Страховая организация как субъект рынка

 

Содержание

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                       3

1 Страхование – неотъемлемый  элемент общественных отношений  организации, их классификация  и порядок создания                                    5

1. Сущность, функции, роль страхования                                       5
2. Страховая деятельность страховых организаций: исторический и классификационный аспект                                                                            11
3. Альтернативные формы страховых организаций: коммерческие страховые организации и общества взаимного страхования                      14

2 Страховая организация   – профессиональный участник  страховых отношений                                                                                                          21

2.1. Организационно-правовые формы страховой организации как хозяйствующего субъекта                                                                                21

2.2  Правовой статус  страховщика. Общие и квалификационные  требования, предъявляемые к заявителям, обращающимся за получением лицензии на право осуществления страховой деятельности                        23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                              29

Список используемой литературы                                                                 31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - важнейший  элемент системы общественных, главным  образом, экономических отношений, который присущ любой исторически  сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование  соседствует с такими «вечными»  категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование  с момента его зарождения постепенно оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества. Естественно, что обладатель материальных ценностей или производитель, любой  человек не хочет быть подвергнутым риску потерять имущество или  здоровье и заинтересован в существовании  источника средств, для компенсации  потерь при наступлении страхового случая. Выражаясь языком науки, можно  сказать, что каждый человек, владелец имущества, имеет страховой интерес, и хотел бы быть защищенным на случай наступления чрезвычайного события, т.е. быть застрахованным.

Страхование признано обществом  как наиболее оптимальный механизм защиты от неблагоприятных последствий  различных непредвиденных явлений. В Российской Федерации страхование  имеет все более возрастающее влияние на экономику в целом  и отдельные ее сегменты, являясь  одним из стратегических факторов успешного  функционирования финансово-хозяйственных  отношений.

Российский рынок страхования  имеет большие перспективы, в  нашей стране система страхования  развита не так как на Западе, рынок страхования не до конца  освоен. Экономисты прогнозируют в  скором времени развитие данного  риска, хотя на данный момент он существенно  тормозится финансовым кризисом. Актуальность данной темы обосновывается тем, что  страхование является действенным  инструментом стабилизации экономики.

Объектом исследования является страховые  организации. Непосредственно предметом изучения являются перспективы развития страхования в России.

Цель исследования – провести анализ текущего состояние различных форм страховых организаций.

Исходя из обозначенной цели, необходимо будет решить следующие  задачи:

1.  Изучить сущность  страховой деятельности;

2.  Рассмотреть функции и роль страхования;

3.  Проанализировать виды страховых организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Страхование – неотъемлемый  элемент общественных отношений  организации, их классификация  и порядок создания

1. Сущность, функции, роль страхования

        В соответствии с Федеральным законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" от 27.11.92 г. N 4015-1 страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.    Страхование - особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.[1,с.5]

        Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений и представляет собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике. Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру ущерб.

         Страхование осуществляется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные гарантии страховщиками компенсации ущерба. Из-за случайности наступления страхового случая из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, исключаются достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, базирующейся на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких данных может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления такого случая в будущем и его возможных финансовых последствий (ущерба), что, в свою очередь, не позволит распределить ущерб на всех страхователей, т.е. определить долю каждого из них в формировании совокупного страхового фонда, созданного для возмещения ущерба.

        Отношения между страхователем и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных имущественных интересов. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит страховой риск, при наступлении которого может быть нанесен ущерб застрахованным имущественным интересам страхователя.

           Страховые отношения могут возникать на основе добровольного волеизъявления сторон или в силу закона, который предусматривает обязанности страхователя заключить договор страхования определенного вида имущества, ответственности или иных имущественных интересов.

     Объектом страхования может быть имущество, а также не противоречащий законодательству имущественный интерес (возможный имущественный вред, причиненный утратой жизни или повреждением здоровья, риск гражданской ответственности, ожидаемая прибыль, риск предпринимательской деятельности и др.). [4,с.236]

         Страхование связано с компенсацией ущерба, нанесенного имущественным интересам страхователей, в денежной форме. Практика проведения страхования выработала оптимальную форму таких отношений при участии специализированных организаций (страховых организаций), формирующих страховые фонды из взносов страхователей и обеспечивающих страховые выплаты.

Имея давнюю историю, страхование  в современной  экономике призвано быть стабилизатором и основным гарантом непрерывности общественного воспроизводства. Главной функцией, определяющей экономическую сущность страхования, исторически является рисковая функция, поскольку страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию помощи пострадавшим страхователям. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение страхового фонда среди участников страхования в связи с негативными последствиями страховых событий.

