Страховая организация как субъект рынка

В учебниках по страхованию  можно узнать и о такой функции  страхования как контрольная. Смысл  этой функции заключается в строго целевом формировании и использовании  средств страхового фонда. При этом осуществление контрольной функции  производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

Рассмотрев основные функции  экономической категории страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной  экономической категории, играющей особую роль в системе экономических  отношений, очевидных в свете  уже произошедших и происходящих сегодня изменений в экономической  жизни страны.

      Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства и проявляется в конечных результатах, которые выражаются в:

- обеспечении социальной  и экономической стабильности  в обществе за счет полноты  и своевременности возмещения  ущерба;

- участии временно свободных  средств страхового фонда в  инвестиционной деятельности страховых  организаций;

- показателях развития  страховых операций на макроэкономическом  уровне.

      Роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночной экономики наряду с традиционным использованием возможностей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера и техногенных рисков у хозяйствующих субъектов резко возрастает потребность в страховании предпринимательских рисков, т.е. в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатежеспособности контрагентов и действии других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и реальных доходов.

1.2. Страховая деятельность страховых организаций: исторический и классификационный аспект

       При  переходе к рыночным реформам  в 1991-1992 годах большая часть  финансового потенциала государственного  страхования уничтожена начавшейся  инфляцией. Государственная монополия  в области страхования была  практически снята принятием  в мае 1988 года Закона “О кооперации” который предусматривал, что кооперативы могут создавать собственные страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые страховые общества активно заменялись  страхованием во всех секторах складывающегося рынка.

      Демонополизация  коснулась и системы Госстраха  СССР. Страховым организациям республик,  краев и областей предоставлялось  право наряду с едиными по  стране видами страхования проводить  специфические для региона вида  имущественного и личного страхования.  Акционерные, кооперативные и  иные страховые организации как  альтернативные по отношению  к Госстраху получили выход  на страховой рынок индустриально  развитых стран.

      Законодательную  базу правового регулирования  национального страхового рынка  заложил Закон РФ “О страховании” вступивший в силу 12 января 1993 года. В это же время был создан Росстрахнадзор – Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были переданы контрольные функции за отечественными страховым рынком. В 1996 году  Росстрахнадзор был преобразован в департамент страхового надзора Министерства  финансов РФ.

      С 1992 года  государственные и муниципальные  страховые предприятия преобразуются  в акционерные страховые общества  закрытого и открытого типа  и в страховые товарищества  с ограниченной ответственностью.

      Особенностью  формирования российского страхового  рынка стало массовое появление  новых, преимущественно небольших  компаний, не имеющих опыта страхования.  Российский страховой рынок изначально  отличался значительными региональными  диспропорциями. К настоящему времени  сложилось крайне неравномерное  распределение страховых компаний  по регионам России. [11,с.12]

    Резкий поворот  к рынку  и кризис 90-х годов  прошлого века снизил масштабы  страхования в российском обществе. Только в 2002 году доля объема  страховых взносов в ВВП достигла  доперестроичного уровня. Если исключить  из рассмотрения взносы по  обязательному медицинскому страхованию  , то этот показатель на порядок  ниже уровня развитых стран.  Невелик и размер страховой  премии на душу населения. Основная  причина столь значительных различий  заключается в низком уровне  доходов населения. [10,с.48]

    В России имеется  большой потенциал для развития  страховой жизни. А совершенствование  страхового рынка продолжается  и в наши дни.

На сегодня можно выделить 4 основных типа компаний, действующих на рынке  страховых услуг в России:

1) государственные компании и  компании с участием государства  «Ингосстрах», «Росгосстрах» и др.). Эти компании прямо или косвенно  контролируются государственными  органами власти и находятся  в привилегированном положении  в части монопольного или преимущественного  доступа к выгодным федеральным  программам страхования (обязательное  медицинское страхование, обязательное  страхование военнослужащих, страхование  космических программ, межправительственных  кредитов и займов, экспортных  и импортных операций, программы  страхования государственного имущества  и государственных предприятии  и пр.). Государственные и бывшие  государственные компании на  сегодняшний момент в большинстве  своем являются лидерами страхового  рынка Российской Федерации по  объемам страховых сбором.

2) кэптивные компании («Спасские  ворота», «Энергогарант», «СОГЛЗ»,  «Интеррос-Согласис» и др.). Эти  компании созданы при участии  крупных финансово-промышленных  групп и нацелены на обслуживание  операций материнских компаний, хотя осуществляют и чисто  рыночные операции с внешними  контрагентами. Практически монопольный  статус уполномоченной страховой  компании крупной ФПГ дает  существенные преимущества кэптивным  компаниям, одновременно сужая  их специализацию в соответствии  с отраслевой принадлежностью  материнской компании. Так, «Энергогарант»  специализируется на страховании  операций системы РАО ЕЭС, «СОГАЗ»  - «Газпрома» и т.д.

3) рыночные компании («РЕСО-Тарантия»,  «РОСНО» и др.). Этот тип компаний  в явном виде не тяготеет  к определенной отрасли или  крупной ФПГ и по формальным  признакам является классическим  типом компании, оказывающей широкий  спектр услуг многочисленным  контрагентам (юридическим и физическим  лицам) на рынке страховых услуг.  Следует, однако, помня печальный  опыт АСКО, отметить, что успешно  действующих средних и крупных  страховых компаний без опоры  на те или иные политические  или экономические структуры  в Российской Федерации практически  нет. Так, РОСНО создана при  содействии Федерации независимых  профсоюзов России и правительства  Москвы и ориентируется на  обслуживание ее интересов и  т.д.

