмотренным законом требованиям.

Государственная регистрация  осуществляется в соответствии с  гражданским законодательством, устанавливающим  необходимый и достаточный перечень документов, которые должны быть представлены при государственной регистрации и требования которым они должны отвечать. Отказ в регистрации допустим в случае несоответствии состава представленных документов или состава содержащихся в них сведений установленным требования. Поэтому отказ по другим причинам (по мотивам нецелесообразности, из-за отсутствия дополнительных документов, которые не требуется представлять и др.) является незаконным и выражается письменно.

2. Уклонение от государственной регистрации ИП или юридического лица.

Относительно  более скрытая форма воспрепятствования законной предпринимательской деятельности. Проявляется в стремлении избежать регистрации ИП или юридического лица в установленный срок. Уклонение выражается в двух формах:

1. Открытой, без предъявления каких-либо требований в адрес представленных документов
2. Завуалированный, при предъявлении явно незаконных требований.

3. Неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности.

В статье 49 ГК РФ установлено, что отдельными видами деятельности, перечень которых определяется законом можно заниматься на основании специального разрешения – лицензии. Основным правовым актом, определяющим перечень видов деятельности, на осуществление которых требуется лицензия и порядок лицензирования, является закон «О лицензировании отдельных видов деятельности». Основанием для отказа в выдаче лицензии является – наличие в документах недостоверной или искаженной информации, несоответствие лицензионным требованиям и условиям, необходимым для осуществления соответствующего вида деятельности. Отказ о иным причинам является незаконным.

4. Уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности.

Означает невыполнение в установленный срок обязанности  по выдаче лицензии на право осуществления определенной деятельности

5. Ограничение прав и законных интересов ИП или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы.

Может выражаться в принятии нормативных актов  или совершении действий, которые  создают дискриминирующие условия деятельности ИП или юридического лица, а также в необоснованном предоставлении отдельному ИП или юридическому лицу льгот, ставящих их в преимущественное положение по отношению к другим ИП или ЮЛ, работающим на рынке того же товара.

6. Незаконное ограничение самостоятельности ИП или юридического лица

Может быть совершено  путем установления необоснованных запретов на осуществление определенных видов деятельности или на производство определенных видов товаров, необоснованного  препятствия осуществления предпринимательской деятельности в какой-либо сфере, дачи указаний о первоочередной поставке товаров, выполнения работ, оказания услуг определенному кругу покупателей (заказчиков) и т.п.

7. Иное незаконное вмешательство в деятельности ИП или юридического лица.

Может выражаться в незаконном проведении собраний акционеров, в незаконном изъятии документов, недопущении эксплуатации помещений, земельных участков и др.

Преступление  окончено с момента совершения хотя бы одного из деяний.

Субъект – специальный  – должностное лицо органа исполнительной власти или регистрационной палаты, осуществляющее регистрацию субъектов предпринимательской деятельности.

Субъективная  сторона – прямой умысел.

Часть 2

В части 2 статьи 169 состав формально-материальный.

Деяние, предусмотренное частью 1, совершенное в нарушение вступившего в законную силу судебного акта - формальный состав. Помимо деяния обязательным признаком является обстановка (вступление в законную силу судебного акта). Деяние, причинившее крупный ущерб (свыше 250 тысяч) – материальный состав, помимо деяния обязательными являются последствия и причинная связь.

Регистрация незаконных сделок с землей (статья 170)

Непосредственный  объект – отношения по поводу рационального  использования и оборота земли, а также установленный порядок регистрации сделок с землей.

Объективная сторона  – формальный состав. Обязательный признак – деяние, состоящее из трех альтернативных действий:

1. Регистрация незаконных сделок с землей.

В соответствии со статьей 164 ГК РФ сделки с землей подлежат государственной регистрации. Сделка (купля-продажа, мена, дарение) является незаконной, если не соответствует требованиям закона или иным правовым актам. Например, регистрация сделки незаконна, если известно о наличии земельного спора по указанному участку или если она совершается с нарушением целевого назначения земли и её правового режима как объекта права собственности

2. Искажение учетных данных государственного кадастра недвижимости.

Выражается  в занижении или завышении  сведений о наличии сельхозугодий, о распределении их по видам и землепользователям о землях отведенных юридическим и физическим лицам для несельскохозяйственных нужд и т.п.

3. Занижение размеров платежей за землю

Выражается  в уменьшении любым способом ставок земельного налога, арендной платы или нормативной цены земли.

Преступление  окончено с момента совершения любого действия.

Субъект – специальный:

1. Должностное лицо, осуществляющее регистрацию сделок с землей или ведение государственного кадастра недвижимости
2. Должностное лицо учреждения и организации, в функции которого входит представление в налоговые органы отчетности по взимаемым размерам платежей за землю.
3. Должностное лицо государственной налоговой службы, полномочное начислять земельный налог.

Субъективная  сторона – прямой умысел.

Обязательный признак  субъективной стороны – мотив:

1. Корыстная заинтересованность
2. Иная личная заинтересованность

При получении  должностным лицом взятки содеянное  квалифицируется по совокупности преступлений (статья 170 и 290 УК РФ).

Незаконное  предпринимательство (статья 171)

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.04 «о судебной практике по делам о  незаконном предпринимательстве и  легализации (отмывании) денежных средств  или иного имущества, приобретенных  преступным путем».

Непосредственный  объект – отношения в сфере предпринимательской деятельности. Дополнительный объект – отношения собственности.

Объективная сторона  – формально-материальный состав.

Обязательным  признаком является деяние, выраженное в 5ти формах:

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации.

Означает занятие  предпринимательской деятельностью  «в тех случаях, когда в едином государственном реестре для  юридического лица и едином государственном  реестре для ИП отсутствует запись о создании такого ЮЛ или о приобретении физическим лицом статуса ИП, либо содержится запись о ликвидации ЮЛ или прекращении деятельности физического лица в качестве ИП» (пункт 3 постановления Пленума ВС РФ).

Деяние выражается в действии (занятие самой предпринимательской  деятельностью) и бездействии (неподача в государственные регистрационные органы документов, необходимые для регистрации).

2. Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации.

Ведение такой  деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации либо она была произведена вопреки имеющимся запретам) – пункт 3 ПП ВС РФ.