В предупредительной (превентивной) функции реализуется возможность  предупреждения (или недопущения) наступления  страхового события и минимизации  ущерба в том случае, если страховое  событие все-таки произошло. Осознание потребности в защите и способы защиты от неблагоприятных случайных событий тесно связаны с эволюцией общества. На ранних этапах его экономического развития основными направлениями деятельности было земледелие и торговля, а основным источником неблагоприятных случаев – природа. Воздействие сил природы (стихийные бедствия, эпидемии, неурожаи) на начальной стадии развития общества было невозможно предотвратить, но можно было минимизировать их последствия. Следовательно, до определенного времени необходимость формирования страхового фонда (читай – резервов) была связана главным образом с разрушительным действием сил природы.

В современном обществе рискованный  характер общественного производства во все большей мере определяется не столько природными факторами, сколько  противоречиями, возникающими из-за постоянно  усложняющихся производственных отношений  между людьми: огромные масштабы общественного  производства во всем мире создают  условия для возникновения случайных, непредвиденных событий, имеющих неблагоприятные  последствия.

Превентивная функция  страхования является производной  от рисковой. Не допустить ущерб всегда выгоднее, чем возмещать его, поэтому в предупредительной деятельности должно быть заинтересовано все общество.

Перечень предупредительных  мероприятий и принимаемых мер  очень широк и зависит от особенностей профессиональной деятельности в различных  отраслях производства и сферы услуг. Противопожарные мероприятия, противопаводковые  меры, массовые вакцинации населения  на случай наступления эпидемических  заболеваний, иные подобные меры существенно  снижают вероятность массовых экономических  потерь.

Как показывает практика, потребность  в проведении предупредительных  мероприятий в настоящее время  существует не у всех хозяйствующих  субъектов. Но страховщик всегда стремится к предупредительной деятельности (поскольку предупреждение позволяет повышать финансовую устойчивость страховых операций): повышенный риск страхователя он компенсирует через увеличение тарифов и применение коэффициентов к тарифам, соответственно, цена страхования повышается.

Сберегательно-накопительная  функция – двойная, что отражает эволюцию сущности страхования. Изначально (примерно 5000 лет назад) страхование возникло только как сберегательное, т.к. объектами защиты у него было имущество (грузы и транспортные средства купцов). С тех пор и поныне имущество можно застраховать только по фактической стоимости, выше которой страховая сумма признается ничтожной, т.к. сумма ущерба, нанесенного имуществу, не может превышать его фактическую стоимость.

Отсюда следует, что любая выплата (в том числе максимальная) страхового возмещения есть не увеличение, не накопление имущественного благосостояния страхователя. Такая выплата есть только сохранение, т.е. сбережение его имущества. Поскольку страховые выплаты в сберегательном страховании сохраняют лишь то, что фактически потеряно из-за страхового риска, то его называют еще именно рисковым, или классическим, страхованием. Классика его в том, что оно не обогащает своих клиентов, но сохраняет им то, что они фактически имели на день страхования.

Ныне сберегательное страхование (рисковое, классическое), противоположность  накопительного, обеспечивает защитой  от страховых рисков все виды объектов, кроме совокупности видов накопительного страхования жизни.

Примерно 300 лет тому назад человечество пришло ко второму способу страхования – накопительному. Так стало называться страхование жизни, суть которого заключалась, во-первых, в том, что оно выполняло сберегательную, т.е. сохранительную, функцию (и в этом смысле соответствовало классическому страхованию); во-вторых, в том, что оно стало выполнять накопительную функцию (банковскую депозитную, не свойственную классическому страхованию).

По условиям накопительного страхования жизни через оговоренный срок страхователю выплачивается: (1) страховая сумма в размере сохраненного резерва взносов за этот срок; (2) процентный доход на эту сумму (процент может начисляться простой и сложный). Таким образом, страхователь, наряду со сбережением (сохранением) уплаченных им страховщику взносов, получает на них накопленную прибыль.

Накопительная функция, как видно, реализована не как страховая, зависящая  от наступления оговоренного риска; она реализована как банковская депозитная функция. Именно поэтому  накопительное страхование обособлено от рискового и называлось до недавнего  времени неклассическим страхованием. [5,с.132]

В настоящее время российские страховщики  накопительное страхование  называют классическим. И не потому, что страхование жизни обоснованно признали чисто рисковым (согласно правилам формирования страховых резервов в РФ страхование делится на рисковое и нерисковое: «жизнь» и «не жизнь»). А в связи с тем, что российские страховщики в 90-е годы научились под «маркой» страхования жизни проводить для клиентов схемы увода их от налогообложения, в «противовес» которым появилось понятие «классическое страхование жизни», ничего общего со страховой наукой и международной практикой накопительного страхования не имеющее. Его появление предназначалось для того, чтобы отделить нормальное (реальное) страхование жизни от страхового мошенничества (налоговых схем), не преследуемого по закону, т.к. законодатель РФ не мог предположить появления этих схем.