4) дочерние компании иностранных  страховых организаций («AIG - Россия»,  «Ост-Вест альянс», «Цюрих-Русь»  и др.). Эти компании практически  монопольно обслуживают интересы  зарубежных корпоративных клиентов  материнских страховых организации  в России («Кока-кола», «Марс»  и др.), что является существенным  преимуществом дочерних компаний  иностранцев, позволяющим им безбедно  существовать. С другой стороны,  действующее законодательство Российской  Федерации вводит некоторые ограничения  для иностранных страховых компаний, начинающих деятельность на российском  рынке, что в определенной степени  снижает конкурентные возможности  данной группы компаний. [12, c. 44]

1.3.Альтернативные формы страховых организаций: коммерческие страховые организации и общества взаимного страхования

      Коммерческое страхование - один из трех методов создания страховых продуктов (наряду с самострахованием и взаимным страхованием), является на сегодня самым распространенным на страховом рынке.

       В современной российской справочной литературе о страховании коммерческое страхование определяется следующим образом: "В страховых операциях и в управлении риском: передача риска путем приобретения лицом или организацией страхового полиса у страховой компании, имеющей лицензию на проведение страховых операций и по видам страхования, указанным в лицензии." [13,с.382]

     Его характеризуют следующие особенности:

      - страхователь сам не создает страховой фонд. Он покупает   у страховщика право на получение определенного объема материальных благ (страховой выплаты) в случаях, установленных договором страхования, и в размерах, которые будут определяться исходя из конкретных обстоятельств в соответствии с условиями, прописанными в договоре;

     - страховой договор между страхователем и страховой компанией по существу является договором купли-продажи страхового продукта, имеющего товарную форму;

    - правом распоряжаться страховым фондом обладает исключительно страховая компания. Первоначальные средства поступают в этот фонд за счет собственников страховой организации в виде части средств, составляющих уставный капитал страховой организации. В процессе страховой деятельности страховщик сам (без участия страхователей) принимает решение (в установленных нормативно-правовых рамках), о направлениях и размерах расходования средств, поступивших от продажи страховых продуктов. Ответственность за исполнение обязательств по страховым выплатам полностью лежит на страховщике;

      - уплачивая страховую премию, страхователь приобретает право на получение от страховщика страховой выплаты при обстоятельствах, указанных в договоре страхования;

     - владельцем страхового фонда является коммерческая страховая организация, учрежденная юридическими и (или) физическими лицами с целью ведения предпринимательской деятельности и получения прибыли, которая может быть распределена между владельцами организации.

      В некоторых случаях при коммерческом страховании страхователи имеют право на получение части прибыли страховщика (страхование по так называемым полисам с участием, а также фондовое страхование). Но в этом случае условия участия страхователя в прибыли страховщика прописываются в договоре страхования и не зависят от решения сообщества страхователей, как это происходит при взаимном страховании. Поэтому данные обстоятельства не меняют характера экономических отношений между страхователем и страховщиком, так как не наделяют страхователя правом участия в распоряжении средствами страхового фонда и/или обязанностью отвечать по обязательствам страховщика перед другими страхователями или иными хозяйствующими субъектами. [14,с.226]

         Взаимное страхование – это взаимный обмен рисками между участниками страхования, при котором не преследуется цель извлечения прибыли. Необходимость взаимного страхования определяется:

● потребностью страхователей  в экономичной страховой защите, которая достигается за счет раскладки  убытков между членами общества взаимного страхования,

● и тем, что существуют риски, которые коммерческие страховщики  отказываются принимать на страхование  в силу причин: частые убытки, высокие  значения страховых сумм, поведенческие  особенности рисков и т.п.

Организационный принцип  взаимного страхования состоит  в разложении суммы убытка при  наступлении страхового случая на всех членов (участников) общества. Каждый участник является во взаимном обществе и его  совладельцем, а документом, дающим право на владение капиталом, является страховой полис, при этом происходит так называемая предыдущая раскладка  убытков, когда сначала создается  страховой фонд, из которого средства расходуются по мере наступления  убытков.

Поскольку члены общества взаимного страхования выступают  одновременно и членами (участниками) общества и страхователями, то это  служит экономической предпосылкой тому, чтобы страховая защита предоставлялась  членам общества по оптимальным (минимальным) ценам.

Важной отличительной  особенностью взаимного страхования  является однородность состава участников общества – исторически сложилось  так, что взаимное страхование осуществлялось среди представителей схожих профессий  или видов деятельности (нотариусы, врачи, арбитражные управляющие, фермеры, аудиторы и т.д.), чему немало способствовала высокая степень ассоциированности  работников вышеуказанных профессий. Яркий пример – морские клубы  взаимного страхования. Отраслевая общность страховых интересов была широко реализована ОВС в дореволюционной  России.

Деятельность обществ  взаимного страхования, как и  их правовое положение, регулируются Федеральным  законом от 29.11.2007 №286-ФЗ «О взаимном страховании», принятым в соответствии со ст.968 «Взаимное страхование» ГК РФ. Закон «О взаимном страховании» содержит законодательную регламентацию  права граждан на объединение в целях оказания взаимной помощи в форме взаимного страхования, а также законодательную регламентацию права субъектов предпринимательской деятельности (индивидуальных предпринимателей и юридических лиц) на осуществление взаимного страхования путем объединения субъектов в ОВС.

В соответствии с Законом  №286-ФЗ в целях взаимного страхования  могут создаваться основанные на членстве некоммерческие организации  в форме обществ взаимного  страхования. Общества взаимного страхования  осуществляют страхование имущества, страхование гражданской ответственности  и страхование предпринимательских  рисков своих членов. [2,с.93]